现金流量表
现金流量表提供有关公司在一个会计期间的现金收入和现金支付的信息,显示这些现金流量如何将期末现金余额与公司资产负债表上显示的期初余额联系起来。
现金流量表由经营活动提供(用于)的现金流量、投资活动提供(用于)的现金流量以及筹资活动提供(用于)的现金流量三部分组成。
付费用户专区
免费试用
本周免费提供Corning Inc.页面:
数据隐藏在后面: 。
这是一次性付款。没有自动续订。
我们接受:
根据报告: 10-K (报告日期: 2023-12-31), 10-K (报告日期: 2022-12-31), 10-K (报告日期: 2021-12-31), 10-K (报告日期: 2020-12-31), 10-K (报告日期: 2019-12-31).
从财务数据的整体趋势来看,公司的净收入表现出较大的波动性。在2019年至2021年期间,净收入呈现显著增长,从960百万增长至2021年的1906百万,显示出公司在当期实现了较好业绩提升。然而,2022年净收入出现下降至1386百万,2023年进一步减少至648百万,表明公司盈利能力在近期面临一定压力。
折旧方面,数值保持相对平稳,略有下降趋势,从1390百万逐步减少至1247百万,反映资产利用效率的稳定以及可能的资产减值或折旧调整。此外,无形资产摊销基本保持稳定,未显示明显变动趋势,暗示公司的无形资产摊销政策趋于一致。
资产处置损失净额在2022年达到峰值189百万,此后略有回落至155百万,表明公司在资产重组或资产出售过程中经历了一定的损失波动。遣散费方面,2023年明显上升至187百万,显示公司在裁员或结构调整方面支出增加。相比之下,遣散费的负值在早期年份也曾出现,表明有关支出较为复杂,可能涉及冲销或特殊项目。
基于股份的薪酬费用经过波动后逐步上升,从2019年的56百万增长至2023年的218百万,反映公司在员工激励方面的投入逐步增加。与此相关的债务折算收益呈现波动,2021年和2022年出现较大亏损,可能由汇率变动或债务结构调整引起,但整体趋势未表现为明确的改善或恶化。
递延所得税准备金和折算的收益合同收益均表现出较大的波动性。递延税款在2021年出现正值,但随后逐渐变为负值,显示税务负债结构的变化。合同收益的波动也较大,从-354百万到增加至2023年的-161百万,反映公司在合同执行或财务安排上的不稳定性。
交易相关的未实现翻译损失在2020年及2022年出现显著变化,2020年为-133百万,而2021年和2022年又回升到正值,但总体趋势显示,公司汇率变动带来的影响不断变化。此外,2023年尾,资产减值、资产和负债变动也表现出一定的波动,表明公司在资产管理和财务结构调整中存在一定的不确定性。
流动资产方面,贸易应收账款、存货和其他流动资产在2020年和2022年期间出现波动,尤其是存货在2020年大幅增长后,2022年又显著下降,表明库存管理和销售策略的调整。应付账款和流动负债的变化也较为剧烈,表现出公司在应付账款及流动负债管理方面的波动性,尤其在2021年出现大幅上升,可能与采购或供应链调整有关。客户存款和政府激励措施在2022年和2023年的表现也是波动的,表明公司在相关激励政策中的应对变化。
经营活动产生的现金流总体较强,2019至2021年稳步增长,但2022年有所下滑,2023年虽略有反弹但仍低于前两年水平。资本支出表现出持续减少的趋势,说明公司在控制资本投入,优化资产结构。投资和筹资活动方面,数据显示公司进行了一定规模的债务发行和股息支付,筹资现金流节奏较为稳定,但整体资金流动性受到筹资和投资活动相互作用的影响,导致现金净增加在2022年出现较大减少后逐步回升。
总体而言,该企业在2019年至2023年期间经历了业绩的周期性波动,盈利能力在2021年达到高点后在2022年和2023年有所下降。现金流状况整体尚可,虽有波动,但通过筹资和投资的调节,公司能够维持一定的资金流动性。然而,资产管理、库存和应收账款的变化提示公司仍需关注财务结构的稳定性和效率提升问题,特别是在维持盈利增长和控制成本方面。此外,汇率波动对财务的影响亦值得持续关注,特别是在海外资产和负债占比较高的情况下。