流动性比率分析
季度数据
流动性比率（摘要）
Starbucks Corp.、流动性比率（季度数据）
根据报告： 10-K (报告日期： 2025-09-28), 10-Q (报告日期： 2025-06-29), 10-Q (报告日期： 2025-03-30), 10-Q (报告日期： 2024-12-29), 10-K (报告日期： 2024-09-29), 10-Q (报告日期： 2024-06-30), 10-Q (报告日期： 2024-03-31), 10-Q (报告日期： 2023-12-31), 10-K (报告日期： 2023-10-01), 10-Q (报告日期： 2023-07-02), 10-Q (报告日期： 2023-04-02), 10-Q (报告日期： 2023-01-01), 10-K (报告日期： 2022-10-02), 10-Q (报告日期： 2022-07-03), 10-Q (报告日期： 2022-04-03), 10-Q (报告日期： 2022-01-02), 10-K (报告日期： 2021-10-03), 10-Q (报告日期： 2021-06-27), 10-Q (报告日期： 2021-03-28), 10-Q (报告日期： 2020-12-27).
以下是对所提供财务数据的分析报告。
- 流动资金比率
- 数据显示，流动资金比率在观察期内呈现波动趋势。从2020年末到2021年中期，该比率略有上升，随后在2021年末至2022年中期经历下降。2022年末和2023年初出现小幅回升，但随后再次下降，并在2024年第一季度达到最低点。2024年第二季度有所反弹，但2024年第三季度再次下降，年末略有回升。2025年第一季度再次下降，第二季度略有回升，第三季度再次下降。整体而言，该比率在1.0到0.64之间波动，表明短期偿债能力存在一定程度的不确定性。
- 速动流动性比率
- 速动流动性比率的变化趋势与流动资金比率相似，同样呈现波动。该比率在2021年第一季度达到相对较高水平，随后持续下降，并在2022年第一季度达到最低点。之后，该比率在0.48到0.59之间波动，表明短期偿债能力受到库存的影响较大。2024年第三季度该比率显著下降至0.4，随后略有回升，但仍处于较低水平。2025年第一季度再次下降，第二季度略有回升，第三季度再次下降。整体而言，该比率的下降趋势表明企业短期偿债能力有所减弱。
- 现金流动比率
- 现金流动比率在观察期内持续下降，且波动幅度相对较小。从2020年末的0.67下降到2025年第三季度的0.34。该比率的持续下降表明企业依靠现金偿还短期债务的能力逐渐减弱。虽然在某些时期出现小幅反弹，但整体趋势表明现金储备可能不足以应对短期债务压力。2025年第一季度该比率降至0.29，为观察期内的最低值。随后略有回升，但仍处于较低水平。
总体而言，各项流动性比率均呈现下降趋势，表明企业短期偿债能力面临挑战。虽然比率在某些时期出现波动，但整体趋势表明企业需要关注现金流管理，并采取措施提高短期偿债能力。需要注意的是，这些比率的解读应结合行业特点和企业具体情况进行。
流动资金比率
Starbucks Corp.，流动流动性比率、计算（季度数据）
| 2025年9月28日 | 2025年6月29日 | 2025年3月30日 | 2024年12月29日 | 2024年9月29日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年10月1日 | 2023年7月2日 | 2023年4月2日 | 2023年1月1日 | 2022年10月2日 | 2022年7月3日 | 2022年4月3日 | 2022年1月2日 | 2021年10月3日 | 2021年6月27日 | 2021年3月28日 | 2020年12月27日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以千美元计) | ||||||||||||||||||||||||||
| 流动资产 | 7,382,300) | 8,421,500) | 6,713,700) | 7,284,700) | 6,847,400) | 6,807,900) | 6,465,000) | 6,569,500) | 7,303,400) | 7,170,700) | 7,046,200) | 6,934,900) | 7,018,700) | 7,067,500) | 7,541,100) | 7,255,100) | 9,756,400) | 7,931,700) | 6,979,500) | 8,357,500) | ||||||
| 流动负债 | 10,210,400) | 11,142,300) | 10,429,300) | 9,725,300) | 9,070,000) | 7,649,500) | 7,528,900) | 9,395,600) | 9,345,300) | 9,214,600) | 9,121,800) | 9,246,200) | 9,151,800) | 8,402,400) | 9,104,300) | 8,921,100) | 8,151,400) | 7,799,800) | 6,505,100) | 7,883,900) | ||||||
| 流动比率 | ||||||||||||||||||||||||||
| 流动资金比率1 | 0.72 | 0.76 | 0.64 | 0.75 | 0.75 | 0.89 | 0.86 | 0.70 | 0.78 | 0.78 | 0.77 | 0.75 | 0.77 | 0.84 | 0.83 | 0.81 | 1.20 | 1.02 | 1.07 | 1.06 | ||||||
| 基准 | ||||||||||||||||||||||||||
| 流动资金比率竞争 对手2 | ||||||||||||||||||||||||||
| Airbnb Inc. | — | 1.39 | 1.23 | 1.27 | 1.69 | 1.62 | 1.41 | 1.44 | 1.66 | 1.78 | 1.47 | 1.55 | 1.86 | 1.85 | 1.58 | 1.61 | — | — | — | — | ||||||
| Booking Holdings Inc. | — | 1.33 | 1.25 | 1.22 | 1.31 | 1.23 | 1.17 | 1.22 | 1.28 | 1.44 | 1.55 | 1.59 | 1.86 | 1.45 | 1.45 | 1.72 | 2.10 | 2.48 | 2.05 | 2.18 | ||||||
| Chipotle Mexican Grill Inc. | — | 1.54 | 1.65 | 1.52 | 1.52 | 1.62 | 1.71 | 1.65 | 1.57 | 1.53 | 1.58 | 1.41 | 1.28 | 1.32 | 1.26 | 1.32 | 1.58 | 1.78 | 1.73 | 1.75 | ||||||
| DoorDash, Inc. | — | 2.04 | 2.07 | 1.72 | 1.66 | 1.65 | 1.64 | 1.64 | 1.64 | 1.72 | 1.69 | 1.73 | 1.86 | 2.12 | 2.39 | 2.51 | — | — | — | — | ||||||
| McDonald’s Corp. | — | 1.00 | 1.30 | 1.18 | 1.19 | 0.78 | 1.08 | 0.83 | 1.16 | 1.71 | 1.35 | 1.47 | 1.43 | 1.65 | 1.41 | 1.10 | 1.78 | 1.33 | 1.45 | 1.19 | ||||||
根据报告： 10-K (报告日期： 2025-09-28), 10-Q (报告日期： 2025-06-29), 10-Q (报告日期： 2025-03-30), 10-Q (报告日期： 2024-12-29), 10-K (报告日期： 2024-09-29), 10-Q (报告日期： 2024-06-30), 10-Q (报告日期： 2024-03-31), 10-Q (报告日期： 2023-12-31), 10-K (报告日期： 2023-10-01), 10-Q (报告日期： 2023-07-02), 10-Q (报告日期： 2023-04-02), 10-Q (报告日期： 2023-01-01), 10-K (报告日期： 2022-10-02), 10-Q (报告日期： 2022-07-03), 10-Q (报告日期： 2022-04-03), 10-Q (报告日期： 2022-01-02), 10-K (报告日期： 2021-10-03), 10-Q (报告日期： 2021-06-27), 10-Q (报告日期： 2021-03-28), 10-Q (报告日期： 2020-12-27).
1 Q4 2025 计算
流动资金比率 = 流动资产 ÷ 流动负债
= 7,382,300 ÷ 10,210,400 = 0.72
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
以下是对所提供数据的分析报告。
- 流动资产
- 数据显示，流动资产在观察期内呈现波动趋势。从2020年12月到2021年10月，流动资产总体上有所增长，从8357500千美元增加到9756400千美元。随后，在2022年初有所下降，并在2022年全年保持相对稳定的水平。2023年，流动资产再次呈现增长趋势，并在2024年达到峰值，随后在2024年末和2025年上半年略有回落，并在2025年9月达到7382300千美元。整体而言，流动资产在观察期内经历了多次波动，但长期来看，呈现出增长的趋势。
- 流动负债
- 流动负债在观察期内也呈现出波动性增长的趋势。从2020年12月到2022年10月，流动负债持续增加，从7883900千美元增长到9151800千美元。2023年初，流动负债出现显著下降，降至7528900千美元。然而，此后流动负债迅速增加，并在2025年3月达到11142300千美元的峰值，随后略有下降至10210400千美元。整体来看，流动负债的增长速度快于流动资产，尤其是在2023年末至2025年3月期间。
- 流动资金比率
- 流动资金比率反映了短期偿债能力。在观察期内，该比率经历了显著的变化。2020年12月和2021年3月，比率分别为1.06和1.07，表明短期偿债能力良好。随后，比率有所下降，并在2022年1月降至0.81。2022年10月，比率进一步下降至0.77。2023年，比率有所回升，但始终低于1.0。2024年6月，比率降至0.75，并在2025年3月进一步下降至0.64，表明短期偿债能力面临压力。2025年6月和9月，比率略有回升，但仍低于1.0。整体而言，流动资金比率呈现下降趋势，表明短期偿债能力有所减弱。
- 整体趋势
- 数据显示，流动资产和流动负债均呈现波动性增长的趋势，但流动负债的增长速度更快。这导致流动资金比率持续下降，表明短期偿债能力逐渐减弱。需要注意的是，流动资金比率低于1.0可能意味着公司面临短期流动性风险。在分析这些趋势时，需要结合其他财务指标和行业背景进行综合评估。
速动流动性比率
Starbucks Corp.、速动流动性比率、计算（季度数据）
| 2025年9月28日 | 2025年6月29日 | 2025年3月30日 | 2024年12月29日 | 2024年9月29日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年10月1日 | 2023年7月2日 | 2023年4月2日 | 2023年1月1日 | 2022年10月2日 | 2022年7月3日 | 2022年4月3日 | 2022年1月2日 | 2021年10月3日 | 2021年6月27日 | 2021年3月28日 | 2020年12月27日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以千美元计) | ||||||||||||||||||||||||||
| 现金及现金等价物 | 3,219,800) | 4,172,600) | 2,671,400) | 3,671,400) | 3,286,200) | 3,179,100) | 2,764,100) | 3,000,400) | 3,551,500) | 3,357,000) | 3,071,800) | 3,186,500) | 2,818,400) | 3,177,500) | 3,913,400) | 3,969,400) | 6,455,700) | 4,753,100) | 3,880,700) | 5,028,100) | ||||||
| 短期投资 | 247,200) | 333,300) | 340,200) | 285,800) | 257,000) | 212,300) | 362,500) | 383,000) | 401,500) | 263,000) | 379,400) | 123,900) | 364,500) | 76,900) | 82,100) | 87,400) | 162,200) | 153,600) | 123,000) | 235,500) | ||||||
| 应收账款净额 | 1,277,500) | 1,242,600) | 1,154,700) | 1,241,500) | 1,213,800) | 1,146,000) | 1,110,300) | 1,165,100) | 1,184,100) | 1,140,200) | 1,185,800) | 1,162,900) | 1,175,500) | 1,146,100) | 1,001,900) | 1,031,100) | 940,000) | 911,200) | 880,200) | 888,000) | ||||||
| 速动资产合计 | 4,744,500) | 5,748,500) | 4,166,300) | 5,198,700) | 4,757,000) | 4,537,400) | 4,236,900) | 4,548,500) | 5,137,100) | 4,760,200) | 4,637,000) | 4,473,300) | 4,358,400) | 4,400,500) | 4,997,400) | 5,087,900) | 7,557,900) | 5,817,900) | 4,883,900) | 6,151,600) | ||||||
| 流动负债 | 10,210,400) | 11,142,300) | 10,429,300) | 9,725,300) | 9,070,000) | 7,649,500) | 7,528,900) | 9,395,600) | 9,345,300) | 9,214,600) | 9,121,800) | 9,246,200) | 9,151,800) | 8,402,400) | 9,104,300) | 8,921,100) | 8,151,400) | 7,799,800) | 6,505,100) | 7,883,900) | ||||||
| 流动比率 | ||||||||||||||||||||||||||
| 速动流动性比率1 | 0.46 | 0.52 | 0.40 | 0.53 | 0.52 | 0.59 | 0.56 | 0.48 | 0.55 | 0.52 | 0.51 | 0.48 | 0.48 | 0.52 | 0.55 | 0.57 | 0.93 | 0.75 | 0.75 | 0.78 | ||||||
| 基准 | ||||||||||||||||||||||||||
| 速动流动性比率竞争 对手2 | ||||||||||||||||||||||||||
| Airbnb Inc. | — | 1.36 | 1.20 | 1.25 | 1.64 | 1.59 | 1.38 | 1.41 | 1.62 | 1.75 | 1.45 | 1.52 | 1.83 | 1.82 | 1.55 | 1.59 | — | — | — | — | ||||||
| Booking Holdings Inc. | — | 1.26 | 1.18 | 1.15 | 1.24 | 1.16 | 1.11 | 1.15 | 1.20 | 1.35 | 1.45 | 1.49 | 1.73 | 1.34 | 1.37 | 1.63 | 2.00 | 2.28 | 1.86 | 1.97 | ||||||
| Chipotle Mexican Grill Inc. | — | 1.32 | 1.46 | 1.39 | 1.34 | 1.41 | 1.52 | 1.51 | 1.37 | 1.40 | 1.44 | 1.26 | 1.09 | 1.05 | 1.02 | 1.13 | 1.35 | 1.29 | 1.28 | 1.35 | ||||||
| DoorDash, Inc. | — | 1.80 | 1.83 | 1.49 | 1.41 | 1.36 | 1.35 | 1.35 | 1.35 | 1.42 | 1.41 | 1.43 | 1.54 | 1.87 | 2.14 | 2.23 | — | — | — | — | ||||||
| McDonald’s Corp. | — | 0.82 | 1.03 | 0.90 | 0.90 | 0.58 | 0.82 | 0.63 | 1.03 | 1.43 | 1.04 | 1.25 | 1.24 | 1.35 | 1.07 | 0.95 | 1.64 | 1.20 | 1.23 | 1.04 | ||||||
根据报告： 10-K (报告日期： 2025-09-28), 10-Q (报告日期： 2025-06-29), 10-Q (报告日期： 2025-03-30), 10-Q (报告日期： 2024-12-29), 10-K (报告日期： 2024-09-29), 10-Q (报告日期： 2024-06-30), 10-Q (报告日期： 2024-03-31), 10-Q (报告日期： 2023-12-31), 10-K (报告日期： 2023-10-01), 10-Q (报告日期： 2023-07-02), 10-Q (报告日期： 2023-04-02), 10-Q (报告日期： 2023-01-01), 10-K (报告日期： 2022-10-02), 10-Q (报告日期： 2022-07-03), 10-Q (报告日期： 2022-04-03), 10-Q (报告日期： 2022-01-02), 10-K (报告日期： 2021-10-03), 10-Q (报告日期： 2021-06-27), 10-Q (报告日期： 2021-03-28), 10-Q (报告日期： 2020-12-27).
1 Q4 2025 计算
速动流动性比率 = 速动资产合计 ÷ 流动负债
= 4,744,500 ÷ 10,210,400 = 0.46
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
以下是对相关财务数据的分析报告。
- 速动资产合计
- 数据显示，速动资产合计在观察期内呈现波动趋势。从2020年12月27日至2021年10月3日，该数值总体上呈上升趋势，随后在2022年初出现下降，并在2023年年中达到峰值。2023年下半年至2024年，速动资产合计再次呈现下降趋势，并在2024年12月29日触及低点。2025年，该数值再次呈现波动，在2025年6月29日达到较高水平，随后在2025年9月28日有所回落。
- 流动负债
- 流动负债在整个观察期内总体上呈上升趋势。尽管在2023年初出现短暂下降，但随后迅速反弹并持续增长。2024年，流动负债的增长速度有所加快，并在2025年继续保持较高水平。整体而言，流动负债的增长幅度大于速动资产合计的增长幅度。
- 速动流动性比率
- 速动流动性比率的变动与速动资产合计和流动负债的变动密切相关。该比率在2021年10月3日达到峰值0.93，随后在2022年初大幅下降至0.57。在2023年年中，该比率有所回升，但随后再次下降。2024年，该比率呈现波动，并在2025年继续保持在相对较低的水平。整体而言，该比率在观察期内波动较大，表明短期偿债能力存在一定的不确定性。值得注意的是，在2024年12月29日，该比率降至0.4，为观察期内的最低值。
综合来看，数据显示流动负债的增长速度快于速动资产合计的增长速度，导致速动流动性比率在观察期内总体上呈现下降趋势。这可能表明短期偿债压力有所增加。需要进一步分析其他财务指标和业务运营情况，以更全面地评估财务风险。
现金流动比率
Starbucks Corp.、现金流动性比率、计算（季度数据）
| 2025年9月28日 | 2025年6月29日 | 2025年3月30日 | 2024年12月29日 | 2024年9月29日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年10月1日 | 2023年7月2日 | 2023年4月2日 | 2023年1月1日 | 2022年10月2日 | 2022年7月3日 | 2022年4月3日 | 2022年1月2日 | 2021年10月3日 | 2021年6月27日 | 2021年3月28日 | 2020年12月27日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以千美元计) | ||||||||||||||||||||||||||
| 现金及现金等价物 | 3,219,800) | 4,172,600) | 2,671,400) | 3,671,400) | 3,286,200) | 3,179,100) | 2,764,100) | 3,000,400) | 3,551,500) | 3,357,000) | 3,071,800) | 3,186,500) | 2,818,400) | 3,177,500) | 3,913,400) | 3,969,400) | 6,455,700) | 4,753,100) | 3,880,700) | 5,028,100) | ||||||
| 短期投资 | 247,200) | 333,300) | 340,200) | 285,800) | 257,000) | 212,300) | 362,500) | 383,000) | 401,500) | 263,000) | 379,400) | 123,900) | 364,500) | 76,900) | 82,100) | 87,400) | 162,200) | 153,600) | 123,000) | 235,500) | ||||||
| 现金资产总额 | 3,467,000) | 4,505,900) | 3,011,600) | 3,957,200) | 3,543,200) | 3,391,400) | 3,126,600) | 3,383,400) | 3,953,000) | 3,620,000) | 3,451,200) | 3,310,400) | 3,182,900) | 3,254,400) | 3,995,500) | 4,056,800) | 6,617,900) | 4,906,700) | 4,003,700) | 5,263,600) | ||||||
| 流动负债 | 10,210,400) | 11,142,300) | 10,429,300) | 9,725,300) | 9,070,000) | 7,649,500) | 7,528,900) | 9,395,600) | 9,345,300) | 9,214,600) | 9,121,800) | 9,246,200) | 9,151,800) | 8,402,400) | 9,104,300) | 8,921,100) | 8,151,400) | 7,799,800) | 6,505,100) | 7,883,900) | ||||||
| 流动比率 | ||||||||||||||||||||||||||
| 现金流动比率1 | 0.34 | 0.40 | 0.29 | 0.41 | 0.39 | 0.44 | 0.42 | 0.36 | 0.42 | 0.39 | 0.38 | 0.36 | 0.35 | 0.39 | 0.44 | 0.45 | 0.81 | 0.63 | 0.62 | 0.67 | ||||||
| 基准 | ||||||||||||||||||||||||||
| 现金流动比率竞争 对手2 | ||||||||||||||||||||||||||
| Airbnb Inc. | — | 0.83 | 0.60 | 0.69 | 1.04 | 0.99 | 0.71 | 0.78 | 1.01 | 1.12 | 0.76 | 0.87 | 1.21 | 1.20 | 0.88 | 0.95 | — | — | — | — | ||||||
| Booking Holdings Inc. | — | 1.02 | 0.94 | 0.95 | 1.03 | 0.95 | 0.90 | 0.95 | 0.95 | 1.08 | 1.22 | 1.31 | 1.46 | 1.07 | 1.15 | 1.41 | 1.78 | 2.01 | 1.67 | 1.88 | ||||||
| Chipotle Mexican Grill Inc. | — | 1.24 | 1.37 | 1.30 | 1.22 | 1.32 | 1.43 | 1.42 | 1.26 | 1.34 | 1.38 | 1.19 | 0.98 | 0.96 | 0.92 | 1.03 | 1.23 | 1.20 | 1.19 | 1.27 | ||||||
| DoorDash, Inc. | — | 1.62 | 1.65 | 1.32 | 1.25 | 1.21 | 1.21 | 1.20 | 1.20 | 1.28 | 1.27 | 1.28 | 1.38 | 1.72 | 1.97 | 2.04 | — | — | — | — | ||||||
| McDonald’s Corp. | — | 0.40 | 0.44 | 0.31 | 0.28 | 0.19 | 0.20 | 0.17 | 0.67 | 0.87 | 0.44 | 0.80 | 0.68 | 0.81 | 0.54 | 0.55 | 1.17 | 0.85 | 0.77 | 0.66 | ||||||
根据报告： 10-K (报告日期： 2025-09-28), 10-Q (报告日期： 2025-06-29), 10-Q (报告日期： 2025-03-30), 10-Q (报告日期： 2024-12-29), 10-K (报告日期： 2024-09-29), 10-Q (报告日期： 2024-06-30), 10-Q (报告日期： 2024-03-31), 10-Q (报告日期： 2023-12-31), 10-K (报告日期： 2023-10-01), 10-Q (报告日期： 2023-07-02), 10-Q (报告日期： 2023-04-02), 10-Q (报告日期： 2023-01-01), 10-K (报告日期： 2022-10-02), 10-Q (报告日期： 2022-07-03), 10-Q (报告日期： 2022-04-03), 10-Q (报告日期： 2022-01-02), 10-K (报告日期： 2021-10-03), 10-Q (报告日期： 2021-06-27), 10-Q (报告日期： 2021-03-28), 10-Q (报告日期： 2020-12-27).
1 Q4 2025 计算
现金流动比率 = 现金资产总额 ÷ 流动负债
= 3,467,000 ÷ 10,210,400 = 0.34
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
以下是对所提供数据的分析报告。
- 现金资产总额
- 数据显示，现金资产总额在观察期内呈现波动趋势。从2020年12月到2021年10月，该数值先下降后上升，并在2021年10月达到峰值。随后，在2022年初经历显著下降，并在2023年初回升。2023年7月达到一个较高水平，但随后在2023年末和2024年初再次下降。2024年6月至2024年9月期间，该数值呈现上升趋势，但在2024年12月再次下降，并在2025年3月和6月有所回升，9月略有下降。整体而言，该数值在不同时期之间存在较大波动，但长期来看，维持在一个相对较高的水平。
- 流动负债
- 流动负债在观察期内总体呈现上升趋势。从2020年12月到2021年10月，该数值先下降后上升。2022年初持续上升，并在2022年10月达到一个较高水平。2023年初略有下降，但随后在2023年10月再次上升。2023年末和2024年初，该数值出现显著下降，但在2024年6月至2024年12月期间，流动负债迅速增加，并在2025年3月和6月继续上升，9月略有下降。整体趋势表明，流动负债在长期内呈现增长的态势。
- 现金流动比率
- 现金流动比率在观察期内波动较大。2020年12月至2021年10月期间，该比率先下降后上升，并在2021年10月达到峰值0.81。随后，该比率在2022年初大幅下降，并在2023年10月达到一个相对较高的水平0.42。2023年末和2024年初，该比率出现下降，并在2024年6月至2024年9月期间略有回升，但在2024年12月再次下降。2025年3月和6月有所回升，9月略有下降。整体而言，该比率在0.34至0.81之间波动，表明短期偿债能力存在一定的不确定性。需要注意的是，该比率在多个时期低于1，可能表明短期流动性压力。
综合来看，现金资产总额和流动负债均呈现波动趋势，但流动负债的增长速度似乎快于现金资产总额的增长速度。现金流动比率的波动表明短期偿债能力受到多种因素的影响，需要持续关注。