流动性比率衡量公司履行其短期义务的能力。

流动性比率（摘要）
流动资金比率
速动流动性比率
现金流动比率

Ulta Beauty Inc.、流动性比率（季度数据）

	2023年7月29日	2023年4月29日	2023年1月28日	2022年10月29日	2022年7月30日	2022年4月30日	2022年1月29日	2021年10月30日	2021年7月31日	2021年5月1日	2021年1月30日	2020年10月31日	2020年8月1日	2020年5月2日	2020年2月1日	2019年11月2日	2019年8月3日	2019年5月4日	2019年2月2日	2018年11月3日	2018年8月4日	2018年5月5日
流动资金比率	1.69	1.64	1.61	1.62	1.63	1.58	1.46	1.74	1.81	1.68	1.87	1.82	2.64	2.49	1.81	1.67	1.80	1.93	2.32	2.06	2.41	2.42
速动流动性比率	0.38	0.51	0.56	0.27	0.41	0.53	0.43	0.48	0.67	0.72	0.92	0.57	1.21	1.13	0.56	0.26	0.41	0.60	0.66	0.41	0.65	0.76
现金流动比率	0.26	0.39	0.44	0.15	0.29	0.41	0.28	0.37	0.56	0.62	0.78	0.46	1.09	1.05	0.44	0.17	0.31	0.50	0.50	0.30	0.51	0.63

以下是对所提供数据的分析报告。

流动资金比率: 数据显示，流动资金比率在观察期内呈现波动趋势。从2018年5月至2020年2月，该比率经历了下降，随后在2020年5月至2020年8月期间显著回升。此后，比率再次下降，并在2021年和2022年保持相对稳定，在1.46到1.87之间波动。2023年，该比率略有上升，但整体波动幅度较前期有所减小。整体而言，该比率多数时间维持在2.0以上，表明短期偿债能力相对较强，但后期有所下降，需要关注。
速动流动性比率: 速动流动性比率的变化趋势更为明显。在2018年5月至2019年11月期间，该比率持续下降，并在2019年11月达到最低点0.26。2020年2月，该比率有所回升，并在2020年5月至2020年8月达到峰值。随后，该比率再次下降，并在2021年和2022年保持在较低水平。2023年，该比率呈现小幅波动，但整体仍处于较低水平。该比率的下降表明企业短期偿债能力受到一定程度的影响，尤其是在流动资产中，存货占比可能较高。
现金流动比率: 现金流动比率的波动幅度最大。该比率在2018年5月至2019年11月期间持续下降，并在2019年11月达到最低点0.17。2020年2月至2020年8月，该比率显著回升，并在2020年5月和2020年8月达到峰值。此后，该比率再次下降，并在2021年和2022年保持在较低水平。2023年，该比率呈现波动，但整体仍低于前期高点。现金流动比率的波动表明企业现金流状况不稳定，对短期偿债能力的影响较大。需要关注现金流管理，以确保企业能够及时履行债务。
整体趋势: 总体来看，各项流动性比率在2020年经历了一次显著的回升，这可能与特定时期内的经营活动或融资活动有关。然而，在2020年之后，各项比率均呈现下降趋势，表明企业的短期偿债能力有所减弱。需要进一步分析导致这些趋势的原因，并采取相应的措施来改善企业的财务状况。各项比率之间的关系也值得关注，例如，速动流动性比率和现金流动比率的下降幅度大于流动资金比率，这可能表明企业存货水平较高，或者应收账款回收速度较慢。

Ulta Beauty Inc.，流动流动性比率、计算（季度数据）

	2023年7月29日	2023年4月29日	2023年1月28日	2022年10月29日	2022年7月30日	2022年4月30日	2022年1月29日	2021年10月30日	2021年7月31日	2021年5月1日	2021年1月30日	2020年10月31日	2020年8月1日	2020年5月2日	2020年2月1日	2019年11月2日	2019年8月3日	2019年5月4日	2019年2月2日	2018年11月3日	2018年8月4日	2018年5月5日
部分财务数据 (以千美元计)
流动资产	2,519,248)	2,685,980)	2,709,304)	2,745,815)	2,442,913)	2,531,867)	2,281,183)	2,833,693)	2,494,934)	2,563,756)	2,514,777)	2,245,009)	2,799,188)	2,728,820)	2,055,317)	2,097,468)	1,920,600)	2,019,332)	1,914,861)	2,025,973)	1,830,158)	1,802,699)
流动负债	1,491,174)	1,633,900)	1,681,775)	1,697,771)	1,502,054)	1,599,747)	1,558,010)	1,624,116)	1,381,533)	1,522,763)	1,343,713)	1,230,343)	1,061,329)	1,096,179)	1,137,261)	1,256,920)	1,064,934)	1,045,605)	823,736)	984,083)	758,755)	745,092)
流动比率
流动资金比率¹	1.69	1.64	1.61	1.62	1.63	1.58	1.46	1.74	1.81	1.68	1.87	1.82	2.64	2.49	1.81	1.67	1.80	1.93	2.32	2.06	2.41	2.42
基准
流动资金比率竞争对手²
Amazon.com Inc.	1.10	1.07	1.05	0.98	0.95	0.92	0.94	0.94	0.95	0.96	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—
Home Depot Inc.	1.31	1.27	1.41	1.39	1.18	1.11	1.01	1.13	1.06	1.10	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—
Lowe’s Cos. Inc.	1.26	1.25	1.10	1.20	1.11	1.17	1.02	1.19	1.16	1.17	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—
TJX Cos. Inc.	1.20	1.20	1.21	1.16	1.17	1.25	1.27	1.29	1.33	1.52	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—

¹ Q2 2024 计算
流动资金比率 = 流动资产 ÷ 流动负债
= 2,519,248 ÷ 1,491,174 = 1.69

² 点击竞争对手名称查看计算结果。

以下是对所提供数据的分析报告。

流动资产: 数据显示，流动资产在观察期内呈现波动增长的趋势。从2018年5月至2023年7月，流动资产从1802699千美元增长至2685980千美元。期间经历了多次峰值和低谷，例如在2020年5月达到2728820千美元的高点，随后在2020年10月回落至2245009千美元。2021年和2022年，流动资产再次呈现增长，并在2021年10月达到2833693千美元的峰值。2023年7月的数据显示，流动资产略有下降，但整体仍处于较高水平。
流动负债: 流动负债同样呈现波动增长的趋势，但增长幅度相对流动资产较小。从2018年5月至2023年7月，流动负债从745092千美元增长至1633900千美元。在2018年11月和2019年2月，流动负债显著增加，随后在2019年5月有所回落。2020年期间，流动负债持续增长，并在2021年1月达到1522763千美元的高点。2022年和2023年，流动负债继续增长，但增速放缓。
流动资金比率: 流动资金比率反映了短期偿债能力。数据显示，流动资金比率在观察期内波动较大。2018年5月和8月，流动资金比率分别为2.42和2.41，表明短期偿债能力较强。随后，比率下降至2018年11月的2.06。2020年5月，流动资金比率达到峰值2.49，表明短期偿债能力显著增强。2020年10月，比率下降至1.82。2021年和2022年，流动资金比率维持在1.46至1.87之间，表明短期偿债能力相对稳定。2023年7月，流动资金比率为1.64，与前几个季度相比略有上升。整体而言，流动资金比率在1.6以上，表明短期偿债能力基本良好，但波动性值得关注。

总体而言，流动资产和流动负债均呈现增长趋势，但流动资产的增长速度更快。流动资金比率的波动表明短期偿债能力受到多种因素的影响。需要进一步分析导致这些波动的原因，例如季节性因素、经营活动变化或融资策略调整等。

Ulta Beauty Inc.、速动流动性比率、计算（季度数据）

	2023年7月29日	2023年4月29日	2023年1月28日	2022年10月29日	2022年7月30日	2022年4月30日	2022年1月29日	2021年10月30日	2021年7月31日	2021年5月1日	2021年1月30日	2020年10月31日	2020年8月1日	2020年5月2日	2020年2月1日	2019年11月2日	2019年8月3日	2019年5月4日	2019年2月2日	2018年11月3日	2018年8月4日	2018年5月5日
部分财务数据 (以千美元计)
现金及现金等价物	388,627)	636,449)	737,877)	250,628)	434,226)	654,486)	431,560)	605,053)	770,144)	947,456)	1,046,051)	560,902)	1,157,318)	1,043,540)	392,325)	208,843)	177,398)	326,831)	409,251)	296,944)	237,107)	231,886)
短期投资	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	110,000)	110,000)	—)	150,000)	195,000)	—)	—)	149,000)	237,193)
应收账款净额	174,444)	190,282)	199,422)	200,304)	180,514)	192,754)	233,682)	169,212)	154,416)	154,342)	193,109)	136,271)	127,992)	88,691)	139,337)	112,888)	107,263)	110,046)	136,168)	102,353)	103,666)	100,274)
速动资产合计	563,071)	826,731)	937,299)	450,932)	614,740)	847,240)	665,242)	774,265)	924,560)	1,101,798)	1,239,160)	697,173)	1,285,310)	1,242,231)	641,662)	321,731)	434,661)	631,877)	545,419)	399,297)	489,773)	569,353)

流动负债	1,491,174)	1,633,900)	1,681,775)	1,697,771)	1,502,054)	1,599,747)	1,558,010)	1,624,116)	1,381,533)	1,522,763)	1,343,713)	1,230,343)	1,061,329)	1,096,179)	1,137,261)	1,256,920)	1,064,934)	1,045,605)	823,736)	984,083)	758,755)	745,092)
流动比率
速动流动性比率¹	0.38	0.51	0.56	0.27	0.41	0.53	0.43	0.48	0.67	0.72	0.92	0.57	1.21	1.13	0.56	0.26	0.41	0.60	0.66	0.41	0.65	0.76
基准
速动流动性比率竞争对手²
Amazon.com Inc.	0.56	0.56	0.53	0.44	0.43	0.44	0.45	0.42	0.43	0.48	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—
Home Depot Inc.	0.27	0.22	0.26	0.26	0.18	0.22	0.20	0.32	0.30	0.37	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—
Lowe’s Cos. Inc.	0.22	0.18	0.09	0.18	0.09	0.17	0.07	0.32	0.29	0.31	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—
TJX Cos. Inc.	0.49	0.53	0.59	0.35	0.40	0.49	0.64	0.65	0.77	0.95	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—

¹ Q2 2024 计算
速动流动性比率 = 速动资产合计 ÷ 流动负债
= 563,071 ÷ 1,491,174 = 0.38

² 点击竞争对手名称查看计算结果。

以下是对相关财务数据的分析报告。

速动资产合计: 数据显示，速动资产合计在观察期间内呈现波动趋势。从2018年5月至2020年2月，该数值经历了先下降后上升的过程。2020年5月达到峰值，随后在2020年8月略有下降，并在2020年10月再次回升。2021年和2022年，速动资产合计呈现整体下降趋势，并在2023年出现小幅波动。整体而言，速动资产合计在不同时期表现出显著差异，可能受到季节性因素或公司运营策略的影响。
流动负债: 流动负债在观察期间内总体呈现上升趋势。从2018年5月至2021年10月，流动负债持续增加，并在2021年10月达到最高点。随后，在2022年和2023年，流动负债呈现下降趋势，但仍高于2018年的初始水平。这种趋势可能反映了公司业务规模的扩张以及相应的资金需求增加。
速动流动性比率: 速动流动性比率的波动性较大。在2018年5月至2019年11月期间，该比率呈现下降趋势，并在2019年11月达到最低点。2020年2月至2020年5月，该比率显著上升，随后在2020年8月略有下降。2020年10月至2021年10月，比率再次呈现波动上升，之后又开始下降。2023年7月，该比率略有回升。整体来看，该比率在1.0以上的时间段相对较短，表明短期偿债能力在某些时期可能面临压力。需要注意的是，比率低于1.0并不一定意味着财务困境，具体情况需要结合行业特点和公司运营状况进行分析。

综合来看，速动资产合计和流动负债的变化趋势对速动流动性比率产生了显著影响。在流动负债上升的同时，速动资产合计的波动导致了速动流动性比率的不稳定性。公司需要密切关注这些指标的变化，并采取相应的措施来维持健康的财务状况。

Ulta Beauty Inc.、现金流动性比率、计算（季度数据）

	2023年7月29日	2023年4月29日	2023年1月28日	2022年10月29日	2022年7月30日	2022年4月30日	2022年1月29日	2021年10月30日	2021年7月31日	2021年5月1日	2021年1月30日	2020年10月31日	2020年8月1日	2020年5月2日	2020年2月1日	2019年11月2日	2019年8月3日	2019年5月4日	2019年2月2日	2018年11月3日	2018年8月4日	2018年5月5日
部分财务数据 (以千美元计)
现金及现金等价物	388,627)	636,449)	737,877)	250,628)	434,226)	654,486)	431,560)	605,053)	770,144)	947,456)	1,046,051)	560,902)	1,157,318)	1,043,540)	392,325)	208,843)	177,398)	326,831)	409,251)	296,944)	237,107)	231,886)
短期投资	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	110,000)	110,000)	—)	150,000)	195,000)	—)	—)	149,000)	237,193)
现金资产总额	388,627)	636,449)	737,877)	250,628)	434,226)	654,486)	431,560)	605,053)	770,144)	947,456)	1,046,051)	560,902)	1,157,318)	1,153,540)	502,325)	208,843)	327,398)	521,831)	409,251)	296,944)	386,107)	469,079)

流动负债	1,491,174)	1,633,900)	1,681,775)	1,697,771)	1,502,054)	1,599,747)	1,558,010)	1,624,116)	1,381,533)	1,522,763)	1,343,713)	1,230,343)	1,061,329)	1,096,179)	1,137,261)	1,256,920)	1,064,934)	1,045,605)	823,736)	984,083)	758,755)	745,092)
流动比率
现金流动比率¹	0.26	0.39	0.44	0.15	0.29	0.41	0.28	0.37	0.56	0.62	0.78	0.46	1.09	1.05	0.44	0.17	0.31	0.50	0.50	0.30	0.51	0.63
基准
现金流动比率竞争对手²
Amazon.com Inc.	0.56	0.56	0.53	0.44	0.43	0.44	0.45	0.42	0.43	0.48	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—
Home Depot Inc.	0.12	0.05	0.12	0.10	0.05	0.09	0.08	0.19	0.17	0.24	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—
Lowe’s Cos. Inc.	0.22	0.18	0.09	0.18	0.09	0.17	0.07	0.32	0.29	0.31	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—
TJX Cos. Inc.	0.44	0.48	0.53	0.30	0.35	0.43	0.59	0.60	0.71	0.89	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—

¹ Q2 2024 计算
现金流动比率 = 现金资产总额 ÷ 流动负债
= 388,627 ÷ 1,491,174 = 0.26

² 点击竞争对手名称查看计算结果。

以下是对相关财务数据的分析报告。

现金资产总额: 现金资产总额在观察期内呈现波动趋势。从2018年5月至2019年2月，该数值经历了一次显著下降，随后在2019年5月达到峰值。此后，现金资产总额再次下降，并在2020年2月触及相对低点。2020年5月出现大幅增长，随后在2020年8月和2020年10月略有下降。2021年1月再次回升，并在2021年5月达到较高水平，之后逐渐下降至2022年10月。2023年1月出现反弹，并在2023年4月和2023年7月继续增长，但最终在2023年7月达到峰值后有所回落。
流动负债: 流动负债总体上呈现上升趋势。从2018年5月至2019年11月，流动负债持续增加。2020年2月略有下降，但随后在2020年5月至2021年1月再次上升。2021年5月至2022年10月，流动负债持续增加，并在2021年10月达到峰值。2022年1月至2023年7月，流动负债呈现波动，但总体保持在较高水平。2023年7月略有下降。
现金流动比率: 现金流动比率波动较大，整体趋势不稳定。在2018年5月至2019年8月期间，该比率呈现下降趋势，并在2019年8月达到最低点。2019年11月至2020年2月，该比率有所回升。2020年5月出现显著增长，并在2020年8月和2020年10月略有下降。2021年1月至2021年7月，该比率呈现波动，随后在2021年10月下降。2022年1月至2023年7月，该比率持续波动，但总体保持在较低水平。值得注意的是，该比率在多个时期低于1，表明短期偿债能力可能存在一定风险。

综合来看，现金资产总额和流动负债均呈现波动趋势，但流动负债的增长速度相对更快。现金流动比率的波动性较大，且在多个时期低于1，表明短期流动性管理需要关注。需要进一步分析这些趋势背后的原因，例如经营活动、投资活动和融资活动的影响，以及行业和宏观经济环境的变化。

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流动性比率分析
季度数据

流动性比率（摘要）

流动资金比率

速动流动性比率

现金流动比率

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流动性比率分析 季度数据

流动性比率（摘要）

流动资金比率

速动流动性比率

现金流动比率

流动性比率分析
季度数据