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经济效益
Dollar General Corp.、经济效益计算
以千美元计
| 截至12个月 | 2024年2月2日 | 2023年2月3日 | 2022年1月28日 | 2021年1月29日 | 2020年1月31日 | 2019年2月1日 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 税后营业净利润 （NOPAT）1 | |||||||
| 资本成本2 | |||||||
| 投资资本3 | |||||||
| 经济效益4 | |||||||
根据报告： 10-K (报告日期： 2024-02-02), 10-K (报告日期： 2023-02-03), 10-K (报告日期： 2022-01-28), 10-K (报告日期： 2021-01-29), 10-K (报告日期： 2020-01-31), 10-K (报告日期： 2019-02-01).
税后营业净利润 （NOPAT）
Dollar General Corp., NOPAT计算
以千美元计
| 截至12个月 | 2024年2月2日 | 2023年2月3日 | 2022年1月28日 | 2021年1月29日 | 2020年1月31日 | 2019年2月1日 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 净收入 | |||||||
| 递延所得税费用（福利）1 | |||||||
| 后进先出储备金的增加（减少）2 | |||||||
| 股权等价物的增加（减少）3 | |||||||
| 利息支出 | |||||||
| 利息支出、经营租赁负债4 | |||||||
| 调整后的利息支出 | |||||||
| 利息支出的税收优惠5 | |||||||
| 调整后的税后利息支出6 | |||||||
| 税后营业净利润 （NOPAT） |
根据报告： 10-K (报告日期： 2024-02-02), 10-K (报告日期： 2023-02-03), 10-K (报告日期： 2022-01-28), 10-K (报告日期： 2021-01-29), 10-K (报告日期： 2020-01-31), 10-K (报告日期： 2019-02-01).
1 消除递延所得税费用. 查看详情 »
2 后进先出准备金的增加（减少）. 查看详情 »
3 净收入中权益等价物的增加（减少）.
4 2024 计算
资本化经营租赁的利息支出 = 经营租赁负债 × 贴现率
= × =
5 2024 计算
利息支出的税收优惠 = 调整后的利息支出 × 法定所得税税率
= × 21.00% =
6 税后利息支出计入净收入.
根据提供的财务数据，可以观察到以下主要趋势和变化：
- 净收入
- 数据显示，净收入在2019年至2022年期间经历了显著的增长，特别是在2021年达到高点，超过2.65亿千美元，较之前年度有明显提升。这表明公司在此期间实现了收入的快速扩大。然而，从2023年到2024年，净收入出现了明显的下滑，下降至约1.66亿千美元，表明公司在近期出现了收入下滑的趋势。这可能受到市场条件变化、竞争压力或其他外部因素的影响。
- 税后营业净利润（NOPAT）
- 税后营业净利润在2019年至2022年期间持续增长，从约1981亿千美元增长至3.11亿千美元，增长幅度显著。与净收入同步，利润的增长反映出公司在成本控制或盈利能力方面可能有了改善，也可能得益于营收结构的优化。2023年和2024年，利润水平依然较高，但与2022年相比有所回落，尤其是在2024年，利润降至约2.43亿千美元。这表明公司近期面临一定的盈利压力或成本上升问题，影响了利润水平。
综上所述，公司的整体趋势显示2019年至2022年期间持续的高速增长，表现出强劲的收入和利润扩张。然而，自2023年起，两个关键财务指标均出现显著回落，反映出公司在最新一年的经营表现方面存在一定的挑战。这可能需要公司进行财务结构、成本管理或市场策略的调整，以应对未来可能出现的不确定性和竞争压力。
现金营业税
Dollar General Corp.、现金营业税计算
以千美元计
| 截至12个月 | 2024年2月2日 | 2023年2月3日 | 2022年1月28日 | 2021年1月29日 | 2020年1月31日 | 2019年2月1日 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 所得税准备金 | |||||||
| 少： 递延所得税费用（福利） | |||||||
| 更多： 从利息支出中节省税款 | |||||||
| 现金营业税 |
根据报告： 10-K (报告日期： 2024-02-02), 10-K (报告日期： 2023-02-03), 10-K (报告日期： 2022-01-28), 10-K (报告日期： 2021-01-29), 10-K (报告日期： 2020-01-31), 10-K (报告日期： 2019-02-01).
根据提供的数据，可以观察到所得税准备金在2019年至2021年间呈现明显增长的趋势，从425,944千美元增加到749,330千美元，显示公司在该期间的应税收入可能有所上升，或税负压力增加。然而，至2022年后，该指标略有下降，至2023年为700,625千美元，但仍高于2019年水平，说明公司在税务安排或盈利状况方面保持一定程度的增长。
现金营业税方面，2019年至2021年也呈现持续上升的态势，从457,118千美元增加到823,390千美元，体现公司经营活动的现金流入在增加，或税收负担的增长。随后，至2022年，现金营业税有所回落，降至660,916千美元，但到2023年再次略有下降至596,198千美元，最终在2024年微升至553,172千美元。整体来看，现金营业税的变动与所得税准备金的趋势大致一致，反映出税务负担与公司经营规模之间的相关关系。
综合来看，这两项财务指标在分析期间表现出相似的增长与回落模式，暗示公司可能在的经营与税务策略方面经历了若干调整。所得税准备金与现金营业税的变动均在2021年达到峰值，随后有所减缓，可能与公司盈利水平变化或税务政策调整有关。未来应关注这些指标的持续变动，以评估公司的税务风险管理状况及其现金流状况的稳定性.
投资资本
Dollar General Corp.， 投资资本计算 (融资方式)
以千美元计
| 2024年2月2日 | 2023年2月3日 | 2022年1月28日 | 2021年1月29日 | 2020年1月31日 | 2019年2月1日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 长期债务的流动部分 | |||||||
| 长期债务，不包括流动部分 | |||||||
| 经营租赁负债1 | |||||||
| 报告的债务和租赁总额 | |||||||
| 股东权益 | |||||||
| 递延所得税（资产）负债净额2 | |||||||
| 当前成本超过后进先出成本3 | |||||||
| 股权等价物4 | |||||||
| 累计其他综合（收益）亏损（不含税项）5 | |||||||
| 调整后股东权益 | |||||||
| 建设中6 | |||||||
| 投资资本 |
根据报告： 10-K (报告日期： 2024-02-02), 10-K (报告日期： 2023-02-03), 10-K (报告日期： 2022-01-28), 10-K (报告日期： 2021-01-29), 10-K (报告日期： 2020-01-31), 10-K (报告日期： 2019-02-01).
从报告期的财务数据可以观察到，报告的债务和租赁总额呈现持续上升的趋势，2019年到2024年期间，累计金额由约11.09亿美元增加至约18.09亿美元。这显示公司在这段时间内不断增加杠杆，以支持扩张或运营资本的需求。然而，债务的持续增长也可能反映出潜在的财务风险或者融资策略的调整。值得关注的是，债务的增长速度在2022年至2024年间的加快，可能表明公司在近期加大了融资力度。
股东权益在同期则表现为波动中略有下降后再上涨的趋势。2019年至2021年，股东权益略有上升，随后在2022年出现明显减少，至2023年又有回升，至2024年达到约67.49亿美元。此变化可能反映公司在某些期间进行了股份回购或利润分配，导致留存收益减少，也可能与资产减值或其他财务策略有关。而近期股东权益的回升，或许表明公司改善了盈利能力或调整了资本结构。
投资资本整体呈显著增长态势，自2019年以来由约18.11亿美元增加到约26.31亿美元。增长速度较快，说明公司在不断扩大资产基础，为业务扩展提供了资金基础。投资资本的扩大也可能伴随公司进入新的市场或增加资本支出，以支持未来的增长目标。
总体而言，公司在过去五年内不断增加债务和投资资本，反映出扩张计划的推进。同时，股东权益的波动和回升显示出公司在资金结构调整和利润分配方面进行了多次调整。未来，需关注债务水平的控制以及资本结构的优化，以实现稳健的财务表现和持续增长。
资本成本
Dollar General Corp.， 资本成本计算
| 资本（公允价值）1 | 权重 | 资本成本 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股东权益2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 长期债务，包括流动部分3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 经营租赁负债4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 总: | |||||||||||||
根据报告： 10-K (报告日期： 2024-02-02).
| 资本（公允价值）1 | 权重 | 资本成本 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股东权益2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 长期债务，包括流动部分3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 经营租赁负债4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 总: | |||||||||||||
根据报告： 10-K (报告日期： 2023-02-03).
| 资本（公允价值）1 | 权重 | 资本成本 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股东权益2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 长期债务，包括流动部分3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 经营租赁负债4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 总: | |||||||||||||
根据报告： 10-K (报告日期： 2022-01-28).
| 资本（公允价值）1 | 权重 | 资本成本 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股东权益2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 长期债务，包括流动部分3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 经营租赁负债4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 总: | |||||||||||||
根据报告： 10-K (报告日期： 2021-01-29).
| 资本（公允价值）1 | 权重 | 资本成本 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股东权益2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 长期债务，包括流动部分3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 经营租赁负债4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 总: | |||||||||||||
根据报告： 10-K (报告日期： 2020-01-31).
| 资本（公允价值）1 | 权重 | 资本成本 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股东权益2 | ÷ | = | × | = | |||||||||
| 长期债务，包括流动部分3 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 经营租赁负债4 | ÷ | = | × | × (1 – 21.00%) | = | ||||||||
| 总: | |||||||||||||
根据报告： 10-K (报告日期： 2019-02-01).
经济传播率
Dollar General Corp.、经济传播率计算，与基准测试的比较
| 2024年2月2日 | 2023年2月3日 | 2022年1月28日 | 2021年1月29日 | 2020年1月31日 | 2019年2月1日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以千美元计) | |||||||
| 经济效益1 | |||||||
| 投资资本2 | |||||||
| 性能比 | |||||||
| 经济传播率3 | |||||||
| 基准 | |||||||
| 经济传播率竞争 对手4 | |||||||
| Costco Wholesale Corp. | |||||||
| Target Corp. | |||||||
| Walmart Inc. | |||||||
根据报告： 10-K (报告日期： 2024-02-02), 10-K (报告日期： 2023-02-03), 10-K (报告日期： 2022-01-28), 10-K (报告日期： 2021-01-29), 10-K (报告日期： 2020-01-31), 10-K (报告日期： 2019-02-01).
经济利润率
Dollar General Corp.、经济利润率计算，与基准测试的比较
| 2024年2月2日 | 2023年2月3日 | 2022年1月28日 | 2021年1月29日 | 2020年1月31日 | 2019年2月1日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以千美元计) | |||||||
| 经济效益1 | |||||||
| 净销售额 | |||||||
| 性能比 | |||||||
| 经济利润率2 | |||||||
| 基准 | |||||||
| 经济利润率竞争 对手3 | |||||||
| Costco Wholesale Corp. | |||||||
| Target Corp. | |||||||
| Walmart Inc. | |||||||
根据报告： 10-K (报告日期： 2024-02-02), 10-K (报告日期： 2023-02-03), 10-K (报告日期： 2022-01-28), 10-K (报告日期： 2021-01-29), 10-K (报告日期： 2020-01-31), 10-K (报告日期： 2019-02-01).