流动性比率分析
季度数据
流动性比率（摘要）
Estée Lauder Cos. Inc.、流动性比率（季度数据）
根据报告： 10-K (报告日期： 2023-06-30), 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-Q (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-K (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-Q (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-K (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31), 10-Q (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-K (报告日期： 2020-06-30), 10-Q (报告日期： 2020-03-31), 10-Q (报告日期： 2019-12-31), 10-Q (报告日期： 2019-09-30), 10-K (报告日期： 2019-06-30), 10-Q (报告日期： 2019-03-31), 10-Q (报告日期： 2018-12-31), 10-Q (报告日期： 2018-09-30).
以下是对所提供财务数据的分析报告。
- 流动资金比率
- 数据显示，流动资金比率在观察期内呈现波动趋势。从2018年9月30日的1.75开始，该比率经历了下降，至2019年9月30日的1.53。随后，在2019年12月31日略有回升至1.69。2020年，该比率继续呈现小幅波动，并在2021年3月31日达到峰值2.12。此后，流动资金比率再次下降，并在2022年12月31日降至1.66。2023年，该比率进一步下降至1.46，并在6月30日维持在1.46的水平。总体而言，该比率在观察期内经历了多次波动，但整体趋势显示出在后期有所下降。
- 速动流动性比率
- 速动流动性比率的变化趋势与流动资金比率类似，也呈现出波动性。从2018年9月30日的1.18开始，该比率在2019年9月30日降至0.99。随后，在2021年3月31日达到最高点1.57。之后，该比率开始下降，并在2022年6月30日降至0.96。2023年，该比率继续下降，并在2023年6月30日达到0.88。速动流动性比率的下降幅度大于流动资金比率，表明短期偿债能力可能面临一定压力。
- 现金流动比率
- 现金流动比率在观察期内也呈现出波动。从2018年9月30日的0.56开始，该比率在2020年3月31日达到0.86，随后在2020年6月30日达到0.97。2021年3月31日达到峰值1.23。此后，该比率有所下降，并在2022年9月30日降至0.56。2023年，该比率略有回升，在2023年6月30日达到0.65。现金流动比率的波动幅度较大，表明现金流状况可能受到多种因素的影响。整体而言，该比率在后期呈现下降趋势，表明企业利用现金偿还短期债务的能力有所减弱。
综合来看，各项流动性比率均呈现波动趋势，且在观察期末均有所下降。这可能表明企业短期偿债能力面临一定的挑战。需要进一步分析导致这些趋势的原因，例如资产负债结构的变化、经营活动产生的现金流情况等。
流动资金比率
Estée Lauder Cos. Inc.，流动流动性比率、计算（季度数据）
| 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 | 2018年9月30日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | ||||||||||||||||||||||||||
| 流动资产 | 9,139) | 11,247) | 9,367) | 8,866) | 9,298) | 9,500) | 9,955) | 9,486) | 9,768) | 10,997) | 10,291) | 8,795) | 8,892) | 9,233) | 8,348) | 7,022) | 7,212) | 7,160) | 6,440) | 6,249) | ||||||
| 流动负债 | 6,240) | 7,700) | 5,655) | 5,271) | 5,815) | 5,414) | 5,762) | 5,319) | 5,298) | 5,197) | 5,420) | 4,744) | 5,179) | 5,681) | 4,953) | 4,590) | 4,605) | 4,231) | 3,776) | 3,563) | ||||||
| 流动比率 | ||||||||||||||||||||||||||
| 流动资金比率1 | 1.46 | 1.46 | 1.66 | 1.68 | 1.60 | 1.75 | 1.73 | 1.78 | 1.84 | 2.12 | 1.90 | 1.85 | 1.72 | 1.63 | 1.69 | 1.53 | 1.57 | 1.69 | 1.71 | 1.75 | ||||||
| 基准 | ||||||||||||||||||||||||||
| 流动资金比率竞争 对手2 | ||||||||||||||||||||||||||
| Procter & Gamble Co. | 0.63 | 0.59 | 0.56 | 0.62 | 0.65 | 0.68 | 0.67 | 0.67 | 0.70 | 0.71 | 0.78 | 0.87 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
根据报告： 10-K (报告日期： 2023-06-30), 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-Q (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-K (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-Q (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-K (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31), 10-Q (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-K (报告日期： 2020-06-30), 10-Q (报告日期： 2020-03-31), 10-Q (报告日期： 2019-12-31), 10-Q (报告日期： 2019-09-30), 10-K (报告日期： 2019-06-30), 10-Q (报告日期： 2019-03-31), 10-Q (报告日期： 2018-12-31), 10-Q (报告日期： 2018-09-30).
1 Q4 2023 计算
流动资金比率 = 流动资产 ÷ 流动负债
= 9,139 ÷ 6,240 = 1.46
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
以下是对所提供数据的分析报告。
- 流动资产
- 数据显示，流动资产在观察期内呈现波动增长的趋势。从2018年9月30日的6249百万到2023年6月30日的9139百万，整体上有所增加。在2020年3月31日达到一个峰值，随后有所回落，但在2023年3月31日再次显著增长至11247百万，随后在2023年6月30日回落至9139百万。这种波动可能与季节性因素、业务扩张或资产处置等活动有关。
- 流动负债
- 流动负债也呈现波动增长的趋势，但增长幅度相对流动资产较小。从2018年9月30日的3563百万到2023年6月30日的6240百万，整体上有所增加。与流动资产类似，流动负债在2020年3月31日达到一个峰值，随后有所下降，并在2023年3月31日显著增加至7700百万，随后在2023年6月30日回落至6240百万。这种波动可能反映了短期融资需求的变化。
- 流动资金比率
- 流动资金比率在观察期内波动较大。从2018年9月30日的1.75到2023年6月30日的1.46，整体呈现下降趋势。在2021年3月31日达到最高点2.12，随后逐渐下降。流动资金比率的下降表明短期偿债能力有所减弱，但仍保持在1.46以上，表明短期偿债风险尚可控制。需要注意的是，2023年6月30日的比率较低，可能需要进一步关注。
总体而言，数据显示流动资产和流动负债均呈现波动增长的趋势，但流动资金比率的下降值得关注。需要进一步分析导致这些趋势的原因，并评估其对财务状况的影响。
速动流动性比率
Estée Lauder Cos. Inc.、速动流动性比率、计算（季度数据）
| 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 | 2018年9月30日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | ||||||||||||||||||||||||||
| 现金及现金等价物 | 4,029) | 5,531) | 3,725) | 2,938) | 3,957) | 3,836) | 4,603) | 3,995) | 4,958) | 6,399) | 5,545) | 4,267) | 5,022) | 4,876) | 3,596) | 2,259) | 2,987) | 2,902) | 1,876) | 1,443) | ||||||
| 短期投资 | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | 525) | 550) | ||||||
| 应收账款净额 | 1,452) | 1,904) | 1,932) | 2,156) | 1,629) | 2,209) | 2,079) | 2,265) | 1,702) | 1,735) | 1,972) | 1,812) | 1,194) | 1,846) | 2,225) | 2,294) | 1,831) | 2,036) | 2,000) | 2,214) | ||||||
| 速动资产合计 | 5,481) | 7,435) | 5,657) | 5,094) | 5,586) | 6,045) | 6,682) | 6,260) | 6,660) | 8,134) | 7,517) | 6,079) | 6,216) | 6,722) | 5,821) | 4,553) | 4,818) | 4,938) | 4,401) | 4,207) | ||||||
| 流动负债 | 6,240) | 7,700) | 5,655) | 5,271) | 5,815) | 5,414) | 5,762) | 5,319) | 5,298) | 5,197) | 5,420) | 4,744) | 5,179) | 5,681) | 4,953) | 4,590) | 4,605) | 4,231) | 3,776) | 3,563) | ||||||
| 流动比率 | ||||||||||||||||||||||||||
| 速动流动性比率1 | 0.88 | 0.97 | 1.00 | 0.97 | 0.96 | 1.12 | 1.16 | 1.18 | 1.26 | 1.57 | 1.39 | 1.28 | 1.20 | 1.18 | 1.18 | 0.99 | 1.05 | 1.17 | 1.17 | 1.18 | ||||||
| 基准 | ||||||||||||||||||||||||||
| 速动流动性比率竞争 对手2 | ||||||||||||||||||||||||||
| Procter & Gamble Co. | 0.38 | 0.34 | 0.33 | 0.34 | 0.37 | 0.41 | 0.44 | 0.44 | 0.45 | 0.46 | 0.53 | 0.61 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
根据报告： 10-K (报告日期： 2023-06-30), 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-Q (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-K (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-Q (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-K (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31), 10-Q (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-K (报告日期： 2020-06-30), 10-Q (报告日期： 2020-03-31), 10-Q (报告日期： 2019-12-31), 10-Q (报告日期： 2019-09-30), 10-K (报告日期： 2019-06-30), 10-Q (报告日期： 2019-03-31), 10-Q (报告日期： 2018-12-31), 10-Q (报告日期： 2018-09-30).
1 Q4 2023 计算
速动流动性比率 = 速动资产合计 ÷ 流动负债
= 5,481 ÷ 6,240 = 0.88
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
以下是对相关财务数据的分析报告。
- 速动资产合计
- 数据显示，速动资产合计在观察期内呈现波动增长的趋势。从2018年9月30日的4207百万到2023年6月30日的5481百万，整体上有所增加。期间经历了多次峰值和低谷，例如在2020年12月31日达到最高点7517百万，随后在2022年12月31日下降至5657百万，并在2023年3月31日回升至7435百万。这种波动可能反映了公司资产负债管理策略的调整，以及外部经济环境的影响。
- 流动负债
- 流动负债也呈现出波动增长的趋势，从2018年9月30日的3563百万增长到2023年6月30日的6240百万。与速动资产合计类似，流动负债也经历了多次波动。在2020年12月31日达到最高点5420百万，并在2022年12月31日达到峰值7700百万。负债的增加可能与公司运营扩张、融资活动或市场需求变化有关。
- 速动流动性比率
- 速动流动性比率在观察期内波动较大。从2018年9月30日的1.18开始，经历了下降至0.99（2019年9月30日）的阶段，随后又回升至1.57（2021年3月31日）。在2023年6月30日，该比率降至0.88。该比率的波动表明公司短期偿债能力的变化。比率高于1通常被认为是健康的，但持续低于1可能预示着潜在的流动性风险。在观察期内，该比率多次低于1，需要进一步分析以确定其原因和潜在影响。2021年3月31日的峰值可能反映了公司在短期内改善了流动性状况，而2023年6月30日的下降则可能表明流动性压力增大。
总体而言，数据显示公司资产负债状况在观察期内发生了显著变化。速动资产合计和流动负债均呈现波动增长的趋势，而速动流动性比率则波动较大。这些变化可能反映了公司运营策略、融资活动以及外部经济环境的影响。持续关注这些关键财务指标的变化，并结合其他财务数据进行综合分析，有助于更全面地评估公司的财务健康状况和未来发展趋势。
现金流动比率
Estée Lauder Cos. Inc.、现金流动性比率、计算（季度数据）
| 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 | 2018年9月30日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | ||||||||||||||||||||||||||
| 现金及现金等价物 | 4,029) | 5,531) | 3,725) | 2,938) | 3,957) | 3,836) | 4,603) | 3,995) | 4,958) | 6,399) | 5,545) | 4,267) | 5,022) | 4,876) | 3,596) | 2,259) | 2,987) | 2,902) | 1,876) | 1,443) | ||||||
| 短期投资 | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | —) | 525) | 550) | ||||||
| 现金资产总额 | 4,029) | 5,531) | 3,725) | 2,938) | 3,957) | 3,836) | 4,603) | 3,995) | 4,958) | 6,399) | 5,545) | 4,267) | 5,022) | 4,876) | 3,596) | 2,259) | 2,987) | 2,902) | 2,401) | 1,993) | ||||||
| 流动负债 | 6,240) | 7,700) | 5,655) | 5,271) | 5,815) | 5,414) | 5,762) | 5,319) | 5,298) | 5,197) | 5,420) | 4,744) | 5,179) | 5,681) | 4,953) | 4,590) | 4,605) | 4,231) | 3,776) | 3,563) | ||||||
| 流动比率 | ||||||||||||||||||||||||||
| 现金流动比率1 | 0.65 | 0.72 | 0.66 | 0.56 | 0.68 | 0.71 | 0.80 | 0.75 | 0.94 | 1.23 | 1.02 | 0.90 | 0.97 | 0.86 | 0.73 | 0.49 | 0.65 | 0.69 | 0.64 | 0.56 | ||||||
| 基准 | ||||||||||||||||||||||||||
| 现金流动比率竞争 对手2 | ||||||||||||||||||||||||||
| Procter & Gamble Co. | 0.23 | 0.20 | 0.18 | 0.18 | 0.22 | 0.25 | 0.30 | 0.28 | 0.31 | 0.31 | 0.38 | 0.45 | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
根据报告： 10-K (报告日期： 2023-06-30), 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-Q (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-K (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-Q (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-K (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31), 10-Q (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-K (报告日期： 2020-06-30), 10-Q (报告日期： 2020-03-31), 10-Q (报告日期： 2019-12-31), 10-Q (报告日期： 2019-09-30), 10-K (报告日期： 2019-06-30), 10-Q (报告日期： 2019-03-31), 10-Q (报告日期： 2018-12-31), 10-Q (报告日期： 2018-09-30).
1 Q4 2023 计算
现金流动比率 = 现金资产总额 ÷ 流动负债
= 4,029 ÷ 6,240 = 0.65
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
以下是对所提供数据的分析报告。
- 现金资产总额
- 数据显示，现金资产总额在观察期内呈现波动趋势。从2018年9月30日至2020年12月31日，整体呈现增长态势，从1993百万增长至5545百万。2021年3月31日略有下降，随后在2021年12月31日回升至4603百万。2022年，现金资产总额再次经历波动，先下降后回升，最终在2022年12月31日达到3725百万。2023年3月31日显著增长至5531百万，但在2023年6月30日回落至4029百万。整体而言，现金资产总额在不同时期表现出显著的季节性和周期性变化。
- 流动负债
- 流动负债在观察期内总体上呈上升趋势。从2018年9月30日的3563百万，逐步增长至2020年12月31日的5420百万。2021年，流动负债继续增长，并在2021年12月31日达到5762百万的峰值。2022年，流动负债呈现先升后降的趋势，最终在2022年12月31日降至5655百万。2023年3月31日大幅增加至7700百万，随后在2023年6月30日略有下降至6240百万。流动负债的增长速度在不同时期有所差异，但整体趋势较为明显。
- 现金流动比率
- 现金流动比率在观察期内波动较大。从2018年9月30日的0.56，经历了一系列波动，在2020年12月31日达到0.73的相对高点。2021年3月31日降至0.94，随后在2021年12月31日回升至1.23。2022年，现金流动比率呈现下降趋势，在2022年12月31日降至0.66。2023年3月31日显著回升至0.72，但在2023年6月30日回落至0.65。现金流动比率的波动与现金资产总额和流动负债的变化密切相关，反映了短期偿债能力的动态变化。值得注意的是，该比率在某些时期低于1，可能表明短期偿债压力。
总体而言，数据显示公司在现金管理和负债管理方面面临着持续的挑战。现金资产总额和流动负债的波动，以及现金流动比率的变化，都需要进一步的分析和关注，以确保公司的财务稳定性和可持续发展。