现金流量表提供有关公司在一个会计期间的现金收入和现金支付的信息，显示这些现金流量如何将期末现金余额与公司资产负债表上显示的期初余额联系起来。
现金流量表由经营活动提供（用于）的现金流量、投资活动提供（用于）的现金流量以及筹资活动提供（用于）的现金流量三部分组成。
Ulta Beauty Inc.、合并现金流量表（季度数据）
以千美元计
|
截至 3 个月 |
2023年7月29日 |
|
2023年4月29日 |
|
2023年1月28日 |
|
2022年10月29日 |
|
2022年7月30日 |
|
2022年4月30日 |
|
2022年1月29日 |
|
2021年10月30日 |
|
2021年7月31日 |
|
2021年5月1日 |
|
2021年1月30日 |
|
2020年10月31日 |
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2020年8月1日 |
|
2020年5月2日 |
|
2020年2月1日 |
|
2019年11月2日 |
|
2019年8月3日 |
|
2019年5月4日 |
|
2019年2月2日 |
|
2018年11月3日 |
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2018年8月4日 |
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2018年5月5日 |
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2018年2月3日 |
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2017年10月28日 |
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2017年7月29日 |
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2017年4月29日 |
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|
|
净利润（亏损） |
300,102) | |
347,051) | |
340,751) | |
274,585) | |
295,677) | |
331,395) | |
289,366) | |
215,289) | |
250,893) | |
230,289) | |
171,494) | |
74,798) | |
8,052) | |
(78,509) | |
222,719) | |
129,747) | |
161,258) | |
192,221) | |
214,674) | |
131,166) | |
148,323) | |
164,396) | |
208,173) | |
104,645) | |
114,193) | |
128,223) | |
|
|
折旧和摊销 |
61,913) | |
57,949) | |
59,190) | |
58,461) | |
60,882) | |
62,839) | |
63,726) | |
65,157) | |
68,978) | |
70,599) | |
71,386) | |
72,357) | |
77,403) | |
76,626) | |
76,392) | |
74,256) | |
73,141) | |
71,810) | |
71,820) | |
69,837) | |
69,026) | |
68,789) | |
65,003) | |
62,128) | |
63,106) | |
62,476) | |
|
|
非现金租赁费用 |
77,389) | |
75,478) | |
79,364) | |
76,297) | |
74,059) | |
72,192) | |
70,212) | |
68,496) | |
68,640) | |
68,881) | |
71,717) | |
63,546) | |
61,945) | |
70,863) | |
59,600) | |
67,086) | |
76,903) | |
75,231) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
长期资产减值费用 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
2,601) | |
9,935) | |
40,455) | |
19,542) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
递延所得税 |
(1,478) | |
2,144) | |
16,719) | |
(1,402) | |
(673) | |
1,009) | |
(27,574) | |
2,732) | |
(1,948) | |
1,124) | |
(23,753) | |
(5,160) | |
(1,004) | |
5,909) | |
5,511) | |
(2,742) | |
(3,786) | |
6,520) | |
34,488) | |
(1,020) | |
(861) | |
1,473) | |
(19,244) | |
(6,534) | |
(1,585) | |
268) | |
|
|
基于股票的薪酬费用 |
11,818) | |
9,721) | |
10,490) | |
9,679) | |
12,519) | |
10,356) | |
9,042) | |
19,120) | |
10,119) | |
8,978) | |
4,604) | |
8,384) | |
8,413) | |
6,182) | |
5,937) | |
6,342) | |
6,736) | |
6,030) | |
6,328) | |
7,136) | |
7,002) | |
6,170) | |
6,501) | |
6,249) | |
6,158) | |
5,491) | |
|
|
财产和设备处置损失 |
2,427) | |
1,451) | |
2,796) | |
1,615) | |
1,275) | |
1,002) | |
2,001) | |
1,654) | |
614) | |
1,089) | |
1,608) | |
2,946) | |
752) | |
1,521) | |
1,029) | |
1,606) | |
1,850) | |
1,365) | |
1,546) | |
840) | |
(299) | |
798) | |
1,811) | |
3,359) | |
711) | |
1,637) | |
|
|
应收帐款 |
15,838) | |
9,140) | |
882) | |
(19,790) | |
12,240) | |
40,928) | |
(64,470) | |
(14,796) | |
(74) | |
38,767) | |
(56,838) | |
(8,279) | |
(39,301) | |
50,646) | |
(26,449) | |
(5,625) | |
2,783) | |
8,654) | |
(33,793) | |
1,353) | |
(3,392) | |
(555) | |
(16,785) | |
(15,341) | |
(4,657) | |
25,695) | |
|
|
商品库存 |
(64,304) | |
(147,784) | |
511,218) | |
(448,539) | |
(95,578) | |
(71,334) | |
417,125) | |
(472,658) | |
(90,120) | |
(185,350) | |
270,883) | |
(70,555) | |
(27,977) | |
(46,865) | |
323,219) | |
(300,921) | |
(65,962) | |
(35,708) | |
266,122) | |
(264,880) | |
(82,869) | |
(40,392) | |
253,290) | |
(205,012) | |
(96,271) | |
(104,456) | |
|
|
预付费用和其他流动资产 |
(2,510) | |
22,232) | |
7,396) | |
(14,628) | |
(8,939) | |
(3,261) | |
(5,230) | |
2,559) | |
250) | |
(991) | |
(7,370) | |
2,153) | |
(5,672) | |
6,526) | |
14,776) | |
12,828) | |
6,002) | |
(24,317) | |
(19,847) | |
(14,651) | |
(7,088) | |
2,136) | |
2,737) | |
(3,188) | |
(8,335) | |
(1,259) | |
|
|
所得税 |
(88,809) | |
97,003) | |
4,264) | |
(3,540) | |
(147,142) | |
101,236) | |
44,375) | |
(18,953) | |
(132,505) | |
71,431) | |
44,958) | |
40,193) | |
6,360) | |
(32,595) | |
24,087) | |
(1,705) | |
(55,203) | |
33,431) | |
5,297) | |
(5,212) | |
(69,087) | |
39,393) | |
17,078) | |
4,658) | |
(63,645) | |
45,550) | |
|
|
应付帐款 |
(101,009) | |
62,257) | |
(85,905) | |
54,163) | |
(2,535) | |
42,586) | |
(199,948) | |
206,744) | |
(17,220) | |
76,580) | |
(13) | |
80,823) | |
(65,451) | |
46,965) | |
(180,984) | |
144,876) | |
42,772) | |
3,329) | |
(170,463) | |
164,628) | |
37,185) | |
46,906) | |
(121,535) | |
133,810) | |
(5,869) | |
59,834) | |
|
|
应计负债 |
(4,248) | |
(98,515) | |
(15,915) | |
113,528) | |
7,850) | |
(57,214) | |
34,116) | |
6,624) | |
(5,351) | |
23,209) | |
34,017) | |
57,483) | |
31,026) | |
(63,927) | |
5,074) | |
25,738) | |
(12,600) | |
9,971) | |
(12,886) | |
48,723) | |
(54,754) | |
48,182) | |
55,612) | |
10,836) | |
24,772) | |
(54,329) | |
|
|
递延收入 |
(2,964) | |
(37,460) | |
82,545) | |
(4,439) | |
(8,123) | |
(28,885) | |
80,951) | |
7,166) | |
(4,628) | |
(4,293) | |
49,521) | |
8,317) | |
215) | |
(21,205) | |
47,347) | |
7,834) | |
(639) | |
(16,061) | |
48,721) | |
8,540) | |
60,415) | |
(66,992) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
经营租赁负债 |
(84,965) | |
(78,562) | |
(77,512) | |
(83,686) | |
(83,366) | |
(79,936) | |
(81,463) | |
(75,559) | |
(74,717) | |
(72,175) | |
(84,848) | |
(75,282) | |
(68,407) | |
(68,976) | |
(58,729) | |
(59,624) | |
(70,922) | |
(67,635) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
递延租金 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
2,928) | |
9,597) | |
8,236) | |
6,303) | |
7,439) | |
12,807) | |
15,192) | |
6,287) | |
|
|
其他资产和负债 |
4,707) | |
(17,204) | |
(27,794) | |
20,455) | |
(3,782) | |
3,390) | |
12,179) | |
(131) | |
(1,585) | |
1,929) | |
1,343) | |
(18,603) | |
13,498) | |
2,979) | |
24,258) | |
10,474) | |
13,325) | |
6,837) | |
(1,022) | |
(1,846) | |
(1,097) | |
656) | |
(9,807) | |
683) | |
479) | |
327) | |
|
|
经营性资产和负债的变化 |
(328,264) |
|
(188,893) |
|
399,179) |
|
(386,476) |
|
(329,375) |
|
(52,490) |
|
237,635) |
|
(359,004) |
|
(325,950) |
|
(50,893) |
|
251,653) |
|
16,250) |
|
(155,709) |
|
(126,452) |
|
172,599) |
|
(166,125) |
|
(140,444) |
|
(81,499) |
|
85,057) |
|
(53,748) |
|
(112,451) |
|
35,637) |
|
188,029) |
|
(60,747) |
|
(138,334) |
|
(22,351) |
|
|
|
将净收入（亏损）与经营活动提供（用于）的净现金进行调节的调整 |
(176,195) |
|
(42,150) |
|
567,738) |
|
(241,826) |
|
(181,313) |
|
94,908) |
|
355,042) |
|
(201,845) |
|
(179,547) |
|
99,778) |
|
379,816) |
|
168,258) |
|
32,255) |
|
54,191) |
|
321,068) |
|
(19,577) |
|
14,400) |
|
79,457) |
|
199,239) |
|
23,045) |
|
(37,583) |
|
112,867) |
|
242,100) |
|
4,455) |
|
(69,944) |
|
47,521) |
|
|
|
经营活动提供（用于）的现金净额 |
123,907) |
|
304,901) |
|
908,489) |
|
32,759) |
|
114,364) |
|
426,303) |
|
644,408) |
|
13,444) |
|
71,346) |
|
330,067) |
|
551,310) |
|
243,056) |
|
40,307) |
|
(24,318) |
|
543,787) |
|
110,170) |
|
175,658) |
|
271,678) |
|
413,913) |
|
154,211) |
|
110,740) |
|
277,263) |
|
450,273) |
|
109,100) |
|
44,249) |
|
175,744) |
|
|
|
购买短期投资 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
135,000) | |
—) | |
(50,000) | |
(195,000) | |
—) | |
171,970) | |
(320,970) | |
(237,193) | |
(90,000) | |
—) | |
(120,000) | |
(120,000) | |
|
|
短期投资收益 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
110,000) | |
—) | |
(245,000) | |
150,000) | |
95,000) | |
—) | |
—) | |
(22,970) | |
409,163) | |
120,000) | |
30,000) | |
120,000) | |
90,000) | |
—) | |
|
|
资本支出 |
(94,982) | |
(109,766) | |
(108,165) | |
(83,461) | |
(49,424) | |
(71,076) | |
(63,769) | |
(51,113) | |
(22,742) | |
(34,563) | |
(35,121) | |
(39,655) | |
(35,616) | |
(41,474) | |
(57,398) | |
(89,923) | |
(79,377) | |
(71,836) | |
(62,985) | |
(114,724) | |
(67,432) | |
(74,259) | |
(103,075) | |
(144,429) | |
(116,456) | |
(76,754) | |
|
|
收购，扣除收购的现金 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(1,220) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(13,606) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
其他投资 |
(1,373) | |
(314) | |
610) | |
(1,819) | |
(452) | |
(797) | |
(4,297) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(279) | |
—) | |
(5,386) | |
(19,189) | |
(10,418) | |
(20,603) | |
(12,736) | |
(2,101) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
投资活动产生的现金净额（用于） |
(96,355) |
|
(110,080) |
|
(107,555) |
|
(85,280) |
|
(49,876) |
|
(71,873) |
|
(68,066) |
|
(51,113) |
|
(22,742) |
|
(34,563) |
|
(35,121) |
|
(39,934) |
|
73,164) |
|
(46,860) |
|
(186,587) |
|
49,659) |
|
(54,980) |
|
(279,572) |
|
(65,086) |
|
20,670) |
|
20,761) |
|
(191,452) |
|
(163,075) |
|
(24,429) |
|
(146,456) |
|
(196,754) |
|
|
|
长期债务收益 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
800,000) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
偿还长期债务 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(800,000) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
回购普通股 |
(275,494) | |
(283,517) | |
(328,125) | |
(137,460) | |
(301,614) | |
(132,834) | |
(759,758) | |
(126,374) | |
(243,484) | |
(392,309) | |
(41,914) | |
—) | |
—) | |
(72,981) | |
(174,111) | |
(128,568) | |
(270,901) | |
(107,399) | |
(236,771) | |
(118,971) | |
(127,401) | |
(133,051) | |
(57,814) | |
(131,682) | |
(126,488) | |
(51,597) | |
|
|
行使股票期权 |
220) | |
8,927) | |
14,692) | |
6,798) | |
18,019) | |
6,502) | |
10,089) | |
7,489) | |
17,776) | |
5,032) | |
10,883) | |
769) | |
327) | |
250) | |
569) | |
276) | |
879) | |
42,056) | |
453) | |
4,220) | |
1,936) | |
6,512) | |
1,341) | |
1,670) | |
1,348) | |
11,831) | |
|
|
购买库存股 |
(100) | |
(21,659) | |
(252) | |
(415) | |
(1,153) | |
(5,172) | |
(166) | |
(8,537) | |
(208) | |
(6,766) | |
(97) | |
(191) | |
(63) | |
(3,002) | |
(176) | |
(92) | |
(89) | |
(9,183) | |
(202) | |
(293) | |
(815) | |
(4,831) | |
(35) | |
(181) | |
(1,518) | |
(2,509) | |
|
|
债券发行成本 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(54) | |
—) | |
(62) | |
(1,799) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(32) | |
(551) | |
—) | |
—) | |
|
|
筹资活动提供（用于）的现金净额 |
(275,374) |
|
(296,249) |
|
(313,685) |
|
(131,077) |
|
(284,748) |
|
(131,504) |
|
(749,835) |
|
(127,422) |
|
(225,916) |
|
(394,043) |
|
(31,182) |
|
(799,422) |
|
202) |
|
722,468) |
|
(173,718) |
|
(128,384) |
|
(270,111) |
|
(74,526) |
|
(236,520) |
|
(115,044) |
|
(126,280) |
|
(131,370) |
|
(56,540) |
|
(130,744) |
|
(126,658) |
|
(42,275) |
|
|
|
汇率变动对现金和现金等价物的影响 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(56) | |
142) | |
(116) | |
105) | |
(75) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
现金及现金等价物净增加（减少） |
(247,822) |
|
(101,428) |
|
487,249) |
|
(183,598) |
|
(220,260) |
|
222,926) |
|
(173,493) |
|
(165,091) |
|
(177,312) |
|
(98,595) |
|
485,149) |
|
(596,416) |
|
113,778) |
|
651,215) |
|
183,482) |
|
31,445) |
|
(149,433) |
|
(82,420) |
|
112,307) |
|
59,837) |
|
5,221) |
|
(45,559) |
|
230,658) |
|
(46,073) |
|
(228,865) |
|
(63,285) |
|
根据报告：
10-Q (报告日期： 2023-07-29), 10-Q (报告日期： 2023-04-29), 10-K (报告日期： 2023-01-28), 10-Q (报告日期： 2022-10-29), 10-Q (报告日期： 2022-07-30), 10-Q (报告日期： 2022-04-30), 10-K (报告日期： 2022-01-29), 10-Q (报告日期： 2021-10-30), 10-Q (报告日期： 2021-07-31), 10-Q (报告日期： 2021-05-01), 10-K (报告日期： 2021-01-30), 10-Q (报告日期： 2020-10-31), 10-Q (报告日期： 2020-08-01), 10-Q (报告日期： 2020-05-02), 10-K (报告日期： 2020-02-01), 10-Q (报告日期： 2019-11-02), 10-Q (报告日期： 2019-08-03), 10-Q (报告日期： 2019-05-04), 10-K (报告日期： 2019-02-02), 10-Q (报告日期： 2018-11-03), 10-Q (报告日期： 2018-08-04), 10-Q (报告日期： 2018-05-05), 10-K (报告日期： 2018-02-03), 10-Q (报告日期： 2017-10-28), 10-Q (报告日期： 2017-07-29), 10-Q (报告日期： 2017-04-29).
从财务数据的整体趋势来看，在过去的数个季度中，公司实现了显著的收入增长。特别是在2019年末至2020年初，净利润出现了剧烈的波动，2020年第一季度的净利润大幅亏损，可能与当时全球疫情引发的经济不确定性相关。而从2020年第二季度开始，净利润迅速恢复并持续增长，显示出公司在应对挑战、调整策略方面取得了一定成效。
折旧和摊销费用在整个期间保持相对稳定，反映出公司固定资产和无形资产的使用寿命较为稳健，但在某些季度略有增加，提示资产可能存在不同程度的减值或投入变化。非现金租赁费用在2021年后逐步增加，表明公司逐步采用租赁会计准则带来的影响，并且租赁成本对财务表现提供了持续的压力。
长期资产减值费用在部分季度出现了显著增长，尤其是在2021年4季度和2022年，暗示公司可能面临资产价值减损的压力。而递延所得税在不同时间点波动较大，显示税务影响与公司税务策略的调整有关，并与盈利表现的变动存在一定关系。
值得注意的是，基于股票的薪酬费用在过去几年逐步增加，反映公司可能在逐步扩大员工激励措施，影响短期盈利能力。资产处置损失、应收账款、库存商品等流动资产的变化也揭示了公司运营中的资产结构调整，例如应收账款的波动表现出应收账款催收和信用政策的变化，而库存的巨大波动表明存货管理存在一定的压力，尤其是在2020年和2022年间出现较大变动，可能受到供应链变化和产品策略调整的影响。
关于现金流方面，经营活动带来的现金净额总体呈上升趋势，显示出公司通过主营业务实现了稳步的现金创造能力。投资方面，资本支出在部分季度显著增加，表明公司在扩展或维护其资产基础。与此同时，某些季度出现大规模的筹资活动，例如2020年和2023年，显示公司可能依赖于外部融资或债务工具以支持运营或战略计划。偿还长期债务出现了集中偿还行动，特别是在2020年，彰显公司在管理负债结构方面采取了积极措施。
从股东回报措施来看，回购股票在多季度中持续进行，尤其在2022年和2023年期间，反映出公司在股东价值管理方面的积极意愿，尽管这也会影响短期现金流。此外，汇率变动对现金和现金等价物的影响虽然有限，但也提示国际业务的汇率风险需关注。总体来看，现金及现金等价物的净变动在一些季度表现出强烈波动，反映出公司灵活调配现金资源应对市场环境的能力。
总结来说，该公司的财务状况在过去数年经历了明显的起伏。盈利能力在疫情暴发期间受到严重冲击，但快速恢复，显示出一定的抗风险能力。资产管理、现金流、融资策略等方面表现出较强的调整能力，表明公司在复杂的业务环境中不断优化其财务结构。未来的财务表现将依赖于公司应对供应链、资产减值和市场需求变化的能力，以及其持续的财务策略调整和风险管理水平。
