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Celgene Corp. (NASDAQ:CELG)

这家公司已移至 档案馆 财务数据自2019年10月31日以来一直没有更新。

资产负债表结构:资产 

Celgene Corp.、合并资产负债表结构:资产

Microsoft Excel
2018年12月31日 2017年12月31日 2016年12月31日 2015年12月31日 2014年12月31日
现金及现金等价物 11.93 23.27 21.97 18.04 23.77
可供出售的债务证券 1.40 10.68 0.00 0.00 0.00
公允价值易于确定的股权投资 3.70 6.01 0.00 0.00 0.00
可供出售的有价证券 0.00 0.00 6.41 6.18 19.75
应收账款,扣除备抵金 5.82 6.37 5.77 5.25 6.73
库存 1.29 1.79 1.77 1.64 2.27
应收所得税 0.00 0.00 0.15 0.00 0.00
其他应收款 0.32 0.27 0.10 0.00 0.00
衍生资产 0.19 0.05 1.29 1.51 0.00
其他预缴税款 0.39 0.34 0.42 0.63 0.00
预缴所得税 0.00 0.00 0.34 0.59 0.00
预付费维护和软件许可证 0.15 0.14 0.14 0.11 0.00
其他 0.36 0.50 0.33 0.80 3.50
其他流动资产 1.41% 1.29% 2.77% 3.64% 3.50%
流动资产 25.56% 49.41% 38.69% 34.75% 56.01%
不动产、厂房及设备净额 3.85 3.55 3.31 3.01 3.71
无形资产净额 45.70 27.99 37.00 40.14 23.46
善意 22.56 16.14 17.32 18.03 12.64
其他非流动资产 2.34 2.91 3.67 4.07 4.19
非流动资产 74.44% 50.59% 61.31% 65.25% 43.99%
总资产 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00%

根据报告: 10-K (报告日期: 2018-12-31), 10-K (报告日期: 2017-12-31), 10-K (报告日期: 2016-12-31), 10-K (报告日期: 2015-12-31), 10-K (报告日期: 2014-12-31).


从整体趋势来看,该公司的资产结构在五年期间表现出较为显著的变化。值得注意的是,流动资产占总资产的比例在2014年至2018年期间经历了明显的波动。具体而言,2014年该比例为56.01%,随后大幅下降至2015年的34.75%,此后逐步回升至2017年的49.41%,但在2018年明显下降至25.56%,显示在2018年公司流动资产占比大幅减少,可能反映出资金流动性的收紧或资产结构的调整。

在非流动资产方面,有形资产(不动产、厂房及设备)比例相对稳定,略有上升趋势,从3.71%逐步增长到3.85%。不同行资产类别中,最为显著的变化在无形资产和善意项目上。无形资产在2014年占比为23.46%,至2015年升高至40.14%,此后有所波动,但在2018年大幅增加至45.7%,反映公司在研发、知识产权或品牌资产方面的投入不断强化。善意资产比例也呈现上升趋势,从12.64%增长到22.56%,可能表示公司在收购或整合中增加了商誉价值。

关于短期资产的表现,现金及现金等价物占比在2014年达23.77%,但到2018年降至11.93%,此变化可能表明资金的流动性有所减少,或者公司将现金从流动资产中转换到非流动资产或其他投资中。应收账款的比例在五年期间略有波动,整体保持在5%左右,显示出公司在应收账款管理上保持相对稳定。库存比例则稳步下降,从2.27%降至1.29%,表明库存管理趋于紧缩或生产效率提升。

在资产配置的多个方面,某些类别的资产如可供出售的债务证券和股权投资在2016年出现短暂的占比增加,但之后逐步减少,可能暗示公司调整了资产投资组合,减少了金融资产的持有。特别是在衍生资产方面,比例逐渐下降,显示公司对金融工具的依赖减少。其他非流动资产及相关项目在五年间保持较低且稳定的比例,显示固定资产和无形资产在资产结构中占据主要地位。

总结而言,该公司在五年期间资产结构体现出从流动性导向逐步转变为非流动性积累的趋势,特别是在无形资产和商誉方面的增长可能为公司带来了更强的品牌价值和技术保护能力。同时,资金流动阶段性收紧,可能反映出公司战略调整或市场环境变化,管理层应关注流动资产的变动及其对短期偿债能力的潜在影响,以确保财务稳定性和持续发展能力。