现金流量表
季度数据

现金流量表提供有关公司在一个会计期间的现金收入和现金支付的信息，显示这些现金流量如何将期末现金余额与公司资产负债表上显示的期初余额联系起来。

现金流量表由经营活动提供（用于）的现金流量、投资活动提供（用于）的现金流量以及筹资活动提供（用于）的现金流量三部分组成。

Phillips 66、合并现金流量表（季度数据）

以百万计

截至 3 个月	2019年12月31日	2019年9月30日	2019年6月30日	2019年3月31日	2018年12月31日	2018年9月30日	2018年6月30日	2018年3月31日	2017年12月31日	2017年9月30日	2017年6月30日	2017年3月31日	2016年12月31日	2016年9月30日	2016年6月30日	2016年3月31日	2015年12月31日	2015年9月30日	2015年6月30日	2015年3月31日
净收入	810)	793)	1,504)	270)	2,316)	1,568)	1,404)	585)	3,255)	849)	581)	563)	194)	536)	516)	398)	666)	1,592)	1,025)	997)
折旧和摊销	340)	336)	334)	331)	337)	346)	337)	336)	346)	337)	320)	315)	305)	293)	290)	280)	281)	270)	274)	253)
损伤	5)	853)	2)	1)	1)	1)	6)	—)	6)	1)	15)	2)	1)	2)	2)	—)	4)	1)	2)	—)
贴现负债的增值	6)	6)	5)	6)	6)	5)	6)	6)	6)	5)	6)	5)	6)	5)	5)	5)	5)	5)	6)	5)
递延所得税	68)	(138)	74)	179)	23)	100)	28)	101)	(2,670)	27)	264)	493)	145)	276)	37)	154)	654)	(44)	(75)	(6)
未分配股权收益	(118)	19)	(139)	95)	110)	125)	(133)	119)	27)	(291)	(40)	(212)	(43)	(257)	(349)	(166)	168)	(308)	662)	(337)
处置净收益	(1)	(18)	—)	(1)	(1)	(1)	—)	(17)	—)	—)	(14)	(1)	(1)	(3)	(6)	—)	—)	(22)	(139)	(122)
业务整合收益	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(423)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
其他	113)	(38)	(101)	42)	14)	(79)	24)	173)	48)	(332)	92)	6)	29)	(308)	65)	51)	47)	(24)	4)	90)
应收账款和票据	(1,399)	(375)	636)	(1,170)	1,798)	(782)	(1,062)	1,366)	(1,149)	(757)	103)	621)	(1,443)	571)	(910)	524)	(29)	1,240)	(766)	1,684)
库存	1,800)	(455)	241)	(1,790)	1,976)	(641)	(207)	(1,330)	1,052)	(181)	175)	(1,222)	726)	26)	84)	(620)	903)	(300)	87)	(834)
预付费用和其他流动资产	255)	(87)	256)	(438)	396)	(252)	(206)	(51)	210)	(123)	108)	(91)	306)	51)	(194)	(310)	159)	105)	190)	(130)
应付帐款	163)	410)	(1,098)	2,466)	(2,826)	(31)	1,863)	(552)	689)	772)	188)	(496)	554)	(487)	1,414)	98)	(1,164)	(1,530)	743)	(349)
税款和其他应计项目	(348)	356)	216)	(469)	(11)	223)	304)	(248)	111)	94)	67)	(109)	(112)	178)	201)	(156)	(197)	452)	(586)	101)
营运资金调整	471)	(151)	251)	(1,401)	1,333)	(1,483)	692)	(815)	913)	(195)	641)	(1,297)	31)	339)	595)	(464)	(328)	(33)	(332)	472)
为使净收入与经营活动提供（用于）的现金净额进行调节而进行的调整	884)	869)	426)	(748)	1,823)	(986)	960)	(97)	(1,324)	(448)	1,284)	(1,112)	473)	347)	639)	(140)	831)	(155)	402)	355)
经营活动提供（用于）的现金净额	1,694)	1,662)	1,930)	(478)	4,139)	582)	2,364)	488)	1,931)	401)	1,865)	(549)	667)	883)	1,155)	258)	1,497)	1,437)	1,427)	1,352)
资本支出和投资	(1,278)	(867)	(631)	(1,097)	(994)	(779)	(538)	(328)	(537)	(367)	(458)	(470)	(813)	(661)	(620)	(750)	(2,478)	(992)	(1,213)	(1,081)
资产处置所得款项，包括对股权关联公司的投资回报	18)	21)	15)	103)	18)	10)	12)	17)	21)	14)	42)	9)	(3)	144)	10)	5)	2)	73)	4)	(9)
垫款/贷款、关联方	(3)	—)	(95)	—)	—)	—)	—)	(1)	(1)	(9)	—)	—)	(166)	(84)	(107)	(75)	—)	—)	—)	(50)
预收/借款、关联方	—)	—)	95)	—)	—)	—)	—)	—)	1)	—)	—)	325)	1)	107)	—)	—)	—)	—)	50)	—)
因业务合并而收到的限制性现金	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	318)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
其他	7)	—)	42)	(18)	45)	50)	62)	(45)	46)	(19)	(37)	(24)	(14)	(57)	(33)	(42)	(46)	(45)	(55)	102)
投资活动产生的现金净额（用于）	(1,256)	(846)	(574)	(1,012)	(931)	(719)	(464)	(357)	(470)	(381)	(453)	158)	(995)	(551)	(750)	(862)	(2,522)	(964)	(1,214)	(1,038)
发行债券	25)	898)	135)	725)	590)	85)	—)	1,509)	425)	480)	1,891)	712)	1,690)	250)	100)	50)	—)	—)	—)	1,169)
偿还债务	(303)	(407)	(5)	(592)	(770)	(114)	(253)	(7)	(517)	(251)	(2,137)	(773)	(415)	(252)	(66)	(100)	(8)	(14)	(9)	(895)
发行普通股	17)	6)	1)	8)	—)	9)	20)	10)	12)	17)	2)	4)	20)	5)	5)	4)	8)	(2)	—)	(25)
回购普通股	(412)	(439)	(455)	(344)	(497)	(405)	(230)	(3,513)	(463)	(461)	(381)	(285)	(230)	(179)	(242)	(391)	(406)	(373)	(334)	(399)
普通股支付的股利	(398)	(402)	(406)	(364)	(367)	(370)	(372)	(327)	(353)	(356)	(360)	(326)	(328)	(329)	(329)	(296)	(298)	(300)	(302)	(272)
向非控股权益分派	(65)	(59)	(61)	(56)	(61)	(50)	(51)	(45)	(37)	(29)	(30)	(24)	(30)	(17)	(17)	(11)	(16)	(10)	(14)	(6)
发行Phillips 66 Partners LP普通股所得款项净额	40)	91)	10)	32)	14)	47)	58)	9)	1,034)	—)	131)	40)	—)	303)	669)	—)	—)	—)	—)	384)
其他	(13)	(19)	(6)	307)	(7)	(21)	(13)	(45)	(10)	(12)	(20)	(34)	(4)	(11)	12)	(39)	3)	—)	16)	(14)
筹资活动中使用的现金净额	(1,109)	(331)	(787)	(284)	(1,098)	(819)	(841)	(2,409)	91)	(612)	(904)	(686)	703)	(230)	132)	(783)	(717)	(699)	(643)	(58)
汇率变动对现金和现金等价物的影响	17)	(36)	(3)	8)	(15)	(4)	(17)	1)	20)	(22)	17)	2)	(1)	3)	(28)	36)	(6)	(41)	129)	(73)
现金及现金等价物净变动	(654)	449)	566)	(1,766)	2,095)	(960)	1,042)	(2,277)	1,572)	(614)	525)	(1,075)	374)	105)	509)	(1,351)	(1,748)	(267)	(301)	183)

从整体来看，季度财务数据揭示了该企业在分析期间内存在一定的波动性，尤其是在经营现金流和筹资活动方面表现较为显著。

营业收入趋势: 企业的净收入在整个期间表现出较大幅度的波动，尤其是在2017年第四季度出现明显上升，达到2700多万美元，为整个期间的峰值，但随后的季度中出现多次下降，显示出收入的波动性。这可能反映行业的季节性影响或者市场波动带来的收入变动。
经营现金流: 经营活动提供的现金净额总体上在2015年至2017年表现为逐步增长，尤其在2017年达到高点后出现了波动。2018年及之后季度出现了较多的减少，尤其是在2019年第二季度和第三季度，经营现金流出现明显下降，甚至出现负值，表明现金流压力的增大或应收账款和存货的变化可能带来的影响。
资产和负债变动: 应收账款、存货、预付费用等流动资产在某些季度有剧烈变化，例如应收账款的快速波动可能暗示客户支付状况的变化。库存水平在部分季度出现大幅波动，如2016年12月和2018年9月，可能反映采购或销售策略的调整或行业季节性变化。应付账款的变化也较为明显，显示出企业在应对采购和供应链管理方面的调整行为。
投资与筹资活动: 资本支出（投资）在分析期间内总体呈现上升趋势，特别是在2018年和2019年前两季度，显示出公司持续在资本投入方面的意愿。筹资方面，发行债券和回购股份的行为较为频繁，其中在某些季度如2017年和2018年出现的资产发行和债务偿还，表明公司在融资策略上存在频繁调整。发行债券和偿还债务的波动与企业的资金需求和偿债压力紧密相关。
现金及现金等价物净变动: 企业的现金净变动表现出较强的季度波动性。在某些季度，如2018年第四季度和2019年第一季度，出现大幅度的现金流出，可能与投资支出或偿债压力有关。2018年末和2019年前两季度的现金变动特别显著，显示出企业在资金管理上的一定压力或战略调整。值得注意的是，2018年第二季度出现的现金流大幅增加，可能是因资产处置或其他资金来源。
其他关键指标: 折旧和摊销保持相对稳定，变动较为温和；而汇率变动对现金流的影响在不同季度有所差异，反映出汇率变动对企业外汇资产负债结构的影响具有一定的时效性和复杂性。负面损伤项目在某些季度突发性增多，可能与资产减值或特殊损失相关，需引起持续关注。此外，未分配股权收益和股利支付的变化也表明企业在利润分配和股东回报方面有一定的波动。

总体而言，该财务数据反映出企业在市场环境中经历了收入的波动、资本支出的增加以及现金流的周期性变化。企业可能在积极投资以支持未来增长，但同时也面临现金流压力和偿债需求，建议持续监控应收账款、存货以及筹资策略的变化，以提升财务稳健性和资金使用效率。

Phillips 66 (NYSE:PSX)

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