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流动性比率（摘要）
Estée Lauder Cos. Inc.、流动性比率（季度数据）
根据报告： 10-K (报告日期： 2023-06-30), 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-Q (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-K (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-Q (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-K (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31), 10-Q (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-K (报告日期： 2020-06-30), 10-Q (报告日期： 2020-03-31), 10-Q (报告日期： 2019-12-31), 10-Q (报告日期： 2019-09-30), 10-K (报告日期： 2019-06-30), 10-Q (报告日期： 2019-03-31), 10-Q (报告日期： 2018-12-31), 10-Q (报告日期： 2018-09-30), 10-K (报告日期： 2018-06-30), 10-Q (报告日期： 2018-03-31), 10-Q (报告日期： 2017-12-31), 10-Q (报告日期： 2017-09-30).
从整体上观察，流动资金比率在报告期内表现出一定的波动，但总体呈现出略微上升的趋势。从2017年九月至2023年六月，流动资金比率由1.75逐步上升至1.46，期间一度出现波动，但在2021年之后有所回升，尤其是在2021年第一季度达到2.12的高点，显示公司短期偿债能力在特定时期有所增强。然而，到了2023年中期，流动资金比率再次回落，显示短期偿债能力有所减弱。
速动流动性比率在期间表现出一定的收缩趋势，尤其是在2022年和2023年前两季度显著下降。从2017年底的1.23逐步降低至2023年6月的0.88，显示公司在更为严格的短期偿债指标方面的承压可能有所增加。尽管如此，2021年到2022年期间，该比率曾一度上升至1.57，表明有短期资金管理的改善，但随后再次回落，表明财务紧张状况略有加剧。
现金流动比率方面，整体上显示出较强的波动性，但在2020年开始表现出一定的上扬趋势。从2017年的0.58逐步上升至2021年第一季度的1.23，达到了较高水平，随后略有波动。尤其是在2020年第四季度，现金流动比率达到1.02，接近1.2，显示公司在该时期内现金资产的流动性良好。进入2022年及2023年，指数略有波动，但总体维持在0.65至0.72的范围，反映出公司的现金流动性保持在相对稳健的水平，虽不及疫情前的高点，但整体偿付能力未显著下降。
综上所述，该公司在报告期内保持了较为稳健的短期偿债能力，尤其是在2020年左右表现出较强的资金流动性，可能受益于疫情期间的财务调整或资金管理策略。尽管部分财务比率在后续年份有所波动和下降，但整体趋势显示公司在资金流动性方面具有一定的韧性。未来若要确保财务稳健，公司需关注短期偿债指标的持续改善，以应对潜在的市场波动和财务压力。
流动资金比率
Estée Lauder Cos. Inc.，流动流动性比率、计算（季度数据）
| 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 | 2018年9月30日 | 2018年6月30日 | 2018年3月31日 | 2017年12月31日 | 2017年9月30日 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 流动资产 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 流动负债 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 流动比率 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 流动资金比率1 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 基准 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 流动资金比率竞争 对手2 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Procter & Gamble Co. | |||||||||||||||||||||||||||||||
根据报告： 10-K (报告日期： 2023-06-30), 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-Q (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-K (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-Q (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-K (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31), 10-Q (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-K (报告日期： 2020-06-30), 10-Q (报告日期： 2020-03-31), 10-Q (报告日期： 2019-12-31), 10-Q (报告日期： 2019-09-30), 10-K (报告日期： 2019-06-30), 10-Q (报告日期： 2019-03-31), 10-Q (报告日期： 2018-12-31), 10-Q (报告日期： 2018-09-30), 10-K (报告日期： 2018-06-30), 10-Q (报告日期： 2018-03-31), 10-Q (报告日期： 2017-12-31), 10-Q (报告日期： 2017-09-30).
1 Q4 2023 计算
流动资金比率 = 流动资产 ÷ 流动负债
= ÷ =
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
近年来，该公司流动资产在整体上呈现增长趋势。从2017年9月的5507百万提升到2023年6月的11339百万，期间经历了稳步增长，特别是在2020年及之后表现出显著的上升。这一趋势反映了公司在流动资产方面的持续扩展，为其短期偿债能力提供了有力保障。
流动负债也在不断增加，由2017年9月的3142百万上升至2023年6月的6240百万，显示出公司的短期负债规模逐步扩大。虽然负债增加，但增长速度相对较缓，尤其是在2022年之后负债数额的提升显示出公司可能扩大了经营规模或面对新增财务压力。
从流动资金比率来看，整体呈现波动趋势，但基本保持在较高水平，显示公司具有良好的短期偿债能力。该比率在2017年9月约为1.75，经过起伏后在2021年达到2.12的高点，随后又略微下降至2023年6月的1.46。这表明公司在某些时期通过增加流动资产或控制流动负债，保持了较强的流动性，但在近期有所收紧，可能反映短期财务压力略增或流动性优化趋势的变化。
总体来看，公司流动资产的增长领先于流动负债的增长，使得流动资金比率在多数时期处于较高水平，维护了较健康的短期偿债能力。尽管如此，近期流动资金比率的下降提示公司可能面临一定的流动性压力，需要密切关注负债管理和资产配置策略的调整，以确保财务稳健性。未来，若持续改善流动资产结构或控制负债水平，有助于保持良好的财务弹性和运营效率。
速动流动性比率
Estée Lauder Cos. Inc.、速动流动性比率、计算（季度数据）
| 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 | 2018年9月30日 | 2018年6月30日 | 2018年3月31日 | 2017年12月31日 | 2017年9月30日 | ||||||||
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| 部分财务数据 (以百万计) | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 现金及现金等价物 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期投资 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 应收账款净额 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 速动资产合计 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 流动负债 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 流动比率 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 速动流动性比率1 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 基准 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 速动流动性比率竞争 对手2 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Procter & Gamble Co. | |||||||||||||||||||||||||||||||
根据报告： 10-K (报告日期： 2023-06-30), 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-Q (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-K (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-Q (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-K (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31), 10-Q (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-K (报告日期： 2020-06-30), 10-Q (报告日期： 2020-03-31), 10-Q (报告日期： 2019-12-31), 10-Q (报告日期： 2019-09-30), 10-K (报告日期： 2019-06-30), 10-Q (报告日期： 2019-03-31), 10-Q (报告日期： 2018-12-31), 10-Q (报告日期： 2018-09-30), 10-K (报告日期： 2018-06-30), 10-Q (报告日期： 2018-03-31), 10-Q (报告日期： 2017-12-31), 10-Q (报告日期： 2017-09-30).
1 Q4 2023 计算
速动流动性比率 = 速动资产合计 ÷ 流动负债
= ÷ =
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
从所提供的财务数据分析，能够观察到公司在流动性方面的整体走势具有一定的波动性，但总体表现相对稳健。在2017财年末，速动资产较为充裕，速动流动性比率保持在1.15至1.26的范围内，表明公司短期偿债能力较强，流动资产能够有效覆盖流动负债。然而，自2018年起，尽管速动资产逐步增长，速动比率曾达到1.39的高点，但在随后的几个季度中出现了一定程度的波动。特别是在2021财年后，速动比率有所下降，低于1的数值在部分季度内出现，意味着流动资产增长没有完全匹配流动负债的扩张，短期偿债压力有所增加。
另一方面，流动负债的变化趋势也值得关注。从2017年到2023年中期，流动负债总额总体呈上升态势，尤其在2022年第一季度迅速增加至7700百万，随后部分季度有所回落，但仍维持较高水平。这表明公司可能在扩展运营或面临较高短期偿债需求，导致流动负债水平升高。尽管如此，速动资产的增长也在一定程度上支撑了公司的流动性状况，显示公司具备一定的应对短期债务的弹性。
在2020年至2022年期间，速动比率表现出一定的波动，特别是在2022年第一季度达到1.00的临界点，显示出公司当时短期资产与负债的平衡较为紧张。期间部分季度的比率低于1，提示存在短期偿债压力增大的风险，但整体仍在相对合理的范围内。2023年第二季度的数据显示，速动比率继续低于1，短期偿债压力仍未明显缓解，从而暗示未来公司可能需要进一步优化资产结构或控制负债增长以改善流动性状况。
综上所述，虽然公司在过去数年中表现出一定程度的流动性波动，但总体而言，速动资产与流动负债的变化显示公司具有一定的短期偿债能力。然而，近年来速动比率的下降和高额流动负债提示需要关注潜在的流动性压力，尤其是在经济环境或行业波动可能带来的不确定性下。建议持续监控流动资产管理效果及负债结构，以确保短期偿债能力的稳健。
现金流动比率
Estée Lauder Cos. Inc.、现金流动性比率、计算（季度数据）
| 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 | 2018年9月30日 | 2018年6月30日 | 2018年3月31日 | 2017年12月31日 | 2017年9月30日 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 现金及现金等价物 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期投资 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 现金资产总额 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 流动负债 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 流动比率 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 现金流动比率1 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 基准 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 现金流动比率竞争 对手2 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Procter & Gamble Co. | |||||||||||||||||||||||||||||||
根据报告： 10-K (报告日期： 2023-06-30), 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-Q (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-K (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-Q (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-K (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31), 10-Q (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-K (报告日期： 2020-06-30), 10-Q (报告日期： 2020-03-31), 10-Q (报告日期： 2019-12-31), 10-Q (报告日期： 2019-09-30), 10-K (报告日期： 2019-06-30), 10-Q (报告日期： 2019-03-31), 10-Q (报告日期： 2018-12-31), 10-Q (报告日期： 2018-09-30), 10-K (报告日期： 2018-06-30), 10-Q (报告日期： 2018-03-31), 10-Q (报告日期： 2017-12-31), 10-Q (报告日期： 2017-09-30).
1 Q4 2023 计算
现金流动比率 = 现金资产总额 ÷ 流动负债
= ÷ =
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
根据所提供的财务数据，现金资产总额在分析期间呈现逐步增长的趋势。从2017年9月30日的1825百万增加至2023年6月30日的4029百万，显示公司在现金储备方面保持增长，可能反映公司增强的资金积累能力或对未来投资的准备。
流动负债方面，整体趋势高于现金资产，总体呈现上升的态势。从2017年9月30日的3142百万增长到2023年6月30日的6240百万，涨幅明显。这意味着公司在经营过程中流动负债也逐渐增加，可能用于支持经营扩张或应对短期偿债需求，但同时也加大了短期偿债压力。
现金流动比率在观察期内波动较大，但大多数时间保持在1以上，特别是在2020年及以后期间，出现了显著的提升，最高达到1.23。这表明公司整体具备较好的短期偿债能力，流动性较为充裕，特别是在疫情期间实现了流动性缓冲的增强。然而，2020年之前的比率相对较低，反映出短期偿债压力或流动资金利用的紧张状态有所缓解的趋势。
综合来看，公司在现金资产方面稳步增加，显示其保持良好的现金流管理能力；尽管流动负债也在增长，但现金流动比率的提升显示公司在短期偿债能力方面得到了改善。公司在应对流动性压力方面表现出一定的韧性，特别是在2020年及之后的财务表现中。但是，持续增长的流动负债压力仍需关注，确保未来流动性管理的稳健性，同时考虑到现金储备的增长是否能有效覆盖不断增加的短期负债，以维持财务的健康稳定。"