现金流量表

现金流量表提供有关公司在一个会计期间的现金收入和现金支付的信息，显示这些现金流量如何将期末现金余额与公司资产负债表上显示的期初余额联系起来。

现金流量表由经营活动提供（用于）的现金流量、投资活动提供（用于）的现金流量以及筹资活动提供（用于）的现金流量三部分组成。

Altria Group Inc.、合并现金流量表

以百万计

截至12个月	2023年12月31日	2022年12月31日	2021年12月31日	2020年12月31日	2019年12月31日
净收益（亏损）	8,130)	5,764)	2,475)	4,454)	(1,298)
折旧和摊销	272)	226)	244)	257)	226)
递延所得税优惠	(230)	(947)	(1,160)	(164)	(95)
未确认的税收优惠	1,111)	16)	(21)	—)	—)
（收益）股权证券投资损失	(243)	3,641)	5,979)	111)	(1,725)
ABI的股息	163)	104)	119)	108)	396)
Cronos相关金融工具的损失	—)	15)	148)	140)	1,442)
JUUL股本证券的减值	—)	—)	—)	2,600)	8,600)
提前清偿债务造成的损失	—)	—)	649)	—)	—)
应收帐款	6)	(21)	(18)	20)	(8)
库存	(15)	14)	57)	2)	42)
应付帐款	38)	92)	163)	53)	(79)
所得税	6)	(118)	(149)	(29)	89)
应计负债和其他流动资产	280)	(129)	165)	(15)	11)
应计结算费用	(362)	(424)	(215)	218)	(108)
营业资本变动的现金影响	(47)	(586)	3)	249)	(53)
养老金计划供款	(20)	(20)	(26)	(33)	(56)
养老金和退休后净额	(136)	(156)	(175)	(49)	(52)
其他，净	287)	199)	170)	712)	452)
将净收益（亏损）与经营现金流进行调整	1,157)	2,492)	5,930)	3,931)	9,135)
经营活动产生的现金净额	9,287)	8,256)	8,405)	8,385)	7,837)
资本支出	(196)	(205)	(169)	(231)	(246)
出售IQOS系统商业化权利所得收益	1,700)	1,000)	—)	—)	—)
收购业务和资产	—)	—)	—)	—)	(421)
对Cronos的投资	—)	—)	—)	—)	(1,899)
圣米歇尔交易的收益，扣除现金转移	—)	—)	1,176)	—)	—)
收购NJOY，扣除收购现金	(2,751)	—)	—)	—)	—)
其他，净	(36)	(13)	205)	88)	168)
投资活动产生的现金净额（用于）	(1,283)	782)	1,212)	(143)	(2,398)
短期借款所得款项	2,000)	—)	—)	3,000)	—)
偿还短期借款	(2,000)	—)	—)	(3,000)	(12,800)
发行的长期债务	998)	—)	5,472)	1,993)	16,265)
偿还长期债务	(1,566)	(1,105)	(6,542)	(1,000)	(1,144)
回购普通股	(1,000)	(1,825)	(1,675)	—)	(845)
普通股支付的股利	(6,779)	(6,599)	(6,446)	(6,290)	(6,069)
与提前清偿债务有关的溢价和费用	—)	—)	(623)	—)	—)
其他，净	(27)	(12)	(215)	(99)	(119)
筹资活动中使用的现金净额	(8,374)	(9,541)	(10,029)	(5,396)	(4,712)
现金、现金等价物和限制性现金增加（减少）	(370)	(503)	(412)	2,846)	727)
现金、现金等价物和限制性现金，年初结余	4,091)	4,594)	5,006)	2,160)	1,433)
现金、现金等价物和限制性现金，年末结余	3,721)	4,091)	4,594)	5,006)	2,160)

根据报告： 10-K (报告日期： 2023-12-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31).

现金流量表组成部分	描述	公司
经营活动产生的现金净额	经营活动现金流入（流出）金额，不包括已终止经营业务。经营活动现金流量包括未定义为投资或融资活动的交易、调整和价值变化。	2021年至2022年， Altria Group Inc. 经营活动提供的现金净额有所下降，但随后在2022年至2023年期间有所增加，超过了2021年的水平。
投资活动产生的现金净额（用于）	投资活动的现金流入（流出）金额，不包括已终止经营业务。投资活动现金流量包括发放和收取贷款以及收购和处置债务或权益工具以及财产、厂房、设备和其他生产性资产。	2021年至2022年和2022年至2023年， Altria Group Inc. 投资活动提供的现金净额（用于）有所下降。
筹资活动中使用的现金净额	融资活动的现金流入（流出）金额，不包括已终止经营业务。融资活动现金流量包括从所有者那里获得资源，并向他们提供投资回报和投资回报;借款、偿还借款或者清偿债务的;以及以长期信用方式从债权人处取得的其他资源的取得和支付。	2021年至2022年和2022年至2023年， Altria Group Inc. 融资活动使用的现金净额有所增加。

Altria Group Inc. (NYSE:MO)

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