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流动性比率（摘要）
Nike Inc.、流动性比率（季度数据）
根据报告： 10-K (报告日期： 2025-05-31), 10-Q (报告日期： 2025-02-28), 10-Q (报告日期： 2024-11-30), 10-Q (报告日期： 2024-08-31), 10-K (报告日期： 2024-05-31), 10-Q (报告日期： 2024-02-29), 10-Q (报告日期： 2023-11-30), 10-Q (报告日期： 2023-08-31), 10-K (报告日期： 2023-05-31), 10-Q (报告日期： 2023-02-28), 10-Q (报告日期： 2022-11-30), 10-Q (报告日期： 2022-08-31), 10-K (报告日期： 2022-05-31), 10-Q (报告日期： 2022-02-28), 10-Q (报告日期： 2021-11-30), 10-Q (报告日期： 2021-08-31), 10-K (报告日期： 2021-05-31), 10-Q (报告日期： 2021-02-28), 10-Q (报告日期： 2020-11-30), 10-Q (报告日期： 2020-08-31), 10-K (报告日期： 2020-05-31), 10-Q (报告日期： 2020-02-29), 10-Q (报告日期： 2019-11-30), 10-Q (报告日期： 2019-08-31).
根据提供的财务比率数据分析，可以观察到公司短期偿债能力的整体趋势和变化。在流动资金比率方面，自2019年8月至2025年5月，整体保持相对稳定，且有所增长。从最低点的2.01提升至最高的3.19，显示公司在短期偿债方面的安全边际有一定改善。值得注意的是，2020年5月到2021年11月期间，流动资金比率出现明显上升，可能受疫情期间现金流管理策略或引入短期流动性增强措施的影响。然而，之后该比率略有波动，但总体维持在较高水平，反映公司在流动资产管理方面较为稳健。
速动比率在2019年8月到2025年5月期间也显示出持续上升的趋势，从1.03提升至1.6左右。这表明，公司在扣除存货等流动资产项目后，具有较强的立即偿债能力。疫情期间（2020年5月至2021年11月），速动比率显著上升，至2.18，说明公司短期流动性增强，可能得益于疫情带来的业务调整和现金流改善措施。该比率的提升反映出公司在短期内应对突发事件的财务弹性有所增强。
现金流动比率在整个时期内表现出一定的波动性，但总体维持较低水平，范围在0.38至1.66之间。疫情期间（2020年5月至2021年11月），现金流动比率显著上升，最高达到1.71，说明公司在该阶段加强了现金管理，提升了短期现金配备的安全性。然而，2022年以后，该比率逐渐回落，显示现金流的紧张程度有所增加，反映出公司可能面临一定的现金流压力或流动性管理的调整需求。
总体来看，公司的流动性指标均表现出在疫情期间明显改善，尤其是2020年5月至2021年11月期间，反映出公司采取了有效的流动性管理措施以应对突发事件。疫情过后，各指标略有回调，但仍保持较高水平，显示公司具备较强的短期偿债能力和财务弹性。然而，现金流动性指标的回落提醒管理层需持续关注现金流管理策略，以确保未来在经济环境变化下的财务稳健性。
流动资金比率
Nike Inc.，流动流动性比率、计算（季度数据）
| 2025年5月31日 | 2025年2月28日 | 2024年11月30日 | 2024年8月31日 | 2024年5月31日 | 2024年2月29日 | 2023年11月30日 | 2023年8月31日 | 2023年5月31日 | 2023年2月28日 | 2022年11月30日 | 2022年8月31日 | 2022年5月31日 | 2022年2月28日 | 2021年11月30日 | 2021年8月31日 | 2021年5月31日 | 2021年2月28日 | 2020年11月30日 | 2020年8月31日 | 2020年5月31日 | 2020年2月29日 | 2019年11月30日 | 2019年8月31日 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 流动资产 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 流动负债 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 流动比率 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 流动资金比率1 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 基准 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 流动资金比率竞争 对手2 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| lululemon athletica inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||
根据报告： 10-K (报告日期： 2025-05-31), 10-Q (报告日期： 2025-02-28), 10-Q (报告日期： 2024-11-30), 10-Q (报告日期： 2024-08-31), 10-K (报告日期： 2024-05-31), 10-Q (报告日期： 2024-02-29), 10-Q (报告日期： 2023-11-30), 10-Q (报告日期： 2023-08-31), 10-K (报告日期： 2023-05-31), 10-Q (报告日期： 2023-02-28), 10-Q (报告日期： 2022-11-30), 10-Q (报告日期： 2022-08-31), 10-K (报告日期： 2022-05-31), 10-Q (报告日期： 2022-02-28), 10-Q (报告日期： 2021-11-30), 10-Q (报告日期： 2021-08-31), 10-K (报告日期： 2021-05-31), 10-Q (报告日期： 2021-02-28), 10-Q (报告日期： 2020-11-30), 10-Q (报告日期： 2020-08-31), 10-K (报告日期： 2020-05-31), 10-Q (报告日期： 2020-02-29), 10-Q (报告日期： 2019-11-30), 10-Q (报告日期： 2019-08-31).
1 Q4 2025 计算
流动资金比率 = 流动资产 ÷ 流动负债
= ÷ =
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
根据提供的季度财务数据，若对流动资产、流动负债及其相关比率进行分析，可以观察到以下主要趋势与特征：
- 流动资产变化趋势
- 在整体上，流动资产呈现出逐步增长的态势。从2019年8月的1,622.8百万逐步增加至2025年5月的2,353.8百万。期间，2020年因疫情影响，流动资产在2020年5月出现明显增加，至2,591.7百万，为年度最高点，显示公司在疫情期间可能采取了策略以增加流动资产储备，以应对潜在的经营风险。此后，流动资产持续增长，但增长速度逐渐放缓，至2023年基本趋于稳态，显示公司资产规模趋于稳定。
- 流动负债变化趋势
- 流动负债整体表现为逐步上升的趋势，从2019年8月的8,070百万到2025年5月的11,023百万，增长幅度较为显著。疫情期间（2020年至2021年）的流动负债略有波动，但总体呈上升趋势。特别在2022年到2023年间，流动负债达到了较高水平，反映公司可能增加了短期负债以支持运营或投资需求。然而，2023年后，流动负债出现略微下降的迹象，表明公司可能在优化资金结构或减少短期债务。
- 流动资金比率分析
- 流动资金比率从2019年8月的2.01逐步提升至2021年11月的3.07，达到了较高水平，表明公司短期偿债能力在疫情初期增强。之后，至2023年5月，流动资金比率略有下降至2.19，但仍保持在2.2至2.7的较高水平，反映出公司仍具有较强的短期偿债能力。值得注意的是，虽然比率存在一定波动，但整体上仍处于较安全的范围内，暗示公司财务结构相对稳健。
- 综合观察
- 在此期间，公司整体财务状况显示出稳健的趋势，流动资产与流动负债皆有所增长，但流动资金比率保持在较高水平，表明短期偿债能力较强。疫情期间，短期资金管理显得尤为关键，公司的财务策略在应对外部经济变动方面表现出一定的弹性。未来，若持续保持资产负债的合理比例，企业现金流和偿债能力有望继续保持稳定，为未来发展提供有力保障。
速动流动性比率
Nike Inc.、速动流动性比率、计算（季度数据）
| 2025年5月31日 | 2025年2月28日 | 2024年11月30日 | 2024年8月31日 | 2024年5月31日 | 2024年2月29日 | 2023年11月30日 | 2023年8月31日 | 2023年5月31日 | 2023年2月28日 | 2022年11月30日 | 2022年8月31日 | 2022年5月31日 | 2022年2月28日 | 2021年11月30日 | 2021年8月31日 | 2021年5月31日 | 2021年2月28日 | 2020年11月30日 | 2020年8月31日 | 2020年5月31日 | 2020年2月29日 | 2019年11月30日 | 2019年8月31日 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 现金及等价物 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期投资 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 应收账款净额 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 速动资产合计 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 流动负债 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 流动比率 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 速动流动性比率1 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 基准 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 速动流动性比率竞争 对手2 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| lululemon athletica inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||
根据报告： 10-K (报告日期： 2025-05-31), 10-Q (报告日期： 2025-02-28), 10-Q (报告日期： 2024-11-30), 10-Q (报告日期： 2024-08-31), 10-K (报告日期： 2024-05-31), 10-Q (报告日期： 2024-02-29), 10-Q (报告日期： 2023-11-30), 10-Q (报告日期： 2023-08-31), 10-K (报告日期： 2023-05-31), 10-Q (报告日期： 2023-02-28), 10-Q (报告日期： 2022-11-30), 10-Q (报告日期： 2022-08-31), 10-K (报告日期： 2022-05-31), 10-Q (报告日期： 2022-02-28), 10-Q (报告日期： 2021-11-30), 10-Q (报告日期： 2021-08-31), 10-K (报告日期： 2021-05-31), 10-Q (报告日期： 2021-02-28), 10-Q (报告日期： 2020-11-30), 10-Q (报告日期： 2020-08-31), 10-K (报告日期： 2020-05-31), 10-Q (报告日期： 2020-02-29), 10-Q (报告日期： 2019-11-30), 10-Q (报告日期： 2019-08-31).
1 Q4 2025 计算
速动流动性比率 = 速动资产合计 ÷ 流动负债
= ÷ =
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
- 速动资产变化情况
- 从2019年8月31日至2024年11月30日，速动资产总体呈现出先下降后上升的趋势。在2019年初为8300百万，最低点为2024年8月31日的13539百万，之后逐步回升至最高点于2024年2月28日的15099百万。整体来看，速动资产在COVID-19疫情爆发期间出现波动，反映出公司在流动性管理方面经历了一定压力，但随后逐步增强流动资产储备以改善财务状况。
- 流动负债变化情况
- 流动负债总体呈上升趋势，特别是在2022年之后显著增加。从2019年8月31日的8070百万逐步增长至2024年2月28日的11223百万，增长幅度明显。疫情期间（2020年至2021年）流动负债也表现出一定的波动，可能反映公司在应对短期资金需求时的调整策略。尽管流动负债增加，但变化幅度较为平稳，显示公司维持一定的现金流管理能力。
- 速动流动性比率变化情况
- 该比率在2019年8月31日为1.03，之后逐渐下降至2022年2月28日的1.33，到2024年11月30日下降至1.31。期间出现波动，但总体保持在1.3以上，说明公司在短期偿债能力方面基本保持稳定。尤其在疫情期间（2020年）比率有所升高，反映出公司采取了增强短期偿债能力的措施。整体来讲，速动比率虽有所波动，但仍处于安全水平，显示流动资产与流动负债的比例较为合理。
- 总体趋势与洞见
- 疫情期间（2020年）速动资产一度显著增加，可能与公司存货管理改善或应收账款变动有关，同时流动负债的增长也使得速动比率出现较大波动。2021年及之后，速动资产逐渐回落，流动负债持续上升，导致速动比率略有下降，但仍高于1，表明公司具备一定的短期偿债能力。整体而言，公司的流动性管理在疫情期间表现出一定的韧性，面临一定压力，但未出现明显的短期偿债风险升高的迹象。未来，如果流动资产不能跟上负债的增长，短期偿债能力可能会受到挑战，需要持续关注财务结构的优化。
现金流动比率
Nike Inc.、现金流动性比率、计算（季度数据）
| 2025年5月31日 | 2025年2月28日 | 2024年11月30日 | 2024年8月31日 | 2024年5月31日 | 2024年2月29日 | 2023年11月30日 | 2023年8月31日 | 2023年5月31日 | 2023年2月28日 | 2022年11月30日 | 2022年8月31日 | 2022年5月31日 | 2022年2月28日 | 2021年11月30日 | 2021年8月31日 | 2021年5月31日 | 2021年2月28日 | 2020年11月30日 | 2020年8月31日 | 2020年5月31日 | 2020年2月29日 | 2019年11月30日 | 2019年8月31日 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 现金及等价物 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 短期投资 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 现金资产总额 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 流动负债 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 流动比率 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 现金流动比率1 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 基准 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 现金流动比率竞争 对手2 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| lululemon athletica inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||
根据报告： 10-K (报告日期： 2025-05-31), 10-Q (报告日期： 2025-02-28), 10-Q (报告日期： 2024-11-30), 10-Q (报告日期： 2024-08-31), 10-K (报告日期： 2024-05-31), 10-Q (报告日期： 2024-02-29), 10-Q (报告日期： 2023-11-30), 10-Q (报告日期： 2023-08-31), 10-K (报告日期： 2023-05-31), 10-Q (报告日期： 2023-02-28), 10-Q (报告日期： 2022-11-30), 10-Q (报告日期： 2022-08-31), 10-K (报告日期： 2022-05-31), 10-Q (报告日期： 2022-02-28), 10-Q (报告日期： 2021-11-30), 10-Q (报告日期： 2021-08-31), 10-K (报告日期： 2021-05-31), 10-Q (报告日期： 2021-02-28), 10-Q (报告日期： 2020-11-30), 10-Q (报告日期： 2020-08-31), 10-K (报告日期： 2020-05-31), 10-Q (报告日期： 2020-02-29), 10-Q (报告日期： 2019-11-30), 10-Q (报告日期： 2019-08-31).
1 Q4 2025 计算
现金流动比率 = 现金资产总额 ÷ 流动负债
= ÷ =
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
从现金资产总额的变化趋势来看，该指标在2019年8月到2020年2月间呈现一定的波动，随后在2020年5月显著增加，达到高点8787百万。之后，现金资产持续增长，于2021年达到峰值15103百万，之后逐步回落但仍保持在较高水平，整体呈现出一种扩张后略有收缩的趋势。尤其是在2020年和2021年期间，现金资产显著增长，表明公司在这段期间可能积累了较多的现金储备，可能为了应对未来的经营需要或抓住投资机会。
关于流动负债的变化，可以观察到其在2019年到2020年期间保持相对平稳，至2020年2月略有增加，之后明显上升，到2022年达到峰值11246百万，显示出公司短期债务压力增强。尽管在2023年以来有所下降，但仍维持在较高水平，说明公司的短期负债依然较为集中。与现金资产相比，流动负债的增长速度较快，这可能引发对短期偿债能力的关注。
现金流动比率，作为衡量企业短期偿债能力的指标，从2019年8月的0.45逐步上升，尤其在2020年5月达到1.06，表明公司短期偿债能力显著改善。在随后的一段时间内，该比率维持在较高水平（超过1），表明现金和流动资产相对于流动负债具有较好的覆盖能力。然而，从2022年至2025年初，现金流动比率略有波动，部分时期低于1，反映出短期偿债能力略有减弱，但整体水平仍较为稳定。
总体来看，该财务数据呈现出公司在2020年至2021年期间大幅提高现金资产的趋势，伴随着流动负债的增长，且在此期间现金流动比率改善。进入2022年后，现金资产有所波动，流动负债逐渐增加，导致短期偿债比率有所波动，但整体保持在合理范围内。这反映公司在增强流动性方面做出了一定的努力，以保障短期偿债能力，未来如果现金资产持续增长，将进一步改善财务稳健性。