偿付能力比率也称为长期债务比率，衡量公司履行长期义务的能力。

偿付能力比率（摘要）
债务与股东权益比率
债务与股东权益比率（包括经营租赁负债）
债务与总资本比率
债务与总资本比率（包括经营租赁负债）
资产负债率
资产负债率（包括经营租赁负债）
财务杠杆率
利息覆盖率
固定费用覆盖率

Dollar General Corp.、偿付能力比率

	2024年2月2日	2023年2月3日	2022年1月28日	2021年1月29日	2020年1月31日	2019年2月1日
负债率
债务与股东权益比率	1.04	1.26	0.67	0.62	0.43	0.45
债务与股东权益比率（包括经营租赁负债）	2.68	3.19	2.28	2.04	1.75	0.45
债务与总资本比率	0.51	0.56	0.40	0.38	0.30	0.31
债务与总资本比率（包括经营租赁负债）	0.73	0.76	0.69	0.67	0.64	0.31
资产负债率	0.23	0.24	0.16	0.16	0.13	0.22
资产负债率（包括经营租赁负债）	0.59	0.61	0.54	0.53	0.51	0.22
财务杠杆率	4.56	5.25	4.20	3.88	3.41	2.06
覆盖率
利息覆盖率	7.49	15.75	20.45	23.64	22.89	21.18
固定费用覆盖率	2.02	2.71	2.86	3.22	2.61	2.60

根据报告： 10-K (报告日期： 2024-02-02), 10-K (报告日期： 2023-02-03), 10-K (报告日期： 2022-01-28), 10-K (报告日期： 2021-01-29), 10-K (报告日期： 2020-01-31), 10-K (报告日期： 2019-02-01).

偿付能力比率	描述	公司
债务与股东权益比率	偿付能力比率，计算方式为总债务除以股东权益总额。	Dollar General Corp. 的债务股本比率从 2022 年到 2023 年恶化，但随后在 2023 年到 2024 年略有改善。
债务与股东权益比率（包括经营租赁负债）	偿付能力比率，计算方式为总债务（包括经营租赁负债）除以股东权益总额。	Dollar General Corp. 的负债股东权益比率（包括经营租赁负债）在 2022 年至 2023 年期间恶化，但随后在 2023 年至 2024 年期间有所改善，未达到 2022 年的水平。
债务与总资本比率	偿付能力比率，计算方式为总债务除以总债务加上股东权益。	Dollar General Corp. 的债务与总资本比率从 2022 年到 2023 年恶化，但随后在 2023 年至 2024 年略有改善。
债务与总资本比率（包括经营租赁负债）	偿付能力比率的计算方式为总债务（包括经营租赁负债）除以总债务（包括经营租赁负债）加上股东权益。	Dollar General Corp. 的债务与总资本比率（包括经营租赁负债）在 2022 年至 2023 年期间恶化，但在 2023 年至 2024 年期间略有改善。
资产负债率	偿付能力比率，计算方式为总债务除以总资产。	Dollar General Corp. 的资产负债率从 2022 年到 2023 年恶化，但随后在 2023 年至 2024 年略有改善。
资产负债率（包括经营租赁负债）	偿付能力比率，计算方式为总债务（包括经营租赁负债）除以总资产。	Dollar General Corp.的资产负债率（包括经营租赁负债）在 2022 年至 2023 年期间恶化，但在 2023 年至 2024 年期间略有改善。
财务杠杆率	偿付能力比率，计算方式为总资产除以股东权益总额。	Dollar General Corp. 的财务杠杆率从 2022 年到 2023 年有所增加，但随后从 2023 年到 2024 年略有下降，没有达到 2022 年的水平。

偿付能力比率	描述	公司
利息覆盖率	偿付能力比率的计算方式为息税前利润除以利息支付。	Dollar General Corp. 的利息覆盖率从 2022 年到 2023 年和 2023 年到 2024 年恶化。
固定费用覆盖率	偿付能力比率的计算方式为：固定费用和税费前的收益除以固定费用。	Dollar General Corp. 的固定费用覆盖率从 2022 年到 2023 年和 2023 年到 2024 年恶化。

Dollar General Corp.、债务与股东权益比率计算，与基准测试的比较

	2024年2月2日	2023年2月3日	2022年1月28日	2021年1月29日	2020年1月31日	2019年2月1日
部分财务数据 (以千美元计)
长期债务的流动部分	768,645)	—)	—)	—)	555)	1,950)
长期债务，不包括流动部分	6,231,539)	7,009,399)	4,172,068)	4,130,975)	2,911,438)	2,862,740)
总债务	7,000,184)	7,009,399)	4,172,068)	4,130,975)	2,911,993)	2,864,690)

股东权益	6,749,119)	5,541,772)	6,261,986)	6,661,238)	6,702,500)	6,417,393)
偿付能力比率
债务与股东权益比率¹	1.04	1.26	0.67	0.62	0.43	0.45
基准
债务与股东权益比率竞争对手²
Costco Wholesale Corp.	—	0.31	0.40	0.49	0.45	0.48
Target Corp.	1.19	1.44	1.07	0.88	0.97	1.00
Walmart Inc.	0.56	0.58	0.51	0.60	0.73	0.80
债务与股东权益比率扇形
必需消费品分销和零售	—	0.64	0.56	0.62	0.69	0.75
债务与股东权益比率工业
必需消费品	—	1.39	1.26	1.27	1.44	1.34

根据报告： 10-K (报告日期： 2024-02-02), 10-K (报告日期： 2023-02-03), 10-K (报告日期： 2022-01-28), 10-K (报告日期： 2021-01-29), 10-K (报告日期： 2020-01-31), 10-K (报告日期： 2019-02-01).

¹ 2024 计算
债务与股东权益比率 = 总债务 ÷ 股东权益
= 7,000,184 ÷ 6,749,119 = 1.04

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偿付能力比率	描述	公司
债务与股东权益比率	偿付能力比率，计算方式为总债务除以股东权益总额。	Dollar General Corp. 的债务股本比率从 2022 年到 2023 年恶化，但随后在 2023 年到 2024 年略有改善。

Dollar General Corp.、债务与股东权益比率（包括经营租赁负债）计算，与基准测试的比较

	2024年2月2日	2023年2月3日	2022年1月28日	2021年1月29日	2020年1月31日	2019年2月1日
部分财务数据 (以千美元计)
长期债务的流动部分	768,645)	—)	—)	—)	555)	1,950)
长期债务，不包括流动部分	6,231,539)	7,009,399)	4,172,068)	4,130,975)	2,911,438)	2,862,740)
总债务	7,000,184)	7,009,399)	4,172,068)	4,130,975)	2,911,993)	2,864,690)
经营租赁负债的流动部分	1,387,083)	1,288,939)	1,183,559)	1,074,079)	964,805)	—)
长期经营租赁负债，不包括流动部分	9,703,499)	9,362,761)	8,890,709)	8,385,388)	7,819,683)	—)
债务总额（包括经营租赁负债）	18,090,766)	17,661,099)	14,246,336)	13,590,442)	11,696,481)	2,864,690)

股东权益	6,749,119)	5,541,772)	6,261,986)	6,661,238)	6,702,500)	6,417,393)
偿付能力比率
债务与股东权益比率（包括经营租赁负债）¹	2.68	3.19	2.28	2.04	1.75	0.45
基准
债务与股东权益比率（包括经营租赁负债）竞争对手²
Costco Wholesale Corp.	—	0.42	0.53	0.65	0.61	0.48
Target Corp.	1.46	1.70	1.28	1.05	1.18	1.19
Walmart Inc.	0.73	0.77	0.69	0.78	0.97	0.80
债务与股东权益比率（包括经营租赁负债）扇形
必需消费品分销和零售	—	0.90	0.80	0.86	0.98	0.77
债务与股东权益比率（包括经营租赁负债）工业
必需消费品	—	1.57	1.43	1.44	1.64	1.38

根据报告： 10-K (报告日期： 2024-02-02), 10-K (报告日期： 2023-02-03), 10-K (报告日期： 2022-01-28), 10-K (报告日期： 2021-01-29), 10-K (报告日期： 2020-01-31), 10-K (报告日期： 2019-02-01).

¹ 2024 计算
债务与股东权益比率（包括经营租赁负债） = 债务总额（包括经营租赁负债） ÷ 股东权益
= 18,090,766 ÷ 6,749,119 = 2.68

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偿付能力比率	描述	公司
债务与股东权益比率（包括经营租赁负债）	偿付能力比率，计算方式为总债务（包括经营租赁负债）除以股东权益总额。	Dollar General Corp. 的负债股东权益比率（包括经营租赁负债）在 2022 年至 2023 年期间恶化，但随后在 2023 年至 2024 年期间有所改善，未达到 2022 年的水平。

Dollar General Corp.、债务与总资本比率计算，与基准测试的比较

	2024年2月2日	2023年2月3日	2022年1月28日	2021年1月29日	2020年1月31日	2019年2月1日
部分财务数据 (以千美元计)
长期债务的流动部分	768,645)	—)	—)	—)	555)	1,950)
长期债务，不包括流动部分	6,231,539)	7,009,399)	4,172,068)	4,130,975)	2,911,438)	2,862,740)
总债务	7,000,184)	7,009,399)	4,172,068)	4,130,975)	2,911,993)	2,864,690)
股东权益	6,749,119)	5,541,772)	6,261,986)	6,661,238)	6,702,500)	6,417,393)
总资本	13,749,303)	12,551,171)	10,434,054)	10,792,213)	9,614,493)	9,282,083)
偿付能力比率
债务与总资本比率¹	0.51	0.56	0.40	0.38	0.30	0.31
基准
债务与总资本比率竞争对手²
Costco Wholesale Corp.	—	0.24	0.28	0.33	0.31	0.32
Target Corp.	0.54	0.59	0.52	0.47	0.49	0.50
Walmart Inc.	0.36	0.37	0.34	0.38	0.42	0.44
债务与总资本比率扇形
必需消费品分销和零售	—	0.39	0.36	0.38	0.41	0.43
债务与总资本比率工业
必需消费品	—	0.58	0.56	0.56	0.59	0.57

根据报告： 10-K (报告日期： 2024-02-02), 10-K (报告日期： 2023-02-03), 10-K (报告日期： 2022-01-28), 10-K (报告日期： 2021-01-29), 10-K (报告日期： 2020-01-31), 10-K (报告日期： 2019-02-01).

¹ 2024 计算
债务与总资本比率 = 总债务 ÷ 总资本
= 7,000,184 ÷ 13,749,303 = 0.51

² 点击竞争对手名称查看计算结果。

偿付能力比率	描述	公司
债务与总资本比率	偿付能力比率，计算方式为总债务除以总债务加上股东权益。	Dollar General Corp. 的债务与总资本比率从 2022 年到 2023 年恶化，但随后在 2023 年至 2024 年略有改善。

Dollar General Corp.、债务与总资本比率（含经营租赁负债）计算，与基准测试的比较

	2024年2月2日	2023年2月3日	2022年1月28日	2021年1月29日	2020年1月31日	2019年2月1日
部分财务数据 (以千美元计)
长期债务的流动部分	768,645)	—)	—)	—)	555)	1,950)
长期债务，不包括流动部分	6,231,539)	7,009,399)	4,172,068)	4,130,975)	2,911,438)	2,862,740)
总债务	7,000,184)	7,009,399)	4,172,068)	4,130,975)	2,911,993)	2,864,690)
经营租赁负债的流动部分	1,387,083)	1,288,939)	1,183,559)	1,074,079)	964,805)	—)
长期经营租赁负债，不包括流动部分	9,703,499)	9,362,761)	8,890,709)	8,385,388)	7,819,683)	—)
债务总额（包括经营租赁负债）	18,090,766)	17,661,099)	14,246,336)	13,590,442)	11,696,481)	2,864,690)
股东权益	6,749,119)	5,541,772)	6,261,986)	6,661,238)	6,702,500)	6,417,393)
总资本（包括经营租赁负债）	24,839,885)	23,202,871)	20,508,322)	20,251,680)	18,398,981)	9,282,083)
偿付能力比率
债务与总资本比率（包括经营租赁负债）¹	0.73	0.76	0.69	0.67	0.64	0.31
基准
债务与总资本比率（包括经营租赁负债）竞争对手²
Costco Wholesale Corp.	—	0.30	0.35	0.39	0.38	0.32
Target Corp.	0.59	0.63	0.56	0.51	0.54	0.54
Walmart Inc.	0.42	0.43	0.41	0.44	0.49	0.44
债务与总资本比率（包括经营租赁负债）扇形
必需消费品分销和零售	—	0.47	0.45	0.46	0.49	0.44
债务与总资本比率（包括经营租赁负债）工业
必需消费品	—	0.61	0.59	0.59	0.62	0.58

根据报告： 10-K (报告日期： 2024-02-02), 10-K (报告日期： 2023-02-03), 10-K (报告日期： 2022-01-28), 10-K (报告日期： 2021-01-29), 10-K (报告日期： 2020-01-31), 10-K (报告日期： 2019-02-01).

¹ 2024 计算
债务与总资本比率（包括经营租赁负债） = 债务总额（包括经营租赁负债） ÷ 总资本（包括经营租赁负债）
= 18,090,766 ÷ 24,839,885 = 0.73

² 点击竞争对手名称查看计算结果。

偿付能力比率	描述	公司
债务与总资本比率（包括经营租赁负债）	偿付能力比率的计算方式为总债务（包括经营租赁负债）除以总债务（包括经营租赁负债）加上股东权益。	Dollar General Corp. 的债务与总资本比率（包括经营租赁负债）在 2022 年至 2023 年期间恶化，但在 2023 年至 2024 年期间略有改善。

Dollar General Corp.、资产负债率计算，与基准测试的比较

	2024年2月2日	2023年2月3日	2022年1月28日	2021年1月29日	2020年1月31日	2019年2月1日
部分财务数据 (以千美元计)
长期债务的流动部分	768,645)	—)	—)	—)	555)	1,950)
长期债务，不包括流动部分	6,231,539)	7,009,399)	4,172,068)	4,130,975)	2,911,438)	2,862,740)
总债务	7,000,184)	7,009,399)	4,172,068)	4,130,975)	2,911,993)	2,864,690)

总资产	30,795,591)	29,083,367)	26,327,371)	25,862,624)	22,825,084)	13,204,038)
偿付能力比率
资产负债率¹	0.23	0.24	0.16	0.16	0.13	0.22
基准
资产负债率竞争对手²
Costco Wholesale Corp.	—	0.11	0.13	0.14	0.15	0.16
Target Corp.	0.29	0.30	0.25	0.25	0.27	0.27
Walmart Inc.	0.19	0.18	0.17	0.19	0.23	0.26
资产负债率扇形
必需消费品分销和零售	—	0.19	0.18	0.19	0.22	0.25
资产负债率工业
必需消费品	—	0.33	0.31	0.32	0.35	0.35

根据报告： 10-K (报告日期： 2024-02-02), 10-K (报告日期： 2023-02-03), 10-K (报告日期： 2022-01-28), 10-K (报告日期： 2021-01-29), 10-K (报告日期： 2020-01-31), 10-K (报告日期： 2019-02-01).

¹ 2024 计算
资产负债率 = 总债务 ÷ 总资产
= 7,000,184 ÷ 30,795,591 = 0.23

² 点击竞争对手名称查看计算结果。

偿付能力比率	描述	公司
资产负债率	偿付能力比率，计算方式为总债务除以总资产。	Dollar General Corp. 的资产负债率从 2022 年到 2023 年恶化，但随后在 2023 年至 2024 年略有改善。

Dollar General Corp.、资产负债率（含经营租赁负债）计算，与基准测试的比较

	2024年2月2日	2023年2月3日	2022年1月28日	2021年1月29日	2020年1月31日	2019年2月1日
部分财务数据 (以千美元计)
长期债务的流动部分	768,645)	—)	—)	—)	555)	1,950)
长期债务，不包括流动部分	6,231,539)	7,009,399)	4,172,068)	4,130,975)	2,911,438)	2,862,740)
总债务	7,000,184)	7,009,399)	4,172,068)	4,130,975)	2,911,993)	2,864,690)
经营租赁负债的流动部分	1,387,083)	1,288,939)	1,183,559)	1,074,079)	964,805)	—)
长期经营租赁负债，不包括流动部分	9,703,499)	9,362,761)	8,890,709)	8,385,388)	7,819,683)	—)
债务总额（包括经营租赁负债）	18,090,766)	17,661,099)	14,246,336)	13,590,442)	11,696,481)	2,864,690)

总资产	30,795,591)	29,083,367)	26,327,371)	25,862,624)	22,825,084)	13,204,038)
偿付能力比率
资产负债率（包括经营租赁负债）¹	0.59	0.61	0.54	0.53	0.51	0.22
基准
资产负债率（包括经营租赁负债）竞争对手²
Costco Wholesale Corp.	—	0.15	0.17	0.19	0.20	0.16
Target Corp.	0.35	0.36	0.31	0.29	0.33	0.33
Walmart Inc.	0.24	0.24	0.23	0.25	0.31	0.26
资产负债率（包括经营租赁负债）扇形
必需消费品分销和零售	—	0.27	0.25	0.27	0.31	0.26
资产负债率（包括经营租赁负债）工业
必需消费品	—	0.38	0.36	0.36	0.40	0.36

根据报告： 10-K (报告日期： 2024-02-02), 10-K (报告日期： 2023-02-03), 10-K (报告日期： 2022-01-28), 10-K (报告日期： 2021-01-29), 10-K (报告日期： 2020-01-31), 10-K (报告日期： 2019-02-01).

¹ 2024 计算
资产负债率（包括经营租赁负债） = 债务总额（包括经营租赁负债） ÷ 总资产
= 18,090,766 ÷ 30,795,591 = 0.59

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偿付能力比率	描述	公司
资产负债率（包括经营租赁负债）	偿付能力比率，计算方式为总债务（包括经营租赁负债）除以总资产。	Dollar General Corp.的资产负债率（包括经营租赁负债）在 2022 年至 2023 年期间恶化，但在 2023 年至 2024 年期间略有改善。

Dollar General Corp.、财务杠杆率计算，与基准测试的比较

	2024年2月2日	2023年2月3日	2022年1月28日	2021年1月29日	2020年1月31日	2019年2月1日
部分财务数据 (以千美元计)
总资产	30,795,591)	29,083,367)	26,327,371)	25,862,624)	22,825,084)	13,204,038)
股东权益	6,749,119)	5,541,772)	6,261,986)	6,661,238)	6,702,500)	6,417,393)
偿付能力比率
财务杠杆率¹	4.56	5.25	4.20	3.88	3.41	2.06
基准
财务杠杆率竞争对手²
Costco Wholesale Corp.	—	2.75	3.11	3.37	3.04	2.98
Target Corp.	4.12	4.75	4.20	3.55	3.62	3.65
Walmart Inc.	3.01	3.17	2.94	3.12	3.17	3.02
财务杠杆率扇形
必需消费品分销和零售	—	3.33	3.16	3.25	3.21	3.03
财务杠杆率工业
必需消费品	—	4.19	3.99	4.01	4.15	3.82

根据报告： 10-K (报告日期： 2024-02-02), 10-K (报告日期： 2023-02-03), 10-K (报告日期： 2022-01-28), 10-K (报告日期： 2021-01-29), 10-K (报告日期： 2020-01-31), 10-K (报告日期： 2019-02-01).

¹ 2024 计算
财务杠杆率 = 总资产 ÷ 股东权益
= 30,795,591 ÷ 6,749,119 = 4.56

² 点击竞争对手名称查看计算结果。

偿付能力比率	描述	公司
财务杠杆率	偿付能力比率，计算方式为总资产除以股东权益总额。	Dollar General Corp. 的财务杠杆率从 2022 年到 2023 年有所增加，但随后从 2023 年到 2024 年略有下降，没有达到 2022 年的水平。

Dollar General Corp.、利息覆盖率计算，与基准测试的比较

	2024年2月2日	2023年2月3日	2022年1月28日	2021年1月29日	2020年1月31日	2019年2月1日
部分财务数据 (以千美元计)
净收入	1,661,274)	2,415,989)	2,399,232)	2,655,050)	1,712,555)	1,589,472)
更多：所得税费用	458,245)	700,625)	663,917)	749,330)	489,175)	425,944)
更多：利息支出	326,781)	211,273)	157,526)	150,385)	100,574)	99,871)
息税前利润 (EBIT)	2,446,300)	3,327,887)	3,220,675)	3,554,765)	2,302,304)	2,115,287)
偿付能力比率
利息覆盖率¹	7.49	15.75	20.45	23.64	22.89	21.18
基准
利息覆盖率竞争对手²
Costco Wholesale Corp.	—	54.04	50.62	40.06	34.54	32.77
Target Corp.	11.55	8.15	22.16	6.68	9.78	8.97
Walmart Inc.	9.14	9.00	10.38	9.88	8.74	5.88
利息覆盖率扇形
必需消费品分销和零售	—	11.76	15.10	11.02	10.55	8.17
利息覆盖率工业
必需消费品	—	11.27	14.88	10.59	11.00	8.58

根据报告： 10-K (报告日期： 2024-02-02), 10-K (报告日期： 2023-02-03), 10-K (报告日期： 2022-01-28), 10-K (报告日期： 2021-01-29), 10-K (报告日期： 2020-01-31), 10-K (报告日期： 2019-02-01).

¹ 2024 计算
利息覆盖率 = EBIT ÷ 利息支出
= 2,446,300 ÷ 326,781 = 7.49

² 点击竞争对手名称查看计算结果。

偿付能力比率	描述	公司
利息覆盖率	偿付能力比率的计算方式为息税前利润除以利息支付。	Dollar General Corp. 的利息覆盖率从 2022 年到 2023 年和 2023 年到 2024 年恶化。

Dollar General Corp.、固定费用覆盖率计算，与基准测试的比较

	2024年2月2日	2023年2月3日	2022年1月28日	2021年1月29日	2020年1月31日	2019年2月1日
部分财务数据 (以千美元计)
净收入	1,661,274)	2,415,989)	2,399,232)	2,655,050)	1,712,555)	1,589,472)
更多：所得税费用	458,245)	700,625)	663,917)	749,330)	489,175)	425,944)
更多：利息支出	326,781)	211,273)	157,526)	150,385)	100,574)	99,871)
息税前利润 (EBIT)	2,446,300)	3,327,887)	3,220,675)	3,554,765)	2,302,304)	2,115,287)
更多：经营租赁成本	1,750,000)	1,610,000)	1,490,000)	1,380,000)	1,270,000)	1,159,085)
固定费用和税项前的利润	4,196,300)	4,937,887)	4,710,675)	4,934,765)	3,572,304)	3,274,372)

利息支出	326,781)	211,273)	157,526)	150,385)	100,574)	99,871)
经营租赁成本	1,750,000)	1,610,000)	1,490,000)	1,380,000)	1,270,000)	1,159,085)
固定费用	2,076,781)	1,821,273)	1,647,526)	1,530,385)	1,370,574)	1,258,956)
偿付能力比率
固定费用覆盖率¹	2.02	2.71	2.86	3.22	2.61	2.60
基准
固定费用覆盖率竞争对手²
Costco Wholesale Corp.	—	19.10	18.23	15.30	14.03	12.40
Target Corp.	6.04	4.62	12.02	5.24	6.48	6.16
Walmart Inc.	5.40	4.84	5.38	5.16	4.82	3.14
固定费用覆盖率扇形
必需消费品分销和零售	—	5.18	6.36	5.39	5.08	3.83
固定费用覆盖率工业
必需消费品	—	6.97	8.29	6.71	6.68	5.11

根据报告： 10-K (报告日期： 2024-02-02), 10-K (报告日期： 2023-02-03), 10-K (报告日期： 2022-01-28), 10-K (报告日期： 2021-01-29), 10-K (报告日期： 2020-01-31), 10-K (报告日期： 2019-02-01).

¹ 2024 计算
固定费用覆盖率 = 固定费用和税项前的利润 ÷ 固定费用
= 4,196,300 ÷ 2,076,781 = 2.02

² 点击竞争对手名称查看计算结果。

偿付能力比率	描述	公司
固定费用覆盖率	偿付能力比率的计算方式为：固定费用和税费前的收益除以固定费用。	Dollar General Corp. 的固定费用覆盖率从 2022 年到 2023 年和 2023 年到 2024 年恶化。

Dollar General Corp. (NYSE:DG)

偿付能力比率分析

偿付能力比率（摘要）

债务与股东权益比率

债务与股东权益比率（包括经营租赁负债）

债务与总资本比率

债务与总资本比率（包括经营租赁负债）

资产负债率

资产负债率（包括经营租赁负债）

财务杠杆率

利息覆盖率

固定费用覆盖率