短期活动比率分析
季度数据
短期活动比率（摘要）
Roper Technologies Inc.、短期活动比率（季度数据）
根据报告： 10-Q (报告日期： 2023-09-30), 10-Q (报告日期： 2023-06-30), 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-Q (报告日期： 2020-06-30), 10-Q (报告日期： 2020-03-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-Q (报告日期： 2019-09-30), 10-Q (报告日期： 2019-06-30), 10-Q (报告日期： 2019-03-31), 10-K (报告日期： 2018-12-31), 10-Q (报告日期： 2018-09-30), 10-Q (报告日期： 2018-06-30), 10-Q (报告日期： 2018-03-31).
从所观察到的财务比率趋势来看，存货周转率在2020年达到较高水平，显示存货周转效率在此期间有所提升，特别是2021年明显上升，之后稍有回落但整体仍保持在较高水平，反映出企业在存货管理方面逐步优化，库存流转速度较快。然而，自2021年起，存货周转率逐步下降，说明存货积压或周转速度放缓，可能受到供应链调整或市场需求变化的影响。
应收账款周转率表现出一定的波动，2020年达到较高水平，随后在2022年前后有所回落，之后略有回升。应收账款周转天数与之呈反比关系，整体趋势显示企业在某些时期内加快了账款回收速度，但也存在若干时期回归较慢的状态。尤其在2022年及2023年，数据提示应收账款的回款效率有所改善。
应付账款周转率则整体呈现一定的下降趋势，从2020年较高水平逐步略为下滑，意味着企业可能延长了支付账款的时间，以缓解现金流压力。应付账款周转天数相应增加，反映出支付周期的延长，有助于缓解短期资金压力，但也可能影响供应商关系。到2023年，应付账款周转速度趋于稳定，显示企业在应付账款管理方面趋于谨慎而稳定。
营运资金周转率的变化揭示了企业整体营运效率的变动。2020年及之后，虽有波动，但整体保持在较高水平，显示营运资金周转效率相对较好。2021年后，数据不完整，但从已得数据显示，营运能力在持续优化，反映出企业对资金利用的管理逐渐改善，特别是在疫情期间及后期的财务调控中表现出一定的应变能力。
库存周转天数在不同时间段波动较大，尤其是在2022年初，库存天数显著下降，可能意味着企业在该时期采取了加快库存清理的措施，提升了存货流转效率。对应收账款天数及运行周期的波动，也映射出企业收款与整体运营节奏的调整。应收账款天数的变化提示企业在不同季度中，回款效率有较大差异，可能受市场环境和销售策略影响。
应付账款周转天数的变动显示企业在不同年度采用不同的支付节奏，整体保持在较为合理的范围内，有助于维持良好的供应链关系。现金周转周期的变动反映企业现金流管理的变化，2022年及2023年前期的现金周转天数有所缩短，表明企业在优化现金流，提升资金周转效率方面取得了一定的成效，但在2023年后期又略有增加，说明现金流的压力或管理策略有所调整。
总体而言，该企业在财务管理方面展现出较强的应变能力和灵活性。存货、应收账款和应付账款的比率变动反映了企业在不同经济环境中的调整策略。虽然部分指标在疫情期间波动较大，但整体趋势显示企业在2021年至2023年期间不断优化运营效率和现金流管理，为未来的持续发展奠定了基础。
离职率
平均天数比率
存货周转率
Roper Technologies Inc.、存货周转率、计算（季度数据）
| 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 | 2018年9月30日 | 2018年6月30日 | 2018年3月31日 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以千美元计) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 销售成本 | 467,100) | 464,100) | 451,100) | 428,600) | 408,500) | 399,300) | 382,600) | 494,300) | 466,700) | 459,300) | 440,100) | 538,700) | 490,200) | 461,300) | 493,900) | 501,900) | 480,900) | 480,300) | 476,600) | 503,200) | 478,700) | 477,800) | 452,000) | |||||||
| 存货，净额 | 122,500) | 118,000) | 115,000) | 111,300) | 101,000) | 92,500) | 202,700) | 176,100) | 174,400) | 212,700) | 206,000) | 198,400) | 214,900) | 216,600) | 206,200) | 198,600) | 205,000) | 203,500) | 207,500) | 190,800) | 212,200) | 201,900) | 216,700) | |||||||
| 短期活动比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 存货周转率1 | 14.78 | 14.85 | 14.67 | 14.55 | 16.68 | 18.84 | 8.89 | 10.56 | 10.92 | 9.07 | 9.37 | 10.00 | 9.06 | 8.95 | 9.49 | 9.77 | 9.47 | 9.53 | 9.33 | 10.02 | — | — | — | |||||||
| 基准 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 存货周转率竞争 对手2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Apple Inc. | 29.54 | 29.24 | 32.36 | 45.20 | 40.43 | 40.07 | 36.69 | 32.37 | 39.55 | 37.48 | 36.21 | 41.75 | 42.55 | 49.75 | 40.54 | 39.40 | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Arista Networks Inc. | 1.16 | 1.12 | 1.15 | 1.32 | 1.36 | 1.53 | 1.65 | 1.64 | 1.74 | 1.75 | 1.85 | 1.74 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Cisco Systems Inc. | 6.01 | 6.45 | 7.41 | 7.52 | 8.52 | 9.19 | 10.06 | 11.50 | 11.15 | 11.98 | 13.25 | 13.74 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Dell Technologies Inc. | 13.40 | 14.38 | 13.11 | 13.45 | 13.76 | 16.63 | 17.53 | 19.05 | 18.62 | 17.40 | 17.47 | 19.27 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Super Micro Computer Inc. | 3.49 | 3.84 | 2.88 | 2.84 | 2.50 | 2.58 | 2.77 | 2.90 | 3.18 | 3.39 | 3.59 | 3.30 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2023-09-30), 10-Q (报告日期： 2023-06-30), 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-Q (报告日期： 2020-06-30), 10-Q (报告日期： 2020-03-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-Q (报告日期： 2019-09-30), 10-Q (报告日期： 2019-06-30), 10-Q (报告日期： 2019-03-31), 10-K (报告日期： 2018-12-31), 10-Q (报告日期： 2018-09-30), 10-Q (报告日期： 2018-06-30), 10-Q (报告日期： 2018-03-31).
1 Q3 2023 计算
存货周转率 = (销售成本Q3 2023
+ 销售成本Q2 2023
+ 销售成本Q1 2023
+ 销售成本Q4 2022)
÷ 存货，净额
= (467,100 + 464,100 + 451,100 + 428,600)
÷ 122,500 = 14.78
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
从财务数据中可以观察到，销售成本在整个周期内呈现出一定的波动趋势。自2018年第一季度至2023年第三季度，销售成本总体上呈现出逐步增加的趋势，尤其在2022年和2023年期间增长较为显著，反映出公司可能在扩大规模或面临成本上涨压力。同时，也可以注意到在2022年第一季度，销售成本达到最高水平，而在2023年第二季度略有下降，但整体仍保持在较高的水平。
存货（净额）在样本期间内整体上保持较低且稳定的态势，变化范围主要集中在9.25万到21万千美元之间。特别是在2022年第二季度后，存货水平显著下降，最低点出现在2023年第三季度（12.25万千美元）。这种趋势可能表明公司在存货管理方面变得更加高效，或者因某些产品线需求减少而导致存货减少。另外，存货周转率在所述期间内波动明显，反映出存货的流动性不足或存货管理效率的变化。尤其在2021年和2022年阶段，存货周转率显著提升，甚至在2022年第三季度达到大约18.84，显示存货周转速度加快；而在2022年12月和2023年期间，周转率开始逐步下降，但仍保持在较高水平，说明存货流动性较佳。
整体来看，公司销售成本持续上升，反映出基础业务规模的扩大或成本压力；而存货水平的控制相对稳定，并在2022年后出现显著下降，意味着公司在存货管理和运营效率方面可能实现了一定改善。这些变化共同提示公司在面对市场变化和成本压力时，采取了一系列提升运营效率的措施。未来的财务表现或将持续受到成本控制、存货管理效率和收入增长的共同影响。
应收账款周转率
Roper Technologies Inc.、应收账款周转率、计算（季度数据）
| 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 | 2018年9月30日 | 2018年6月30日 | 2018年3月31日 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以千美元计) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 净收入 | 1,563,400) | 1,531,200) | 1,469,700) | 1,430,900) | 1,350,300) | 1,310,800) | 1,279,800) | 1,512,300) | 1,462,800) | 1,426,600) | 1,376,100) | 1,505,300) | 1,366,100) | 1,305,000) | 1,350,700) | 1,394,800) | 1,354,500) | 1,330,300) | 1,287,200) | 1,376,300) | 1,318,700) | 1,293,700) | 1,202,500) | |||||||
| 应收账款净额 | 746,400) | 684,400) | 629,100) | 724,500) | 630,300) | 628,500) | 755,300) | 839,400) | 749,400) | 804,200) | 792,000) | 863,000) | 773,400) | 738,800) | 712,200) | 791,600) | 697,600) | 698,200) | 629,300) | 700,800) | 671,700) | 669,300) | 631,200) | |||||||
| 短期活动比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 应收账款周转率1 | 8.03 | 8.45 | 8.84 | 7.41 | 8.65 | 8.86 | 7.52 | 6.88 | 7.70 | 7.06 | 7.01 | 6.40 | 7.00 | 7.32 | 7.62 | 6.78 | 7.67 | 7.61 | 8.38 | 7.41 | — | — | — | |||||||
| 基准 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 应收账款周转率竞争 对手2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Apple Inc. | 19.64 | 21.47 | 16.32 | 13.99 | 17.77 | 18.55 | 12.52 | 13.92 | 19.87 | 17.59 | 10.85 | 17.03 | 15.31 | 17.04 | 12.77 | 11.35 | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Arista Networks Inc. | 6.71 | 6.75 | 5.63 | 4.75 | 6.03 | 5.98 | 4.87 | 5.71 | 7.01 | 7.22 | 6.47 | 5.95 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Cisco Systems Inc. | 10.76 | 10.15 | 9.61 | 7.79 | 8.92 | 8.59 | 9.57 | 8.64 | 11.04 | 11.15 | 12.08 | 9.01 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Dell Technologies Inc. | 9.21 | 7.96 | 8.85 | 7.84 | 7.01 | 7.46 | 8.70 | 7.37 | 8.10 | 7.86 | 8.53 | 7.38 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Super Micro Computer Inc. | 9.78 | 8.65 | 8.17 | 6.23 | 6.81 | 8.38 | 8.36 | 7.67 | 8.31 | 10.10 | 10.23 | 8.27 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2023-09-30), 10-Q (报告日期： 2023-06-30), 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-Q (报告日期： 2020-06-30), 10-Q (报告日期： 2020-03-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-Q (报告日期： 2019-09-30), 10-Q (报告日期： 2019-06-30), 10-Q (报告日期： 2019-03-31), 10-K (报告日期： 2018-12-31), 10-Q (报告日期： 2018-09-30), 10-Q (报告日期： 2018-06-30), 10-Q (报告日期： 2018-03-31).
1 Q3 2023 计算
应收账款周转率 = (净收入Q3 2023
+ 净收入Q2 2023
+ 净收入Q1 2023
+ 净收入Q4 2022)
÷ 应收账款净额
= (1,563,400 + 1,531,200 + 1,469,700 + 1,430,900)
÷ 746,400 = 8.03
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
从整体趋势观察，可以看出该企业的净收入在报告期内呈现出逐步增长的态势。尤其在2021年和2022年期间，净收入明显上升，从约15,053万美元增长到超过15,634万美元，显示出公司盈利能力的增强和业务扩展的良好表现。尽管2023年第三季度净收入略有放缓，但仍保持在较高水平，显示公司在近期的经营中保持了稳定的增长态势。
应收账款净额在同一期间也表现出逐步上升的趋势，从2020年第一季度的约7,122万美元增长到2023年第三季度的约7,464万美元，反映出公司销售规模的扩大。然而，应收账款的绝对数值增长也可能引发对资产流动性的关注，尤其是在应收账款增加的同时，若应收账款周转率降低，则可能意味着资金回笼速度变慢，影响企业的现金流状况。
关于应收账款周转率，该指标在2018年至2023年间表现出一定的波动，但总体保持在6.4到8.86的范围内。值得注意的是，该指标在2019年和2020年期间较为稳定，进一步的观察表明，企业在管理应收账款方面较为有效，尽管在一些季度出现了短暂的下降，但整体仍显示出一定的效率。特别是在2021年第三季度，周转率达到8.86，为观察期内的高点，表明资金回笼速度较快，增强了公司的短期流动性。
综上所述，该公司在报告期内实现了持续的收入增长，资产规模也相应扩大。应收账款管理整体较为稳定，尤其在某些时期具有较高的资金周转效率。未来，若公司希望持续保持增长并优化现金流，需继续关注应收账款的收回速度，避免应收账款增长带来的资金压力。同时，在盈利能力方面，保持收入的增长以及改善应收账款的管理，将对公司的持续健康发展起到积极作用。
应付账款周转率
Roper Technologies Inc.、应付账款周转率、计算（季度数据）
| 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 | 2018年9月30日 | 2018年6月30日 | 2018年3月31日 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以千美元计) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 销售成本 | 467,100) | 464,100) | 451,100) | 428,600) | 408,500) | 399,300) | 382,600) | 494,300) | 466,700) | 459,300) | 440,100) | 538,700) | 490,200) | 461,300) | 493,900) | 501,900) | 480,900) | 480,300) | 476,600) | 503,200) | 478,700) | 477,800) | 452,000) | |||||||
| 应付帐款 | 135,800) | 141,100) | 134,000) | 122,600) | 121,200) | 128,800) | 167,800) | 150,800) | 146,900) | 209,600) | 190,900) | 177,800) | 173,100) | 185,400) | 180,800) | 162,000) | 156,800) | 162,200) | 172,600) | 165,300) | 163,700) | 165,200) | 171,100) | |||||||
| 短期活动比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 应付账款周转率1 | 13.34 | 12.42 | 12.59 | 13.21 | 13.90 | 13.53 | 10.74 | 12.34 | 12.97 | 9.20 | 10.11 | 11.16 | 11.25 | 10.45 | 10.82 | 11.97 | 12.38 | 11.95 | 11.22 | 11.57 | — | — | — | |||||||
| 基准 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 应付账款周转率竞争 对手2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Apple Inc. | 4.65 | 5.10 | 3.81 | 3.49 | 4.54 | 4.15 | 2.90 | 3.89 | 5.07 | 4.88 | 2.82 | 4.01 | 4.79 | 5.12 | 3.68 | 3.50 | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Arista Networks Inc. | 8.16 | 5.95 | 5.84 | 7.33 | 5.39 | 4.74 | 5.61 | 5.27 | 7.39 | 6.54 | 6.52 | 6.23 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Cisco Systems Inc. | 8.55 | 8.69 | 8.53 | 8.47 | 8.31 | 9.00 | 8.15 | 7.59 | 7.22 | 9.22 | 7.53 | 7.94 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Dell Technologies Inc. | 3.67 | 3.34 | 3.22 | 2.92 | 2.80 | 3.05 | 3.11 | 2.99 | 3.19 | 3.21 | 3.43 | 3.15 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Super Micro Computer Inc. | 8.38 | 9.76 | 6.38 | 6.71 | 5.09 | 5.18 | 5.82 | 4.94 | 6.18 | 6.91 | 8.33 | 6.74 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2023-09-30), 10-Q (报告日期： 2023-06-30), 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-Q (报告日期： 2020-06-30), 10-Q (报告日期： 2020-03-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-Q (报告日期： 2019-09-30), 10-Q (报告日期： 2019-06-30), 10-Q (报告日期： 2019-03-31), 10-K (报告日期： 2018-12-31), 10-Q (报告日期： 2018-09-30), 10-Q (报告日期： 2018-06-30), 10-Q (报告日期： 2018-03-31).
1 Q3 2023 计算
应付账款周转率 = (销售成本Q3 2023
+ 销售成本Q2 2023
+ 销售成本Q1 2023
+ 销售成本Q4 2022)
÷ 应付帐款
= (467,100 + 464,100 + 451,100 + 428,600)
÷ 135,800 = 13.34
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
从2018年第一季度到2023年第三季度的财务数据可以观察到一些重要的趋势和变化，特别是在销售成本和应付账款方面。整体来看，公司的销售成本经历了波动上升的趋势，尤其是在2020年和2021年期间，销售成本呈现出一定的上升压力。例如，2020年12月31日的销售成本达到最高点，超过五百万美元，显示出在该时期公司可能面临成本压力或业务扩张带来的成本增加。而2022年和2023年之后，销售成本仍维持较高水平，但增长的速度略有放缓，显示出一定的成本稳定性。
应付账款方面，数据显示应付账款金额具有一定的波动性。2018年至2023年期间，应付账款的变化与销售成本的变化具有一定的相关性。例如，2020年应付账款在2020年3月和6月有所增加，之后在2021年有所下降，随后又有所回升。值得注意的是，2022年和2023年应付账款整体保持在较低水平，尤其是在2022年6月和2023年6月期间，应付账款数量显著下降，可能反映出公司在供应链管理或支付策略上的调整。
应付账款周转率作为衡量公司应付账款支付效率的指标，显示了公司在不同季度内的支付节奏。该比率整体呈现出一定的波动，尤其是在2020年与2021年之间。2021年第三季度，应付账款周转率达到13.9的高点，表明公司在当期加快了应付账款的支付速度。而在2020年末及2022年初，周转率相对较低，可能暗示出在某些季度公司采取了更为宽松的支付策略或者面临支付压力。整体来看，周转率的波动揭示了公司在现金流管理和供应链关系上的动态调整。
综上所述，该公司在分析期内经历了成本的上升和支付策略的调整。销售成本在逐步增长的同时，应付账款的变化反映出公司积极调控其支付周期以应对成本压力。未来，关注应付账款周转率的变化可能有助于更好地理解公司现金流状况和供应链管理的稳健程度。总体而言，公司表现出应对成本变动及优化支付策略的持续调整能力，展现出一定的财务弹性和管理水平。
营运资金周转率
Roper Technologies Inc.、营运资金周转率、计算（季度数据）
| 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 | 2018年9月30日 | 2018年6月30日 | 2018年3月31日 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以千美元计) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 流动资产 | 1,504,500) | 2,606,100) | 2,232,200) | 1,932,400) | 3,991,400) | 4,992,000) | 4,485,600) | 2,421,100) | 2,375,200) | 1,796,700) | 1,739,400) | 1,752,300) | 1,706,200) | 3,179,200) | 2,273,400) | 1,999,500) | 1,619,400) | 1,602,300) | 1,586,000) | 1,610,700) | 1,608,000) | 1,651,100) | 1,502,000) | |||||||
| 少： 流动负债 | 2,812,700) | 2,763,900) | 2,775,400) | 2,892,500) | 2,840,400) | 3,166,100) | 3,501,800) | 3,121,800) | 2,861,100) | 2,503,100) | 2,462,900) | 2,444,400) | 2,339,900) | 2,498,600) | 2,366,100) | 2,397,400) | 1,500,900) | 1,443,200) | 1,444,700) | 1,448,200) | 2,119,300) | 2,066,400) | 2,047,500) | |||||||
| 营运资金 | (1,308,200) | (157,800) | (543,200) | (960,100) | 1,151,000) | 1,825,900) | 983,800) | (700,700) | (485,900) | (706,400) | (723,500) | (692,100) | (633,700) | 680,600) | (92,700) | (397,900) | 118,500) | 159,100) | 141,300) | 162,500) | (511,300) | (415,300) | (545,500) | |||||||
| 净收入 | 1,563,400) | 1,531,200) | 1,469,700) | 1,430,900) | 1,350,300) | 1,310,800) | 1,279,800) | 1,512,300) | 1,462,800) | 1,426,600) | 1,376,100) | 1,505,300) | 1,366,100) | 1,305,000) | 1,350,700) | 1,394,800) | 1,354,500) | 1,330,300) | 1,287,200) | 1,376,300) | 1,318,700) | 1,293,700) | 1,202,500) | |||||||
| 短期活动比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 营运资金周转率1 | — | — | — | — | 4.74 | 3.05 | 5.78 | — | — | — | — | — | — | 7.94 | — | — | 45.13 | 33.39 | 37.34 | 31.95 | — | — | — | |||||||
| 基准 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 营运资金周转率竞争 对手2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Apple Inc. | — | — | — | — | — | — | 67.80 | 39.10 | 52.06 | 21.58 | 13.62 | 7.16 | 6.12 | 5.62 | 4.38 | 4.56 | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Arista Networks Inc. | 0.96 | 1.01 | 1.04 | 1.03 | 1.04 | 1.01 | 0.85 | 0.80 | 0.76 | 0.76 | 0.77 | 0.76 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Cisco Systems Inc. | 4.89 | 4.72 | 4.65 | 4.65 | 4.36 | 4.74 | 3.54 | 3.88 | 3.82 | 2.89 | 3.00 | 2.70 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Dell Technologies Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Super Micro Computer Inc. | 4.05 | 3.84 | 3.94 | 3.89 | 3.91 | 3.81 | 4.09 | 3.96 | 3.95 | 3.74 | 3.71 | 3.77 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2023-09-30), 10-Q (报告日期： 2023-06-30), 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-Q (报告日期： 2020-06-30), 10-Q (报告日期： 2020-03-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-Q (报告日期： 2019-09-30), 10-Q (报告日期： 2019-06-30), 10-Q (报告日期： 2019-03-31), 10-K (报告日期： 2018-12-31), 10-Q (报告日期： 2018-09-30), 10-Q (报告日期： 2018-06-30), 10-Q (报告日期： 2018-03-31).
1 Q3 2023 计算
营运资金周转率 = (净收入Q3 2023
+ 净收入Q2 2023
+ 净收入Q1 2023
+ 净收入Q4 2022)
÷ 营运资金
= (1,563,400 + 1,531,200 + 1,469,700 + 1,430,900)
÷ -1,308,200 = —
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根据提供的财务数据，可观察到如下趋势与特征：
- 营运资金状况
- 在2018年第一季度，营运资金为负值，显示企业在初期存在流动性压力。随后，至2018年底，营运资金出现明显改善，至2019年第一季度达到141,300千美元的正值。但在2019年第二季度再次转为负值，并在2019年第四季度回升至680,600千美元。2020年及之后的几个季度，营运资金波动剧烈，尤其是在2020年第三季度出现显著的负值（-692,100千美元），而2021年第一季度则再度大幅改善至983,800千美元。进入2022年至2023年期间，营运资金再次表现出波动性，特别是在2023年第三季度出现较大负值（-1,308,200千美元）。总的来看，公司营运资金在整体上表现为周期性波动，反映出其流动性管理的复杂性与波动性。
- 净收入
- 净收入整体呈增长趋势，尤其从2020年开始表现明显。2018年和2019年期间净收入稳定在1,2百万美元左右，2020年后持续增长，2021年达到高点，例如第三季度净收入为1,523,400千美元。至2022年和2023年，净收入保持在高位，甚至出现超过1,500,000千美元的水平，显示公司盈利能力显著增强。这表明公司在过去几年中，盈利能力有所提升，营收规模不断扩大。
- 营运资金周转率
- 该比率在2018年第二季度开始出现，随后数个季度内大幅波动，最高达到45.13（2018年12月31日），说明公司在某些季度实现了较高的资产使用效率。但从2019年起，数据缺失较多，后续统计有限。在2021年之后，营运资金周转率逐渐降低，2022年第三季度降至3.05，显示资产的利用效率有所减弱。这可能反映出企业在不同时间段内的运营效率变化或资产结构的调整。
整体来看，该企业在几年间经历了营运资金的周期性波动，伴随着盈利能力的不断增强。营业资金的管理似乎具有一定挑战性，尤其是在2020年和2022年期间的财务压力表现明显。同时，利润增长显著，表明公司的核心盈利能力较强，但营运资金的波动可能影响短期的流动性和财务稳定性。未来，建议持续关注营运资金的管理和资产利用效率，以优化财务结构，实现稳健增长。
库存周转天数
Roper Technologies Inc.、库存周转天数、计算（季度数据）
| 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 | 2018年9月30日 | 2018年6月30日 | 2018年3月31日 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 存货周转率 | 14.78 | 14.85 | 14.67 | 14.55 | 16.68 | 18.84 | 8.89 | 10.56 | 10.92 | 9.07 | 9.37 | 10.00 | 9.06 | 8.95 | 9.49 | 9.77 | 9.47 | 9.53 | 9.33 | 10.02 | — | — | — | |||||||
| 短期活动比率 (天数) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 库存周转天数1 | 25 | 25 | 25 | 25 | 22 | 19 | 41 | 35 | 33 | 40 | 39 | 36 | 40 | 41 | 38 | 37 | 39 | 38 | 39 | 36 | — | — | — | |||||||
| 基准 (天数) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 库存周转天数竞争 对手2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Apple Inc. | 12 | 12 | 11 | 8 | 9 | 9 | 10 | 11 | 9 | 10 | 10 | 9 | 9 | 7 | 9 | 9 | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Arista Networks Inc. | 315 | 325 | 318 | 276 | 268 | 239 | 221 | 222 | 210 | 209 | 197 | 210 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Cisco Systems Inc. | 61 | 57 | 49 | 49 | 43 | 40 | 36 | 32 | 33 | 30 | 28 | 27 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Dell Technologies Inc. | 27 | 25 | 28 | 27 | 27 | 22 | 21 | 19 | 20 | 21 | 21 | 19 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Super Micro Computer Inc. | 105 | 95 | 127 | 128 | 146 | 141 | 132 | 126 | 115 | 108 | 102 | 110 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2023-09-30), 10-Q (报告日期： 2023-06-30), 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-Q (报告日期： 2020-06-30), 10-Q (报告日期： 2020-03-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-Q (报告日期： 2019-09-30), 10-Q (报告日期： 2019-06-30), 10-Q (报告日期： 2019-03-31), 10-K (报告日期： 2018-12-31), 10-Q (报告日期： 2018-09-30), 10-Q (报告日期： 2018-06-30), 10-Q (报告日期： 2018-03-31).
1 Q3 2023 计算
库存周转天数 = 365 ÷ 存货周转率
= 365 ÷ 14.78 = 25
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
从存货周转率的趋势来看，在2018年第一季度缺乏数据后，指标在2018年第二季度逐步开始显示，之后的季度中保持相对稳定，基本在9到10的范围内波动。特别是在2021年第四季度，存货周转率出现明显提升，达到10.92，显示存货周转速度显著加快，但随后在2022年和2023年逐渐回落至14-15的水平，表明存货管理的效率经历一定的波动。在2022年第二季度后，存货周转率整体较之前有所提升，可能反映出更有效的存货管理和销售策略的调整。
库存周转天数的变动基本与存货周转率呈反向关系。从2020年以来，库存周转天数普遍维持在25天左右，最低见于2022年第一季度，为19天，显示存货周转速度加快。特别是在2021年和2022年前期，库存天数大幅下降，可能与公司优化存货流转、提升运营效率有关。2022年底至2023年期间，库存天数稳定在25天左右，维持较好的现金流和库存控制水平，表明公司在存货管理方面保持较高的效率。
总体来看，该公司在报告期内表现出较为稳定的存货周转效率，但在2021年第四季度出现的周转率高峰及随后的波动，提示企业在供应链、存货管理策略上可能进行了调整或优化。在较长的时间跨度内，存货周转率及天数的变化反映出公司对存货流转的关注及持续改善的努力，尽管存在一定的短期波动，但整体趋势表明公司在这一方面具备一定的稳定性与适应性。同时，这一系列指标的变化也对公司财务的流动性和运营效率提供了潜在的影响方向，值得持续关注。
应收账款周转天数
Roper Technologies Inc.、应收账款周转天数、计算（季度数据）
| 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 | 2018年9月30日 | 2018年6月30日 | 2018年3月31日 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 应收账款周转率 | 8.03 | 8.45 | 8.84 | 7.41 | 8.65 | 8.86 | 7.52 | 6.88 | 7.70 | 7.06 | 7.01 | 6.40 | 7.00 | 7.32 | 7.62 | 6.78 | 7.67 | 7.61 | 8.38 | 7.41 | — | — | — | |||||||
| 短期活动比率 (天数) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 应收账款周转天数1 | 45 | 43 | 41 | 49 | 42 | 41 | 49 | 53 | 47 | 52 | 52 | 57 | 52 | 50 | 48 | 54 | 48 | 48 | 44 | 49 | — | — | — | |||||||
| 基准 (天数) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 应收账款周转天数竞争 对手2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Apple Inc. | 19 | 17 | 22 | 26 | 21 | 20 | 29 | 26 | 18 | 21 | 34 | 21 | 24 | 21 | 29 | 32 | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Arista Networks Inc. | 54 | 54 | 65 | 77 | 61 | 61 | 75 | 64 | 52 | 51 | 56 | 61 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Cisco Systems Inc. | 34 | 36 | 38 | 47 | 41 | 43 | 38 | 42 | 33 | 33 | 30 | 41 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Dell Technologies Inc. | 40 | 46 | 41 | 47 | 52 | 49 | 42 | 50 | 45 | 46 | 43 | 49 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Super Micro Computer Inc. | 37 | 42 | 45 | 59 | 54 | 44 | 44 | 48 | 44 | 36 | 36 | 44 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2023-09-30), 10-Q (报告日期： 2023-06-30), 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-Q (报告日期： 2020-06-30), 10-Q (报告日期： 2020-03-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-Q (报告日期： 2019-09-30), 10-Q (报告日期： 2019-06-30), 10-Q (报告日期： 2019-03-31), 10-K (报告日期： 2018-12-31), 10-Q (报告日期： 2018-09-30), 10-Q (报告日期： 2018-06-30), 10-Q (报告日期： 2018-03-31).
1 Q3 2023 计算
应收账款周转天数 = 365 ÷ 应收账款周转率
= 365 ÷ 8.03 = 45
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
从2018年第一季度至2023年第三季度的财务数据中，可以观察到应收账款周转率存在一定的波动，但整体趋势相对稳定。在2018年中期，应收账款周转率逐步上升，从7.41提升至8.38，显示公司在这一期间应收账款的回收效率有所改善。进入2019年后，周转率略有波动，整体保持在6.78至8.38之间，维持较高水平，反映出公司在管理应收账款方面的持续稳定表现。 应收账款周转天数方面，则表现出与周转率相反的趋势。2018年中期至2019年，天数在49天至54天之间波动，反映出公司的应收账款回收周期较为稳定，但整体偏长。2020年初，天数略有较短变化，最低为41天，意味着公司在某些季度应收账款的回收效率有所提升，但随后在2020年底回升至约49天，显示出回收周期略有延长。 从2021年到2023年，公司应收账款周转率保持在较高水平（6.88至8.86），且在2021年末达到最高水平8.86，意味着公司的应收账款管理保持较好，回款效率较高。对应的，应收账款天数在41天至53天之间波动，整体维持在合理区间，表明企业在应收账款管理方面保持稳定。 综合来看，公司的应收账款周转状况总体表现出良好的管理效率，尤其是在2021年期间达到了较佳的水平，显示出公司在客户应收款项的回收方面具备一定的效率。而在一些季度出现的小幅波动可能受到季节性因素或业务周期变化的影响。总体而言，公司的应收账款管理较为稳健，维持了与行业平均水平相符的回收周期和周转率。未来的关注重点应为持续优化账款回收流程，以应对潜在的客户信用风险和市场环境变化。
运行周期
Roper Technologies Inc.、运行周期、计算（季度数据）
天数
| 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 | 2018年9月30日 | 2018年6月30日 | 2018年3月31日 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 库存周转天数 | 25 | 25 | 25 | 25 | 22 | 19 | 41 | 35 | 33 | 40 | 39 | 36 | 40 | 41 | 38 | 37 | 39 | 38 | 39 | 36 | — | — | — | |||||||
| 应收账款周转天数 | 45 | 43 | 41 | 49 | 42 | 41 | 49 | 53 | 47 | 52 | 52 | 57 | 52 | 50 | 48 | 54 | 48 | 48 | 44 | 49 | — | — | — | |||||||
| 短期活动比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 运行周期1 | 70 | 68 | 66 | 74 | 64 | 60 | 90 | 88 | 80 | 92 | 91 | 93 | 92 | 91 | 86 | 91 | 87 | 86 | 83 | 85 | — | — | — | |||||||
| 基准 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 运行周期竞争 对手2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Apple Inc. | 31 | 29 | 33 | 34 | 30 | 29 | 39 | 37 | 27 | 31 | 44 | 30 | 33 | 28 | 38 | 41 | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Arista Networks Inc. | 369 | 379 | 383 | 353 | 329 | 300 | 296 | 286 | 262 | 260 | 253 | 271 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Cisco Systems Inc. | 95 | 93 | 87 | 96 | 84 | 83 | 74 | 74 | 66 | 63 | 58 | 68 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Dell Technologies Inc. | 67 | 71 | 69 | 74 | 79 | 71 | 63 | 69 | 65 | 67 | 64 | 68 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Super Micro Computer Inc. | 142 | 137 | 172 | 187 | 200 | 185 | 176 | 174 | 159 | 144 | 138 | 154 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2023-09-30), 10-Q (报告日期： 2023-06-30), 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-Q (报告日期： 2020-06-30), 10-Q (报告日期： 2020-03-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-Q (报告日期： 2019-09-30), 10-Q (报告日期： 2019-06-30), 10-Q (报告日期： 2019-03-31), 10-K (报告日期： 2018-12-31), 10-Q (报告日期： 2018-09-30), 10-Q (报告日期： 2018-06-30), 10-Q (报告日期： 2018-03-31).
1 Q3 2023 计算
运行周期 = 库存周转天数 + 应收账款周转天数
= 25 + 45 = 70
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
从提供的财务数据中可以观察到一系列关于库存周转天数、应收账款周转天数以及整体运营周期的变化趋势。整体来看，这些指标在不同时间段呈现出一定的波动态势，反映了公司运营效率的变化和可能的管理调整。
- 库存周转天数
- 在2018年初的数据显示暂无具体天数记录，但从2019年开始，库存周转天数大致稳定在38到41天之间，显示库存管理较为平稳。2021年之后，库存周转天数明显下降，特别是在2022年9月至2023年9月期间，逐渐减少至19至25天。这表明公司在最新周期内提高了库存周转效率，可能通过优化库存管理或供应链调整，实现了更快的库存周转。
- 应收账款周转天数
- 应收账款周转天数在2018年至2020年期间大多数时间维持在48到57天左右，显示公司在应收账款管理上保持相对稳定。在2021年后，天数逐步减少，尤其是2022年6月到2023年6月期间，逐步下降至41天。这表明公司在应收账款回收方面取得了改善，催收效率提升，资金回笼速度加快。
- 运行周期
- 运营周期总体呈现下降趋势，从2018年的较高水平（约85天）逐渐缩短至2022年和2023年，最低记录为60天和66天左右。这一改善可能反映了公司整体运营效率的提升，供应链和账款管理的优化使得整个价值链的时间周期缩短。值得注意的是，2020年，由于疫情或其他外部因素，周期略有上升，但随后快速恢复并持续改善。
总体而言，该公司的财务周转指标显示出在2021年之后逐步优化的趋势，运营效率显著提升。库存和应收账款的管理改善不仅缩短了整体运营周期，也可能对流动性和盈利能力产生了积极影响。未来，若能继续维持并深化这些改进措施，有望在行业竞争中获得更有利的竞争优势。同时，应持续监控外部环境变化对这些指标的潜在影响，以确保运营效率的持续提升。
应付账款周转天数
Roper Technologies Inc.、应付账款周转天数、计算（季度数据）
| 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 | 2018年9月30日 | 2018年6月30日 | 2018年3月31日 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 应付账款周转率 | 13.34 | 12.42 | 12.59 | 13.21 | 13.90 | 13.53 | 10.74 | 12.34 | 12.97 | 9.20 | 10.11 | 11.16 | 11.25 | 10.45 | 10.82 | 11.97 | 12.38 | 11.95 | 11.22 | 11.57 | — | — | — | |||||||
| 短期活动比率 (天数) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 应付账款周转天数1 | 27 | 29 | 29 | 28 | 26 | 27 | 34 | 30 | 28 | 40 | 36 | 33 | 32 | 35 | 34 | 30 | 29 | 31 | 33 | 32 | — | — | — | |||||||
| 基准 (天数) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 应付账款周转天数竞争 对手2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Apple Inc. | 79 | 72 | 96 | 105 | 80 | 88 | 126 | 94 | 72 | 75 | 129 | 91 | 76 | 71 | 99 | 104 | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Arista Networks Inc. | 45 | 61 | 62 | 50 | 68 | 77 | 65 | 69 | 49 | 56 | 56 | 59 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Cisco Systems Inc. | 43 | 42 | 43 | 43 | 44 | 41 | 45 | 48 | 51 | 40 | 48 | 46 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Dell Technologies Inc. | 99 | 109 | 113 | 125 | 130 | 120 | 117 | 122 | 114 | 114 | 107 | 116 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Super Micro Computer Inc. | 44 | 37 | 57 | 54 | 72 | 70 | 63 | 74 | 59 | 53 | 44 | 54 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2023-09-30), 10-Q (报告日期： 2023-06-30), 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-Q (报告日期： 2020-06-30), 10-Q (报告日期： 2020-03-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-Q (报告日期： 2019-09-30), 10-Q (报告日期： 2019-06-30), 10-Q (报告日期： 2019-03-31), 10-K (报告日期： 2018-12-31), 10-Q (报告日期： 2018-09-30), 10-Q (报告日期： 2018-06-30), 10-Q (报告日期： 2018-03-31).
1 Q3 2023 计算
应付账款周转天数 = 365 ÷ 应付账款周转率
= 365 ÷ 13.34 = 27
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
根据提供的数据，首先观察应付账款周转率（次/特定期间）指标，其在2018年第二季度之前没有数据，但从2018年6月30日开始逐步出现，并在此后逐渐波动。整体来看，该指标在2018年及2019年间表现出一定的波动性，最高达12.38次（2018年12月31日）和最低为9.2次（2020年9月30日）。自2020年起，应付账款周转率逐步回升，2021年后持续在12次左右波动，显示出公司与供应商的结算效率较为稳定且略显上升的趋势，特别是在2021年中期和之后的几个季度出现了较高的水平，反映出公司可能在现金流管理或供应链支付方面进行了优化。
对应付账款周转天数（天/期间），其反映了企业平均支付账款的天数。从数据中可以观察到，早期（2018年）数据缺失，但从2019年起开始记录，数据显示天数大多在26天到36天之间，整体呈现出一定的波动。值得注意的是，在2020年9月30日，该指标达到40天的较高水平，显示出企业在某些时期内更长时间才支付应付账款；而在其他季度中，天数多在27天到36天之间。近期（2021年以后），天数较为稳定，一般在26天到34天之间，轻微下降的趋势可能表明公司逐渐改善了支付效率或优化了付款策略。
总体而言，这两个指标的走势表明公司在应付账款管理方面的持续改善，特别是在2020年之后，周转率逐步提高，支付天数趋于缩短。这可能反映公司在供应链和财务运营上采取了更为高效的措施，增强了资金流动性。同时，应付账款周转率的提升及天数的缩短，也可能表明公司在供应商关系管理方面趋于积极，从而获得了更有利的支付条件，进一步提升了财务状况的稳定性和资金使用效率。然而，由于部分数据缺失，应持续关注未来季度的财务表现以确认趋势的持续性和稳定性。
现金周转周期
Roper Technologies Inc.、现金周转周期、计算（季度数据）
天数
| 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 | 2018年9月30日 | 2018年6月30日 | 2018年3月31日 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 库存周转天数 | 25 | 25 | 25 | 25 | 22 | 19 | 41 | 35 | 33 | 40 | 39 | 36 | 40 | 41 | 38 | 37 | 39 | 38 | 39 | 36 | — | — | — | |||||||
| 应收账款周转天数 | 45 | 43 | 41 | 49 | 42 | 41 | 49 | 53 | 47 | 52 | 52 | 57 | 52 | 50 | 48 | 54 | 48 | 48 | 44 | 49 | — | — | — | |||||||
| 应付账款周转天数 | 27 | 29 | 29 | 28 | 26 | 27 | 34 | 30 | 28 | 40 | 36 | 33 | 32 | 35 | 34 | 30 | 29 | 31 | 33 | 32 | — | — | — | |||||||
| 短期活动比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 现金周转周期1 | 43 | 39 | 37 | 46 | 38 | 33 | 56 | 58 | 52 | 52 | 55 | 60 | 60 | 56 | 52 | 61 | 58 | 55 | 50 | 53 | — | — | — | |||||||
| 基准 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 现金周转周期竞争 对手2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Apple Inc. | -48 | -43 | -63 | -71 | -50 | -59 | -87 | -57 | -45 | -44 | -85 | -61 | -43 | -43 | -61 | -63 | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Arista Networks Inc. | 324 | 318 | 321 | 303 | 261 | 223 | 231 | 217 | 213 | 204 | 197 | 212 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Cisco Systems Inc. | 52 | 51 | 44 | 53 | 40 | 42 | 29 | 26 | 15 | 23 | 10 | 22 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Dell Technologies Inc. | -32 | -38 | -44 | -51 | -51 | -49 | -54 | -53 | -49 | -47 | -43 | -48 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
| Super Micro Computer Inc. | 98 | 100 | 115 | 133 | 128 | 115 | 113 | 100 | 100 | 91 | 94 | 100 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2023-09-30), 10-Q (报告日期： 2023-06-30), 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-Q (报告日期： 2020-06-30), 10-Q (报告日期： 2020-03-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-Q (报告日期： 2019-09-30), 10-Q (报告日期： 2019-06-30), 10-Q (报告日期： 2019-03-31), 10-K (报告日期： 2018-12-31), 10-Q (报告日期： 2018-09-30), 10-Q (报告日期： 2018-06-30), 10-Q (报告日期： 2018-03-31).
1
现金周转周期 = 库存周转天数 + 应收账款周转天数 – 应付账款周转天数
= 25 + 45 – 27 = 43
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
从整体趋势来看，库存周转天数在2018年初未提供数据，随后在2019年逐步保持在38至41天之间，进入2021年后出现明显下降，最低至19天，反映出库存管理效率的提升。特别是在2022年和2023年中，库存周转天数保持在25天左右，表明库存运营逐渐趋于高效。
应收账款周转天数在2018年后经历较大波动，整体呈现上升趋势，从49天逐步升高至2020年末的57天，显示出收账周期有所延长。然而，从2021年起，逐步改善到41天左右，表明收款效率有所提升。这可能反映出企业收款策略或客户信用管理有所优化，尤其是在2022年和2023年，数值逐渐稳定在42~45天范围内。
应付账款周转天数在整个周期中相对稳定，大多数时期保持在27至36天之间，没有明显的延长或缩短趋势，显示出企业在应付账款管理上维持了较为一致的策略，确保供应链的稳定性和资金周转的平衡。
现金周转周期显示出较大的波动，尤其在2018年之后明显上升，峰值达到60天，反映出现金回收周期有所延长。至2021年后，现金周期已显著缩短，最低点降至33天，表明现金流管理得到了改善，资金利用效率有所提升。尤其在2022年和2023年，现金周转周期保持在37至46天之间，显示出企业在现金流方面的持续优化措施。
综上所述，该企业的库存管理效率在逐步提高，应收账款管理也呈现改善趋势，现金流周转得到有效改善，整体资金周转效率有明显提升。然而，应收账款周转天数在过去几年中经历波动，需持续关注客户信用风险及收款策略的有效性。企业应继续优化库存和现金管理策略，以维持运营的高效与稳定。