Dollar General Corp.、合并资产负债表结构：资产（季度数据）
|
|
2024年8月2日 |
|
2024年5月3日 |
|
2024年2月2日 |
|
2023年11月3日 |
|
2023年8月4日 |
|
2023年5月5日 |
|
2023年2月3日 |
|
2022年10月28日 |
|
2022年7月29日 |
|
2022年4月29日 |
|
2022年1月28日 |
|
2021年10月29日 |
|
2021年7月30日 |
|
2021年4月30日 |
|
2021年1月29日 |
|
2020年10月30日 |
|
2020年7月31日 |
|
2020年5月1日 |
|
2020年1月31日 |
|
2019年11月1日 |
|
2019年8月2日 |
|
2019年5月3日 |
|
2019年2月1日 |
|
2018年11月2日 |
|
2018年8月3日 |
|
2018年5月4日 |
|
|
|
现金及现金等价物 |
3.84% | |
2.32% | |
1.74% | |
1.19% | |
1.16% | |
1.05% | |
1.31% | |
1.25% | |
1.16% | |
1.25% | |
1.31% | |
1.88% | |
1.23% | |
2.73% | |
5.32% | |
8.41% | |
11.45% | |
10.76% | |
1.05% | |
1.23% | |
1.18% | |
1.27% | |
1.78% | |
1.99% | |
2.05% | |
2.27% | |
|
|
商品库存 |
22.00% | |
22.36% | |
22.71% | |
24.02% | |
24.78% | |
24.61% | |
23.25% | |
24.63% | |
24.56% | |
22.58% | |
21.33% | |
20.44% | |
20.71% | |
20.21% | |
20.29% | |
19.22% | |
16.99% | |
16.53% | |
20.49% | |
20.06% | |
20.16% | |
19.29% | |
31.03% | |
30.33% | |
30.10% | |
28.77% | |
|
|
应收所得税 |
0.19% | |
0.11% | |
0.36% | |
0.65% | |
0.50% | |
0.17% | |
0.47% | |
0.65% | |
0.33% | |
0.12% | |
0.37% | |
0.46% | |
0.50% | |
0.07% | |
0.35% | |
0.42% | |
0.14% | |
0.07% | |
0.34% | |
0.46% | |
0.28% | |
0.12% | |
0.44% | |
0.87% | |
0.53% | |
0.23% | |
|
|
预付费用和其他流动资产 |
1.38% | |
1.31% | |
1.19% | |
1.15% | |
1.24% | |
1.19% | |
1.04% | |
1.11% | |
1.16% | |
1.04% | |
0.94% | |
1.06% | |
1.07% | |
0.94% | |
0.77% | |
0.75% | |
0.81% | |
0.78% | |
0.81% | |
0.86% | |
0.81% | |
0.83% | |
2.07% | |
2.10% | |
2.22% | |
2.07% | |
|
|
流动资产 |
27.42% |
|
26.11% |
|
26.01% |
|
27.01% |
|
27.68% |
|
27.03% |
|
26.07% |
|
27.64% |
|
27.21% |
|
24.99% |
|
23.94% |
|
23.84% |
|
23.51% |
|
23.94% |
|
26.73% |
|
28.80% |
|
29.39% |
|
28.14% |
|
22.68% |
|
22.61% |
|
22.44% |
|
21.52% |
|
35.32% |
|
35.29% |
|
34.90% |
|
33.35% |
|
|
|
净财产和设备 |
19.71% | |
19.91% | |
19.77% | |
19.10% | |
18.50% | |
18.19% | |
18.00% | |
16.99% | |
16.46% | |
16.51% | |
16.51% | |
16.12% | |
16.10% | |
15.85% | |
15.08% | |
14.15% | |
13.62% | |
13.36% | |
14.36% | |
13.97% | |
13.78% | |
14.12% | |
22.50% | |
22.27% | |
22.07% | |
22.08% | |
|
|
经营租赁资产 |
35.27% | |
35.92% | |
36.04% | |
35.61% | |
35.38% | |
35.99% | |
36.69% | |
36.09% | |
36.54% | |
37.78% | |
38.34% | |
38.51% | |
38.47% | |
38.10% | |
36.63% | |
35.73% | |
35.42% | |
36.06% | |
38.54% | |
38.55% | |
38.35% | |
38.21% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
|
|
善意 |
13.64% | |
13.99% | |
14.09% | |
14.17% | |
14.27% | |
14.56% | |
14.92% | |
14.96% | |
15.36% | |
16.09% | |
16.48% | |
16.73% | |
17.02% | |
17.19% | |
16.78% | |
16.59% | |
16.79% | |
17.46% | |
19.01% | |
19.36% | |
19.80% | |
20.36% | |
32.86% | |
33.07% | |
33.52% | |
34.73% | |
|
|
其他无形资产净额 |
3.77% | |
3.87% | |
3.90% | |
3.92% | |
3.95% | |
4.03% | |
4.13% | |
4.14% | |
4.25% | |
4.45% | |
4.56% | |
4.63% | |
4.71% | |
4.75% | |
4.64% | |
4.59% | |
4.64% | |
4.83% | |
5.26% | |
5.35% | |
5.48% | |
5.63% | |
9.09% | |
9.15% | |
9.27% | |
9.61% | |
|
|
其他资产净额 |
0.19% | |
0.20% | |
0.20% | |
0.20% | |
0.21% | |
0.21% | |
0.20% | |
0.19% | |
0.18% | |
0.17% | |
0.18% | |
0.17% | |
0.19% | |
0.17% | |
0.14% | |
0.14% | |
0.14% | |
0.15% | |
0.15% | |
0.16% | |
0.15% | |
0.15% | |
0.24% | |
0.23% | |
0.23% | |
0.24% | |
|
|
非流动资产 |
72.58% |
|
73.89% |
|
73.99% |
|
72.99% |
|
72.32% |
|
72.97% |
|
73.93% |
|
72.36% |
|
72.79% |
|
75.01% |
|
76.06% |
|
76.16% |
|
76.49% |
|
76.06% |
|
73.27% |
|
71.20% |
|
70.61% |
|
71.86% |
|
77.32% |
|
77.39% |
|
77.56% |
|
78.48% |
|
64.68% |
|
64.71% |
|
65.10% |
|
66.65% |
|
|
|
总资产 |
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
根据报告：
10-Q (报告日期： 2024-08-02), 10-Q (报告日期： 2024-05-03), 10-K (报告日期： 2024-02-02), 10-Q (报告日期： 2023-11-03), 10-Q (报告日期： 2023-08-04), 10-Q (报告日期： 2023-05-05), 10-K (报告日期： 2023-02-03), 10-Q (报告日期： 2022-10-28), 10-Q (报告日期： 2022-07-29), 10-Q (报告日期： 2022-04-29), 10-K (报告日期： 2022-01-28), 10-Q (报告日期： 2021-10-29), 10-Q (报告日期： 2021-07-30), 10-Q (报告日期： 2021-04-30), 10-K (报告日期： 2021-01-29), 10-Q (报告日期： 2020-10-30), 10-Q (报告日期： 2020-07-31), 10-Q (报告日期： 2020-05-01), 10-K (报告日期： 2020-01-31), 10-Q (报告日期： 2019-11-01), 10-Q (报告日期： 2019-08-02), 10-Q (报告日期： 2019-05-03), 10-K (报告日期： 2019-02-01), 10-Q (报告日期： 2018-11-02), 10-Q (报告日期： 2018-08-03), 10-Q (报告日期： 2018-05-04).
从所提供的财务数据中可以观察到，公司现金及现金等价物在总资产中的比例整体呈现出逐步增长的趋势，尤其在2020年之后显著提升，从低于2%逐步上升至超过3%。这表明公司在近期可能采取了增加现金储备的策略，或是在现金流管理方面有所改善，以应对潜在的不确定性和未来需求。
商品库存占比在整个分析期内表现出较大的波动，特别是在2019年之前库存占比较高，达到30%左右，但自2020年起逐步下降，最低点出现在2020年1月31日的16.53%。此后库存占比逐渐回升，至2023年末维持在22%左右的水平。这一变化可能反映了公司在供应链管理、存货控制或市场需求波动方面的调整策略，也可能是对疫情期间零售环境变化的反应。
应收所得税占总资产的比例较为平稳，但也有轻微的波动。数据显示，除2020年1月31日短暂降至0.07%外，其余时间范围在0.1%至0.87%之间，显示公司税务资产规模较为稳定，未出现显著变化或风险上升的迹象。
预付费用和其他流动资产占比在整体范围内保持较低且相对稳定，略有小幅变化，平均在1%左右。这表明公司对预付费用和其他流动资产的投入较为谨慎，没有出现明显的增长或缩减趋势。
流动资产的占比最多变，尤其在2020年到2021年期间有所上涨，特别是在2020年1月31日达28.14%，并保持在较高水平，随后逐步回落至26%左右。这可能反映出公司在特定时期增加了流动资产的持有，以增强短期偿债能力和应对经济不确定性，或是在市场环境变化下调整资产结构。
净财产和设备（主要指有形资产）占总资产的比例整体呈现缓慢增长趋势，从2018年的约22%逐渐提升到2024年的近20%，显示公司可能持续投资于资产基础，改善资产质量以支持业务运营。
关于经营租赁资产，占总资产的比例自2018年起逐年上升，到2020年后基本稳定在36%左右。这表明公司在近年来可能增加了租赁资产的规模，反映出租赁这一财务策略的持续使用，以优化资本结构或获取资产使用权，而非通过大量购买固定资产。
无形资产部分则表现出逐年递减的趋势，其比例由2018年的约34.73%逐渐下降至2024年的约13.64%。其中，善意和其他无形资产的占比都呈下降趋势，这可能反映出公司在无形资产方面进行了减值处理或出售部分资产，减少了对商誉和无形资产的依赖，逐步向实体资产倾斜。
此外，非流动资产占总资产的比例在分析期间内略有变化，但整体维持在70%以上，表明公司拥有较为稳定的非流动资产基础，其资产结构趋于稳健，可能偏重于固定资产和长期投资。
综上所述，公司在资产结构上表现出逐步增强的现金储备和租赁资产投入，库存管理也趋于谨慎，反映出在市场变化和不确定性增加的背景下，公司采取了稳健的财务和资产管理策略。同时，无形资产的缩减可能意味着公司优化了资产结构，降低了无形资产的占比，增强了资产的实体基础。这些变化共同指向公司在不断调整其资本和资产配置，以适应不断变化的市场环境和提升财务稳健性。
