流动性比率(摘要)
2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | ||
---|---|---|---|---|---|---|
流动资金比率 | 0.67 | 0.78 | 0.72 | 0.83 | 1.11 | |
速动流动性比率 | 0.56 | 0.41 | 0.58 | 0.70 | 0.85 | |
现金流动比率 | 0.27 | 0.11 | 0.13 | 0.30 | 0.25 |
根据报告: 10-K (报告日期: 2022-12-31), 10-K (报告日期: 2021-12-31), 10-K (报告日期: 2020-12-31), 10-K (报告日期: 2019-12-31), 10-K (报告日期: 2018-12-31).
根据所提供的财务比率数据,企业的流动资金比率从2018年的1.11逐步下降至2022年的0.67,显示出公司流动资产相对于流动负债的比例不断减少。这一趋势可能暗示着公司流动资产增长速度放缓或流动负债增加,从而削弱了短期偿债能力的安全垫。
速动流动性比率也表现出类似的下降趋势,从2018年的0.85下降到2022年的0.56,反映公司在人民币等高流动资产方面的积累相对减少。这意味着公司变得相对更依赖存货或其他较低流动性资产,可能会在短期偿债时受到一定限制,但在2022年略有回升至0.56,显示部分短期偿债能力有所改善,虽仍低于2018年的水平。
现金流动比率经历了较大的波动。2018年为0.25,之后略有增加至2019年的0.3,但在随后的两年(2020年和2021年)显著降低至0.13和0.11,表明公司现金及现金等价物在短期偿债中的比重明显下降。2022年该比率有所回升至0.27,显示公司在现金流管理方面可能有所改善,但整体水平依然较低,提示现金流的紧张状况依然存在。
综上所述,企业的短期偿债能力整体呈现出逐步减弱的趋势,特别是在流动性指标方面的持续下降可能反映出流动资产的相对不足或流动负债的增加。这一变化趋势应引起管理层的关注,可能需要优化资产结构或增强现金流管理,以确保财务的稳健性和偿债能力的稳定。同时,2022年的部分指标改善表明公司的短期资产管理策略可能已开始调整,未来还需持续观察其效果和持续对流动性风险的管理。
流动资金比率
2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | ||
---|---|---|---|---|---|---|
部分财务数据 (以千美元计) | ||||||
流动资产 | 1,932,400) | 2,421,100) | 1,752,300) | 1,999,500) | 1,610,700) | |
流动负债 | 2,892,500) | 3,121,800) | 2,444,400) | 2,397,400) | 1,448,200) | |
流动比率 | ||||||
流动资金比率1 | 0.67 | 0.78 | 0.72 | 0.83 | 1.11 | |
基准 | ||||||
流动资金比率竞争 对手2 | ||||||
Apple Inc. | 0.88 | 1.07 | 1.36 | 1.54 | — | |
Arista Networks Inc. | 4.29 | 4.34 | 4.99 | — | — | |
Cisco Systems Inc. | 1.43 | 1.49 | 1.72 | — | — | |
Dell Technologies Inc. | 0.80 | 0.80 | 0.70 | — | — | |
Super Micro Computer Inc. | 1.91 | 1.93 | 2.25 | — | — | |
流动资金比率扇形 | ||||||
技术硬件和设备 | 0.95 | 1.08 | 1.24 | — | — | |
流动资金比率工业 | ||||||
信息技术 | 1.37 | 1.55 | 1.71 | — | — |
根据报告: 10-K (报告日期: 2022-12-31), 10-K (报告日期: 2021-12-31), 10-K (报告日期: 2020-12-31), 10-K (报告日期: 2019-12-31), 10-K (报告日期: 2018-12-31).
1 2022 计算
流动资金比率 = 流动资产 ÷ 流动负债
= 1,932,400 ÷ 2,892,500 = 0.67
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
从提供的财务数据可以观察到,公司的流动资产在2018年至2022年期间呈现总体增长趋势。具体而言,流动资产由2018年的1,610,700千美元增加至2022年的1,932,400千美元,期间经历了波动,尤其在2020年达到顶峰,之后有所回落。这表现出公司在资产方面的整体扩张,可能反映出增加的流动资产以支持经营规模或应对市场需求的变化。
相比之下,流动负债的变化更为显著。从2018年的1,448,200千美元大幅增加至2022年的2,892,500千美元,期间增长速度较快。尤其在2019年和2020年,流动负债的增加幅度较大,显示公司可能在扩充运营规模时承担了更多的短期负债或流动性义务。这种负债的快速增长可能会对公司的短期偿债能力产生压力,也影响了其财务结构的稳定性。
流动资金比率(流动资产除以流动负债)从2018年的1.11逐步下降到2022年的0.67。这一趋势表明,公司的短期偿债能力在逐渐减弱。尤其是在2019年和2020年,比率持续下降,反映出公司在负债快速增长的背景下,其流动资产的增长未能完全赶上负债的扩增,可能带来一定的偿债压力和财务风险。然而,2021年和2022年比率有所降低,显示出流动资产增长未能维持之前的相对优势,需引起注意。
总体而言,公司在观察期内表现出资产规模的增长,但负债的扩张速度更快,导致短期偿债能力有所削弱。未来应关注负债结构的合理性以及流动性管理,以确保财务稳健。同时,管理层或许需要采取措施改善流动资金比率,增强短期偿债保障,以支持公司的持续健康发展。
速动流动性比率
2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | ||
---|---|---|---|---|---|---|
部分财务数据 (以千美元计) | ||||||
现金及现金等价物 | 792,800) | 351,500) | 308,300) | 709,700) | 364,400) | |
应收账款净额 | 724,500) | 839,400) | 863,000) | 791,600) | 700,800) | |
未开票应收账款 | 91,500) | 95,300) | 241,700) | 183,500) | 169,400) | |
速动资产合计 | 1,608,800) | 1,286,200) | 1,413,000) | 1,684,800) | 1,234,600) | |
流动负债 | 2,892,500) | 3,121,800) | 2,444,400) | 2,397,400) | 1,448,200) | |
流动比率 | ||||||
速动流动性比率1 | 0.56 | 0.41 | 0.58 | 0.70 | 0.85 | |
基准 | ||||||
速动流动性比率竞争 对手2 | ||||||
Apple Inc. | 0.71 | 0.91 | 1.22 | 1.38 | — | |
Arista Networks Inc. | 3.05 | 3.54 | 4.25 | — | — | |
Cisco Systems Inc. | 1.16 | 1.32 | 1.58 | — | — | |
Dell Technologies Inc. | 0.49 | 0.59 | 0.51 | — | — | |
Super Micro Computer Inc. | 0.75 | 0.72 | 0.87 | — | — | |
速动流动性比率扇形 | ||||||
技术硬件和设备 | 0.72 | 0.89 | 1.08 | — | — | |
速动流动性比率工业 | ||||||
信息技术 | 1.09 | 1.30 | 1.47 | — | — |
根据报告: 10-K (报告日期: 2022-12-31), 10-K (报告日期: 2021-12-31), 10-K (报告日期: 2020-12-31), 10-K (报告日期: 2019-12-31), 10-K (报告日期: 2018-12-31).
1 2022 计算
速动流动性比率 = 速动资产合计 ÷ 流动负债
= 1,608,800 ÷ 2,892,500 = 0.56
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
根据提供的财务数据,可以观察到公司在五个年度中的流动资产、流动负债以及速动流动性比率的变化情况。总体而言,公司的速动资产在2018年至2022年间表现出一定的增长,从1,234,600千美元增加至1,608,800千美元,显示出一定的资产积累,但在部分年份出现波动。例如,2020年度相比2019年有所下降,但随后在2022年有所恢复并超过2018年水平。
流动负债的变化较为显著,2018年为1,448,200千美元,之后在2019年大幅上升至2,397,400千美元,继续增加至2020年的2,444,400千美元,达到高峰,随后在2021年和2022年有所下降,但仍然保持在较高的水平。可以看出,公司在近年来负债规模呈上升趋势,尤其是在2018年至2020年间,负债快速增加,可能与业务扩展或资本支出增加有关。
速动流动性比率在2018年达到0.85,是五年中的最高值,随后逐步下降至2021年最低的0.41,在2022年反弹至0.56。比率的整体下降趋势说明公司在这段期间的流动负债增长速度快于速动资产,导致流动性相对紧张,特别是在2020年前后。但2022年比率有所改善,表明一定程度的财务状况改善或资产流动性增强。
综上所述,公司在年度财务数据中展现出资产增长与负债扩张的趋势,整体流动性在2020年达到最弱点后逐步改善。未来的财务表现将取决于公司维持资产增长的同时,是否能够有效控制负债规模以及改善流动性比率,以确保财务稳健性和偿债能力。
现金流动比率
2022年12月31日 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | ||
---|---|---|---|---|---|---|
部分财务数据 (以千美元计) | ||||||
现金及现金等价物 | 792,800) | 351,500) | 308,300) | 709,700) | 364,400) | |
现金资产总额 | 792,800) | 351,500) | 308,300) | 709,700) | 364,400) | |
流动负债 | 2,892,500) | 3,121,800) | 2,444,400) | 2,397,400) | 1,448,200) | |
流动比率 | ||||||
现金流动比率1 | 0.27 | 0.11 | 0.13 | 0.30 | 0.25 | |
基准 | ||||||
现金流动比率竞争 对手2 | ||||||
Apple Inc. | 0.31 | 0.50 | 0.86 | 0.95 | — | |
Arista Networks Inc. | 2.34 | 3.07 | 3.74 | — | — | |
Cisco Systems Inc. | 0.75 | 0.93 | 1.16 | — | — | |
Dell Technologies Inc. | 0.17 | 0.26 | 0.18 | — | — | |
Super Micro Computer Inc. | 0.18 | 0.24 | 0.30 | — | — | |
现金流动比率扇形 | ||||||
技术硬件和设备 | 0.34 | 0.50 | 0.72 | — | — | |
现金流动比率工业 | ||||||
信息技术 | 0.67 | 0.89 | 1.06 | — | — |
根据报告: 10-K (报告日期: 2022-12-31), 10-K (报告日期: 2021-12-31), 10-K (报告日期: 2020-12-31), 10-K (报告日期: 2019-12-31), 10-K (报告日期: 2018-12-31).
1 2022 计算
现金流动比率 = 现金资产总额 ÷ 流动负债
= 792,800 ÷ 2,892,500 = 0.27
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
总体来看,资产结构在分析期内经历了显著变化,具体表现如下:
- 现金资产总额:
- 公司现金资产在2018年至2022年间呈现出波动性增长的趋势。2018年末现金资产约为364.4万美元,随后在2019年达到最高,达到709.7万美元,显示出显著增长;2020年有所下降至约308.3万美元,但2021年再度增加至351.5万美元,2022年则显著提升至792.8万美元,表明公司在最近一年加强了现金储备或实现了现金流的改善。
- 流动负债:
- 流动负债在整个期间持续上升,2018年末为1,448.2万美元,2019年迅速上升至2,397.4万美元,2020年略增至2,444.4万美元,2021年继续增加到3,121.8万美元,至2022年略有下降至2,892.5万美元。这显示公司在逐步增加短期负债规模,但2022年略有收缩的趋势可能意味着负债管理有所改善或偿债压力减轻。
- 现金流动比率:
- 该比率在期间内呈现明显波动。2018年至2019年间,从0.25提升至0.3,显示公司短期偿债能力改善。2020年大幅下降至0.13,表明在该年度流动资产相对流动负债的覆盖能力减弱,财务压力有所增加。然而,2021年比率略降至0.11,持续显示出压力状态;而至2022年,该比率回升至0.27,恢复了一定的短期偿债能力,显示出财务状况有一定改善。
综上所述,公司在财务状况方面表现出较强的现金管理能力,尤其是在2022年现金资产的大幅提升,反映出资金积累和流动性改善的良好趋势。然而,流动负债的持续增长表明短期债务压力依然存在,尽管比率的波动反映出公司财务容量的变动。整体而言,财务比率的波动提示公司在控制流动性风险方面需要持续关注,其现金储备的增强有助于改善短期偿债能力,支撑公司未来的财务稳健发展。