偿付能力比率也称为长期债务比率，衡量公司履行长期义务的能力。

偿付能力比率（摘要）
债务与股东权益比率
债务与股东权益比率（包括经营租赁负债）
债务与总资本比率
债务与总资本比率（包括经营租赁负债）
资产负债率
资产负债率（包括经营租赁负债）
财务杠杆率
利息覆盖率
固定费用覆盖率

Dollar General Corp.、偿付能力比率

	2023年2月3日	2022年1月28日	2021年1月29日	2020年1月31日	2019年2月1日	2018年2月2日
负债比率
债务与股东权益比率	1.26	0.67	0.62	0.43	0.45	0.49
债务与股东权益比率（包括经营租赁负债）	3.19	2.28	2.04	1.75	0.45	0.49
债务与总资本比率	0.56	0.40	0.38	0.30	0.31	0.33
债务与总资本比率（包括经营租赁负债）	0.76	0.69	0.67	0.64	0.31	0.33
资产负债率	0.24	0.16	0.16	0.13	0.22	0.24
资产负债率（包括经营租赁负债）	0.61	0.54	0.53	0.51	0.22	0.24
财务杠杆率	5.25	4.20	3.88	3.41	2.06	2.04
覆盖率
利息覆盖率	15.75	20.45	23.64	22.89	21.18	20.66
固定费用覆盖率	2.71	2.86	3.22	2.61	2.60	2.62

根据报告： 10-K (报告日期： 2023-02-03), 10-K (报告日期： 2022-01-28), 10-K (报告日期： 2021-01-29), 10-K (报告日期： 2020-01-31), 10-K (报告日期： 2019-02-01), 10-K (报告日期： 2018-02-02).

偿付能力比率	描述	公司简介
债务与股东权益比率	偿付能力比率的计算方法是债务总额除以股东权益总额。	2021年至2022年和2022年至2023年， Dollar General Corp. 的债务与股东权益比率恶化。
债务与股东权益比率（包括经营租赁负债）	偿付能力比率的计算方法是总债务（包括经营租赁负债）除以股东权益总额。	2021年至2022年及2022年至2023年， Dollar General Corp. 的债务与股东权益比率（包括经营租赁负债）均有所恶化。
债务与总资本比率	偿付能力比率的计算方法是总债务除以总债务加股东权益。	2021 年至 2022 年和 2022 年至 2023 年， Dollar General Corp. 的债务与总资本比率恶化。
债务与总资本比率（包括经营租赁负债）	偿付能力比率的计算方法是总债务（包括经营租赁负债）除以总债务（包括经营租赁负债）加上股东权益。	2021年至2022年及2022年至2023年， Dollar General Corp. 的债务与总资本比率（包括经营租赁负债）均有所恶化。
资产负债率	偿付能力比率的计算方式为总债务除以总资产。	2021 年至 2022 年， Dollar General Corp. 的负债与资产比率有所改善，但随后在 2022 年至 2023 年期间显着恶化。
资产负债率（包括经营租赁负债）	偿付能力比率的计算方法是总债务（包括经营租赁负债）除以总资产。	2021年至2022年及2022年至2023年， Dollar General Corp. 的资产负债比率（包括经营租赁负债）均有所恶化。
财务杠杆率	偿付能力比率的计算方法是总资产除以股东权益总额。	2021年至2022年和2022年至2023年， Dollar General Corp. 的财务杠杆率有所上升。

偿付能力比率	描述	公司简介
利息覆盖率	偿付能力比率的计算方法是息税前利润除以利息支付。	2021年至2022年及2022年至2023年， Dollar General Corp. 的利息覆盖率均有所恶化。
固定费用覆盖率	偿付能力比率的计算方法是扣除固定费用和税款前的收益除以固定费用。	2021年至2022年及2022年至2023年， Dollar General Corp. 的固定费用覆盖率有所恶化。

Dollar General Corp.、债务与股东权益比率计算，与基准比较

	2023年2月3日	2022年1月28日	2021年1月29日	2020年1月31日	2019年2月1日	2018年2月2日
部分财务数据 (千美元)
长期债务的流动部分	—)	—)	—)	555)	1,950)	401,345)
长期债务，不包括流动部分	7,009,399)	4,172,068)	4,130,975)	2,911,438)	2,862,740)	2,604,613)
债务总额	7,009,399)	4,172,068)	4,130,975)	2,911,993)	2,864,690)	3,005,958)

股东权益	5,541,772)	6,261,986)	6,661,238)	6,702,500)	6,417,393)	6,125,774)
偿付能力比率
债务与股东权益比率¹	1.26	0.67	0.62	0.43	0.45	0.49
基准
债务与股东权益比率竞争对手²
Costco Wholesale Corp.	0.31	0.40	0.49	0.45	0.48	0.54
Target Corp.	1.44	1.07	0.88	0.97	1.00	—
Walmart Inc.	0.58	0.51	0.60	0.73	0.80	—
债务与股东权益比率扇形
必需消费品分销和零售	0.61	0.55	0.62	0.71	0.77	—
债务与股东权益比率工业
消费必需品	1.03	0.98	1.03	1.14	1.07	—

根据报告： 10-K (报告日期： 2023-02-03), 10-K (报告日期： 2022-01-28), 10-K (报告日期： 2021-01-29), 10-K (报告日期： 2020-01-31), 10-K (报告日期： 2019-02-01), 10-K (报告日期： 2018-02-02).

¹ 2023 计算
债务与股东权益比率 = 债务总额 ÷ 股东权益
= 7,009,399 ÷ 5,541,772 = 1.26

² 单击竞争对手名称以查看计算结果。

偿付能力比率	描述	公司简介
债务与股东权益比率	偿付能力比率的计算方法是债务总额除以股东权益总额。	2021年至2022年和2022年至2023年， Dollar General Corp. 的债务与股东权益比率恶化。

Dollar General Corp.、债务与股东权益比率（包括经营租赁负债）计算，与基准比较

	2023年2月3日	2022年1月28日	2021年1月29日	2020年1月31日	2019年2月1日	2018年2月2日
部分财务数据 (千美元)
长期债务的流动部分	—)	—)	—)	555)	1,950)	401,345)
长期债务，不包括流动部分	7,009,399)	4,172,068)	4,130,975)	2,911,438)	2,862,740)	2,604,613)
债务总额	7,009,399)	4,172,068)	4,130,975)	2,911,993)	2,864,690)	3,005,958)
经营租赁负债的流动部分	1,288,939)	1,183,559)	1,074,079)	964,805)	—)	—)
长期经营租赁负债，不包括流动部分	9,362,761)	8,890,709)	8,385,388)	7,819,683)	—)	—)
债务总额（包括经营租赁负债）	17,661,099)	14,246,336)	13,590,442)	11,696,481)	2,864,690)	3,005,958)

股东权益	5,541,772)	6,261,986)	6,661,238)	6,702,500)	6,417,393)	6,125,774)
偿付能力比率
债务与股东权益比率（包括经营租赁负债）¹	3.19	2.28	2.04	1.75	0.45	0.49
基准
债务与股东权益比率（包括经营租赁负债）竞争对手²
Costco Wholesale Corp.	0.42	0.53	0.65	0.61	0.48	0.54
Target Corp.	1.70	1.28	1.05	1.18	1.19	—
Walmart Inc.	0.77	0.69	0.78	0.97	0.80	—
债务与股东权益比率（包括经营租赁负债）扇形
必需消费品分销和零售	0.78	0.73	0.79	0.93	0.79	—
债务与股东权益比率（包括经营租赁负债）工业
消费必需品	1.14	1.10	1.14	1.28	1.09	—

根据报告： 10-K (报告日期： 2023-02-03), 10-K (报告日期： 2022-01-28), 10-K (报告日期： 2021-01-29), 10-K (报告日期： 2020-01-31), 10-K (报告日期： 2019-02-01), 10-K (报告日期： 2018-02-02).

¹ 2023 计算
债务与股东权益比率（包括经营租赁负债） = 债务总额（包括经营租赁负债） ÷ 股东权益
= 17,661,099 ÷ 5,541,772 = 3.19

² 单击竞争对手名称以查看计算结果。

偿付能力比率	描述	公司简介
债务与股东权益比率（包括经营租赁负债）	偿付能力比率的计算方法是总债务（包括经营租赁负债）除以股东权益总额。	2021年至2022年及2022年至2023年， Dollar General Corp. 的债务与股东权益比率（包括经营租赁负债）均有所恶化。

Dollar General Corp.、债务与总资本比率计算，与基准比较

	2023年2月3日	2022年1月28日	2021年1月29日	2020年1月31日	2019年2月1日	2018年2月2日
部分财务数据 (千美元)
长期债务的流动部分	—)	—)	—)	555)	1,950)	401,345)
长期债务，不包括流动部分	7,009,399)	4,172,068)	4,130,975)	2,911,438)	2,862,740)	2,604,613)
债务总额	7,009,399)	4,172,068)	4,130,975)	2,911,993)	2,864,690)	3,005,958)
股东权益	5,541,772)	6,261,986)	6,661,238)	6,702,500)	6,417,393)	6,125,774)
总资本	12,551,171)	10,434,054)	10,792,213)	9,614,493)	9,282,083)	9,131,732)
偿付能力比率
债务与总资本比率¹	0.56	0.40	0.38	0.30	0.31	0.33
基准
债务与总资本比率竞争对手²
Costco Wholesale Corp.	0.24	0.28	0.33	0.31	0.32	0.35
Target Corp.	0.59	0.52	0.47	0.49	0.50	—
Walmart Inc.	0.37	0.34	0.38	0.42	0.44	—
债务与总资本比率扇形
必需消费品分销和零售	0.38	0.36	0.38	0.41	0.44	—
债务与总资本比率工业
消费必需品	0.51	0.50	0.51	0.53	0.52	—

根据报告： 10-K (报告日期： 2023-02-03), 10-K (报告日期： 2022-01-28), 10-K (报告日期： 2021-01-29), 10-K (报告日期： 2020-01-31), 10-K (报告日期： 2019-02-01), 10-K (报告日期： 2018-02-02).

¹ 2023 计算
债务与总资本比率 = 债务总额 ÷ 总资本
= 7,009,399 ÷ 12,551,171 = 0.56

² 单击竞争对手名称以查看计算结果。

偿付能力比率	描述	公司简介
债务与总资本比率	偿付能力比率的计算方法是总债务除以总债务加股东权益。	2021 年至 2022 年和 2022 年至 2023 年， Dollar General Corp. 的债务与总资本比率恶化。

Dollar General Corp.、债务与总资本比率（含经营租赁负债）计算，与基准比较

	2023年2月3日	2022年1月28日	2021年1月29日	2020年1月31日	2019年2月1日	2018年2月2日
部分财务数据 (千美元)
长期债务的流动部分	—)	—)	—)	555)	1,950)	401,345)
长期债务，不包括流动部分	7,009,399)	4,172,068)	4,130,975)	2,911,438)	2,862,740)	2,604,613)
债务总额	7,009,399)	4,172,068)	4,130,975)	2,911,993)	2,864,690)	3,005,958)
经营租赁负债的流动部分	1,288,939)	1,183,559)	1,074,079)	964,805)	—)	—)
长期经营租赁负债，不包括流动部分	9,362,761)	8,890,709)	8,385,388)	7,819,683)	—)	—)
债务总额（包括经营租赁负债）	17,661,099)	14,246,336)	13,590,442)	11,696,481)	2,864,690)	3,005,958)
股东权益	5,541,772)	6,261,986)	6,661,238)	6,702,500)	6,417,393)	6,125,774)
总资本（包括经营租赁负债）	23,202,871)	20,508,322)	20,251,680)	18,398,981)	9,282,083)	9,131,732)
偿付能力比率
债务与总资本比率（包括经营租赁负债）¹	0.76	0.69	0.67	0.64	0.31	0.33
基准
债务与总资本比率（包括经营租赁负债）竞争对手²
Costco Wholesale Corp.	0.30	0.35	0.39	0.38	0.32	0.35
Target Corp.	0.63	0.56	0.51	0.54	0.54	—
Walmart Inc.	0.43	0.41	0.44	0.49	0.44	—
债务与总资本比率（包括经营租赁负债）扇形
必需消费品分销和零售	0.44	0.42	0.44	0.48	0.44	—
债务与总资本比率（包括经营租赁负债）工业
消费必需品	0.53	0.52	0.53	0.56	0.52	—

根据报告： 10-K (报告日期： 2023-02-03), 10-K (报告日期： 2022-01-28), 10-K (报告日期： 2021-01-29), 10-K (报告日期： 2020-01-31), 10-K (报告日期： 2019-02-01), 10-K (报告日期： 2018-02-02).

¹ 2023 计算
债务与总资本比率（包括经营租赁负债） = 债务总额（包括经营租赁负债） ÷ 总资本（包括经营租赁负债）
= 17,661,099 ÷ 23,202,871 = 0.76

² 单击竞争对手名称以查看计算结果。

偿付能力比率	描述	公司简介
债务与总资本比率（包括经营租赁负债）	偿付能力比率的计算方法是总债务（包括经营租赁负债）除以总债务（包括经营租赁负债）加上股东权益。	2021年至2022年及2022年至2023年， Dollar General Corp. 的债务与总资本比率（包括经营租赁负债）均有所恶化。

Dollar General Corp.、资产负债率计算，与基准比较

	2023年2月3日	2022年1月28日	2021年1月29日	2020年1月31日	2019年2月1日	2018年2月2日
部分财务数据 (千美元)
长期债务的流动部分	—)	—)	—)	555)	1,950)	401,345)
长期债务，不包括流动部分	7,009,399)	4,172,068)	4,130,975)	2,911,438)	2,862,740)	2,604,613)
债务总额	7,009,399)	4,172,068)	4,130,975)	2,911,993)	2,864,690)	3,005,958)

总资产	29,083,367)	26,327,371)	25,862,624)	22,825,084)	13,204,038)	12,516,911)
偿付能力比率
资产负债率¹	0.24	0.16	0.16	0.13	0.22	0.24
基准
资产负债率竞争对手²
Costco Wholesale Corp.	0.11	0.13	0.14	0.15	0.16	0.17
Target Corp.	0.30	0.25	0.25	0.27	0.27	—
Walmart Inc.	0.18	0.17	0.19	0.23	0.26	—
资产负债率扇形
必需消费品分销和零售	0.19	0.18	0.19	0.22	0.25	—
资产负债率工业
消费必需品	0.30	0.29	0.30	0.33	0.33	—

根据报告： 10-K (报告日期： 2023-02-03), 10-K (报告日期： 2022-01-28), 10-K (报告日期： 2021-01-29), 10-K (报告日期： 2020-01-31), 10-K (报告日期： 2019-02-01), 10-K (报告日期： 2018-02-02).

¹ 2023 计算
资产负债率 = 债务总额 ÷ 总资产
= 7,009,399 ÷ 29,083,367 = 0.24

² 单击竞争对手名称以查看计算结果。

偿付能力比率	描述	公司简介
资产负债率	偿付能力比率的计算方式为总债务除以总资产。	2021 年至 2022 年， Dollar General Corp. 的负债与资产比率有所改善，但随后在 2022 年至 2023 年期间显着恶化。

Dollar General Corp.、资产负债率（含经营租赁负债）计算，与基准比较

	2023年2月3日	2022年1月28日	2021年1月29日	2020年1月31日	2019年2月1日	2018年2月2日
部分财务数据 (千美元)
长期债务的流动部分	—)	—)	—)	555)	1,950)	401,345)
长期债务，不包括流动部分	7,009,399)	4,172,068)	4,130,975)	2,911,438)	2,862,740)	2,604,613)
债务总额	7,009,399)	4,172,068)	4,130,975)	2,911,993)	2,864,690)	3,005,958)
经营租赁负债的流动部分	1,288,939)	1,183,559)	1,074,079)	964,805)	—)	—)
长期经营租赁负债，不包括流动部分	9,362,761)	8,890,709)	8,385,388)	7,819,683)	—)	—)
债务总额（包括经营租赁负债）	17,661,099)	14,246,336)	13,590,442)	11,696,481)	2,864,690)	3,005,958)

总资产	29,083,367)	26,327,371)	25,862,624)	22,825,084)	13,204,038)	12,516,911)
偿付能力比率
资产负债率（包括经营租赁负债）¹	0.61	0.54	0.53	0.51	0.22	0.24
基准
资产负债率（包括经营租赁负债）竞争对手²
Costco Wholesale Corp.	0.15	0.17	0.19	0.20	0.16	0.17
Target Corp.	0.36	0.31	0.29	0.33	0.33	—
Walmart Inc.	0.24	0.23	0.25	0.31	0.26	—
资产负债率（包括经营租赁负债）扇形
必需消费品分销和零售	0.24	0.23	0.25	0.29	0.26	—
资产负债率（包括经营租赁负债）工业
消费必需品	0.33	0.32	0.33	0.36	0.33	—

根据报告： 10-K (报告日期： 2023-02-03), 10-K (报告日期： 2022-01-28), 10-K (报告日期： 2021-01-29), 10-K (报告日期： 2020-01-31), 10-K (报告日期： 2019-02-01), 10-K (报告日期： 2018-02-02).

¹ 2023 计算
资产负债率（包括经营租赁负债） = 债务总额（包括经营租赁负债） ÷ 总资产
= 17,661,099 ÷ 29,083,367 = 0.61

² 单击竞争对手名称以查看计算结果。

偿付能力比率	描述	公司简介
资产负债率（包括经营租赁负债）	偿付能力比率的计算方法是总债务（包括经营租赁负债）除以总资产。	2021年至2022年及2022年至2023年， Dollar General Corp. 的资产负债比率（包括经营租赁负债）均有所恶化。

Dollar General Corp.、财务杠杆率计算，与基准比较

	2023年2月3日	2022年1月28日	2021年1月29日	2020年1月31日	2019年2月1日	2018年2月2日
部分财务数据 (千美元)
总资产	29,083,367)	26,327,371)	25,862,624)	22,825,084)	13,204,038)	12,516,911)
股东权益	5,541,772)	6,261,986)	6,661,238)	6,702,500)	6,417,393)	6,125,774)
偿付能力比率
财务杠杆率¹	5.25	4.20	3.88	3.41	2.06	2.04
基准
财务杠杆率竞争对手²
Costco Wholesale Corp.	2.75	3.11	3.37	3.04	2.98	3.19
Target Corp.	4.75	4.20	3.55	3.62	3.65	—
Walmart Inc.	3.17	2.94	3.12	3.17	3.02	—
财务杠杆率扇形
必需消费品分销和零售	3.24	3.11	3.21	3.20	3.09	—
财务杠杆率工业
消费必需品	3.47	3.40	3.45	3.50	3.28	—

根据报告： 10-K (报告日期： 2023-02-03), 10-K (报告日期： 2022-01-28), 10-K (报告日期： 2021-01-29), 10-K (报告日期： 2020-01-31), 10-K (报告日期： 2019-02-01), 10-K (报告日期： 2018-02-02).

¹ 2023 计算
财务杠杆率 = 总资产 ÷ 股东权益
= 29,083,367 ÷ 5,541,772 = 5.25

² 单击竞争对手名称以查看计算结果。

偿付能力比率	描述	公司简介
财务杠杆率	偿付能力比率的计算方法是总资产除以股东权益总额。	2021年至2022年和2022年至2023年， Dollar General Corp. 的财务杠杆率有所上升。

Dollar General Corp.、利息覆盖率计算，与基准比较

	2023年2月3日	2022年1月28日	2021年1月29日	2020年1月31日	2019年2月1日	2018年2月2日
部分财务数据 (千美元)
净收入	2,415,989)	2,399,232)	2,655,050)	1,712,555)	1,589,472)	1,538,960)
更多：所得税费用	700,625)	663,917)	749,330)	489,175)	425,944)	368,320)
更多：利息支出	211,273)	157,526)	150,385)	100,574)	99,871)	97,036)
息税前利润 (EBIT)	3,327,887)	3,220,675)	3,554,765)	2,302,304)	2,115,287)	2,004,316)
偿付能力比率
利息覆盖率¹	15.75	20.45	23.64	22.89	21.18	20.66
基准
利息覆盖率竞争对手²
Costco Wholesale Corp.	54.04	50.62	40.06	34.54	32.77	28.94
Target Corp.	8.15	22.16	6.68	9.78	8.97	—
Walmart Inc.	9.00	10.38	9.88	8.74	5.88	—
利息覆盖率扇形
必需消费品分销和零售	11.46	14.77	10.47	10.17	7.73	—
利息覆盖率工业
消费必需品	11.88	14.21	10.01	10.46	7.90	—

根据报告： 10-K (报告日期： 2023-02-03), 10-K (报告日期： 2022-01-28), 10-K (报告日期： 2021-01-29), 10-K (报告日期： 2020-01-31), 10-K (报告日期： 2019-02-01), 10-K (报告日期： 2018-02-02).

¹ 2023 计算
利息覆盖率 = EBIT ÷ 利息支出
= 3,327,887 ÷ 211,273 = 15.75

² 单击竞争对手名称以查看计算结果。

偿付能力比率	描述	公司简介
利息覆盖率	偿付能力比率的计算方法是息税前利润除以利息支付。	2021年至2022年及2022年至2023年， Dollar General Corp. 的利息覆盖率均有所恶化。

Dollar General Corp.、固定费用覆盖率计算，与基准比较

	2023年2月3日	2022年1月28日	2021年1月29日	2020年1月31日	2019年2月1日	2018年2月2日
部分财务数据 (千美元)
净收入	2,415,989)	2,399,232)	2,655,050)	1,712,555)	1,589,472)	1,538,960)
更多：所得税费用	700,625)	663,917)	749,330)	489,175)	425,944)	368,320)
更多：利息支出	211,273)	157,526)	150,385)	100,574)	99,871)	97,036)
息税前利润 (EBIT)	3,327,887)	3,220,675)	3,554,765)	2,302,304)	2,115,287)	2,004,316)
更多：经营租赁成本	1,610,000)	1,490,000)	1,380,000)	1,270,000)	1,159,085)	1,081,516)
固定费用和税前收益	4,937,887)	4,710,675)	4,934,765)	3,572,304)	3,274,372)	3,085,832)

利息支出	211,273)	157,526)	150,385)	100,574)	99,871)	97,036)
经营租赁成本	1,610,000)	1,490,000)	1,380,000)	1,270,000)	1,159,085)	1,081,516)
固定费用	1,821,273)	1,647,526)	1,530,385)	1,370,574)	1,258,956)	1,178,552)
偿付能力比率
固定费用覆盖率¹	2.71	2.86	3.22	2.61	2.60	2.62
基准
固定费用覆盖率竞争对手²
Costco Wholesale Corp.	19.10	18.23	15.30	14.03	12.40	11.48
Target Corp.	4.62	12.02	5.24	6.48	6.16	—
Walmart Inc.	4.84	5.38	5.16	4.82	3.14	—
固定费用覆盖率扇形
必需消费品分销和零售	5.95	7.41	5.88	5.60	4.07	—
固定费用覆盖率工业
消费必需品	7.71	8.59	6.77	6.80	5.01	—

根据报告： 10-K (报告日期： 2023-02-03), 10-K (报告日期： 2022-01-28), 10-K (报告日期： 2021-01-29), 10-K (报告日期： 2020-01-31), 10-K (报告日期： 2019-02-01), 10-K (报告日期： 2018-02-02).

¹ 2023 计算
固定费用覆盖率 = 固定费用和税前收益 ÷ 固定费用
= 4,937,887 ÷ 1,821,273 = 2.71

² 单击竞争对手名称以查看计算结果。

偿付能力比率	描述	公司简介
固定费用覆盖率	偿付能力比率的计算方法是扣除固定费用和税款前的收益除以固定费用。	2021年至2022年及2022年至2023年， Dollar General Corp. 的固定费用覆盖率有所恶化。

Dollar General Corp. (NYSE:DG)

偿付能力比率分析

偿付能力比率（摘要）

债务与股东权益比率

债务与股东权益比率（包括经营租赁负债）

债务与总资本比率

债务与总资本比率（包括经营租赁负债）

资产负债率

资产负债率（包括经营租赁负债）

财务杠杆率

利息覆盖率

固定费用覆盖率