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流动性比率（摘要）
Booking Holdings Inc.、流动性比率（季度数据）
根据报告： 10-Q (报告日期： 2026-03-31), 10-K (报告日期： 2025-12-31), 10-Q (报告日期： 2025-09-30), 10-Q (报告日期： 2025-06-30), 10-Q (报告日期： 2025-03-31), 10-K (报告日期： 2024-12-31), 10-Q (报告日期： 2024-09-30), 10-Q (报告日期： 2024-06-30), 10-Q (报告日期： 2024-03-31), 10-K (报告日期： 2023-12-31), 10-Q (报告日期： 2023-09-30), 10-Q (报告日期： 2023-06-30), 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31).
短期偿债能力在分析期间呈现整体下降趋势，流动性水平从早期的较高缓冲状态逐渐转向更为紧凑的管理模式。
- 流动资金比率趋势
- 该比率在2022年第四季度达到1.86的峰值，随后在2023年出现明显下滑。2024年至2025年期间，数值在1.17至1.33之间波动，处于相对稳定的区间。然而，到2026年第一季度，该比率降至1.06，表明短期资产覆盖短期负债的幅度在持续收窄。
- 速动流动性比率趋势
- 速动比率的走势与流动资金比率高度同步，同样在2022年底达到1.73的最高点。在经历2023年的下降后，该比率在2024年和2025年维持在1.11至1.26之间。至2026年第一季度，该数值跌至0.99，意味着在剔除存货等低流动性资产后，速动资产已略低于流动负债。
- 现金流动比率趋势
- 现金流动比率表现出最为显著的下降趋势。从2022年的高位逐步下滑，自2023年第三季度起频繁跌破1.0的临界点。尽管在2024年底和2025年底有小幅回升至1.03，但整体重心下移，并在2026年第一季度触底至0.81，反映出通过现金流覆盖短期债务的能力有所减弱。
综合来看，各项流动性指标在2022年后均出现下行轨迹。虽然在2024年和2025年期间形成了阶段性的平台期，但2026年第一季度的最新数据表明流动性压力有所增加，整体财务结构由极高流动性向低流动性转移。
流动资金比率
Booking Holdings Inc.，流动流动性比率、计算（季度数据）
| 2026年3月31日 | 2025年12月31日 | 2025年9月30日 | 2025年6月30日 | 2025年3月31日 | 2024年12月31日 | 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | |||||||||||||||||||||||
| 流动资产 | |||||||||||||||||||||||
| 流动负债 | |||||||||||||||||||||||
| 流动比率 | |||||||||||||||||||||||
| 流动资金比率1 | |||||||||||||||||||||||
| 基准 | |||||||||||||||||||||||
| 流动资金比率竞争 对手2 | |||||||||||||||||||||||
| Airbnb Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Chipotle Mexican Grill Inc. | |||||||||||||||||||||||
| DoorDash, Inc. | |||||||||||||||||||||||
| McDonald’s Corp. | |||||||||||||||||||||||
| Starbucks Corp. | |||||||||||||||||||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2026-03-31), 10-K (报告日期： 2025-12-31), 10-Q (报告日期： 2025-09-30), 10-Q (报告日期： 2025-06-30), 10-Q (报告日期： 2025-03-31), 10-K (报告日期： 2024-12-31), 10-Q (报告日期： 2024-09-30), 10-Q (报告日期： 2024-06-30), 10-Q (报告日期： 2024-03-31), 10-K (报告日期： 2023-12-31), 10-Q (报告日期： 2023-09-30), 10-Q (报告日期： 2023-06-30), 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31).
1 Q1 2026 计算
流动资金比率 = 流动资产 ÷ 流动负债
= ÷ =
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
分析报告显示，短期偿债能力在观察期间内呈现出波动下降的趋势。
- 资产与负债规模分析
- 流动资产从2022年第一季度的128.75亿美元增长至2026年第一季度的209.34亿美元。资产规模在年度中期通常会出现季节性峰值，例如2025年6月30日达到最高点232.63亿美元，显示出明显的周期性波动特征。
- 流动负债的增幅更为显著，从2022年第一季度的74.78亿美元攀升至2026年第一季度的198.11亿美元。负债的增长速度明显快于资产的增长速度，导致整体资产负债结构发生变化。
- 流动资金比率趋势
- 流动资金比率在整个分析期间内表现出持续的下滑趋势。该比率从2022年3月31日的1.72起步，在2023年后逐渐跌破1.50，并于2024年起进入1.17至1.33的低位区间。
- 至2026年3月31日，流动资金比率降至1.06，接近1.0的临界值。这表明流动资产覆盖流动负债的余裕度已大幅压缩，短期财务灵活度较观察期初期显著降低。
- 综合洞见
- 数据反映出虽然流动资产规模在绝对值上有所扩张，但流动负债的快速增长抵消了这一积极影响。这种模式导致流动资金比率从一个较为宽松的水平演变为一个相对紧绷的状态。
- 季度间的数值波动表明业务运营存在季节性影响，但长期趋势显示短期偿债压力在逐步增加。
速动流动性比率
Booking Holdings Inc.、速动流动性比率、计算（季度数据）
| 2026年3月31日 | 2025年12月31日 | 2025年9月30日 | 2025年6月30日 | 2025年3月31日 | 2024年12月31日 | 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | |||||||||||||||||||||||
| 现金及现金等价物 | |||||||||||||||||||||||
| 短期投资 | |||||||||||||||||||||||
| 应收账款，扣除预期信贷损失准备金 | |||||||||||||||||||||||
| 速动资产合计 | |||||||||||||||||||||||
| 流动负债 | |||||||||||||||||||||||
| 流动比率 | |||||||||||||||||||||||
| 速动流动性比率1 | |||||||||||||||||||||||
| 基准 | |||||||||||||||||||||||
| 速动流动性比率竞争 对手2 | |||||||||||||||||||||||
| Airbnb Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Chipotle Mexican Grill Inc. | |||||||||||||||||||||||
| DoorDash, Inc. | |||||||||||||||||||||||
| McDonald’s Corp. | |||||||||||||||||||||||
| Starbucks Corp. | |||||||||||||||||||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2026-03-31), 10-K (报告日期： 2025-12-31), 10-Q (报告日期： 2025-09-30), 10-Q (报告日期： 2025-06-30), 10-Q (报告日期： 2025-03-31), 10-K (报告日期： 2024-12-31), 10-Q (报告日期： 2024-09-30), 10-Q (报告日期： 2024-06-30), 10-Q (报告日期： 2024-03-31), 10-K (报告日期： 2023-12-31), 10-Q (报告日期： 2023-09-30), 10-Q (报告日期： 2023-06-30), 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31).
1 Q1 2026 计算
速动流动性比率 = 速动资产合计 ÷ 流动负债
= ÷ =
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
在分析周期内，速动资产与流动负债均呈现出整体上升的趋势，但两者的增长速度并不对称，导致短期偿债能力指标在长期内出现下滑。
- 速动资产分析
- 速动资产合计从2022年第一季度的121.60亿增加至2025年第四季度的210.23亿，整体规模显著扩张。数据呈现出明显的季节性波动规律，通常在每年的第二季度（6月30日）达到年度最高点，随后在第三季度出现回落，这种模式在2022年至2025年间具有高度的一致性。
- 流动负债分析
- 流动负债从2022年第一季度的74.78亿大幅增长至2026年第一季度的198.11亿。负债的增长趋势在2023年之后变得更为陡峭，尤其在分析周期的最后一个季度出现了快速上升，这表明短期债务压力在持续增加。
- 速动流动性比率分析
- 速动流动性比率呈现出明显的长期下降趋势。该比率从2022年第一季度的1.63的高点开始下滑，在2023年经历了较快速度的跌落。尽管在2024年和2025年期间，该比率在1.11至1.26之间维持了相对稳定的波动区间，但到2026年第一季度，该比率首次跌至1.0以下，达到0.99。
综合来看，虽然资产规模在扩张，但流动负债的增长幅度在长期内超过了速动资产的增长幅度。速动流动性比率从显著高于1.0下降至低于1.0，表明其利用速动资产覆盖短期债务的能力已有所减弱，财务杠杆的增加导致短期流动性压力上升。
现金流动比率
Booking Holdings Inc.、现金流动性比率、计算（季度数据）
| 2026年3月31日 | 2025年12月31日 | 2025年9月30日 | 2025年6月30日 | 2025年3月31日 | 2024年12月31日 | 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | |||||||||||||||||||||||
| 现金及现金等价物 | |||||||||||||||||||||||
| 短期投资 | |||||||||||||||||||||||
| 现金资产总额 | |||||||||||||||||||||||
| 流动负债 | |||||||||||||||||||||||
| 流动比率 | |||||||||||||||||||||||
| 现金流动比率1 | |||||||||||||||||||||||
| 基准 | |||||||||||||||||||||||
| 现金流动比率竞争 对手2 | |||||||||||||||||||||||
| Airbnb Inc. | |||||||||||||||||||||||
| Chipotle Mexican Grill Inc. | |||||||||||||||||||||||
| DoorDash, Inc. | |||||||||||||||||||||||
| McDonald’s Corp. | |||||||||||||||||||||||
| Starbucks Corp. | |||||||||||||||||||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2026-03-31), 10-K (报告日期： 2025-12-31), 10-Q (报告日期： 2025-09-30), 10-Q (报告日期： 2025-06-30), 10-Q (报告日期： 2025-03-31), 10-K (报告日期： 2024-12-31), 10-Q (报告日期： 2024-09-30), 10-Q (报告日期： 2024-06-30), 10-Q (报告日期： 2024-03-31), 10-K (报告日期： 2023-12-31), 10-Q (报告日期： 2023-09-30), 10-Q (报告日期： 2023-06-30), 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31).
1 Q1 2026 计算
现金流动比率 = 现金资产总额 ÷ 流动负债
= ÷ =
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
在分析周期内，流动性状况呈现出资产与负债同步增长但增速不一的特征，导致短期偿债能力指标出现波动下滑。
- 现金资产趋势
- 现金资产总额在观察期间总体呈上升趋势。从2022年第一季度的105.49亿美元起步，在2025年第二季度达到175.95亿美元的峰值，随后在2026年第一季度回落至160.24亿美元。数据表明，尽管存在季度性波动，但整体资金储备规模有所扩张。
- 流动负债规模
- 流动负债呈现出较为显著且持续的增长态势。该项数值从2022年第一季度的74.78亿美元逐步攀升至2026年第一季度的198.11亿美元。负债的增长速度明显快于现金资产的增长速度，导致短期债务规模大幅增加。
- 现金流动比率分析
- 现金流动比率在分析期内整体呈下降趋势。2022年该比率处于较高水平，最高曾达1.46，显示出较强的现金覆盖能力。然而，自2023年起，该比率开始在1.0附近波动，并在多个季度跌破1.0。至2026年第一季度，比率下降至0.81，表明仅依靠现金资产覆盖流动负债的能力有所减弱，流动性压力相对增加。