偿付能力比率分析
偿付能力比率（摘要）
Celgene Corp.、偿付能力比率
根据报告： 10-K (报告日期： 2018-12-31), 10-K (报告日期： 2017-12-31), 10-K (报告日期： 2016-12-31), 10-K (报告日期： 2015-12-31), 10-K (报告日期： 2014-12-31).
| 偿付能力比率 | 描述 | 公司 |
|---|---|---|
| 债务与股东权益比率 | 偿付能力比率，计算方式为总债务除以股东权益总额。 | 2016年至2017年和2017年至2018年， Celgene Corp. 的债务与股东权益比率恶化。 |
| 债务与总资本比率 | 偿付能力比率，计算方式为总债务除以总债务加上股东权益。 | 2016年至2017年和2017年至2018年， Celgene Corp. 债务与总资本比率恶化。 |
| 资产负债率 | 偿付能力比率，计算方式为总债务除以总资产。 | 2016年至2017年和2017年至2018年， Celgene Corp. 的资产负债率恶化。 |
| 财务杠杆率 | 偿付能力比率，计算方式为总资产除以股东权益总额。 | 2016年至2017年和2017年至2018年， Celgene Corp. 的财务杠杆比率有所上升。 |
| 偿付能力比率 | 描述 | 公司 |
|---|---|---|
| 利息覆盖率 | 偿付能力比率的计算方式为息税前利润除以利息支付。 | 2016年至2017年， Celgene Corp. 的利息覆盖率有所改善，但随后在2017年至2018年略有恶化。 |
| 固定费用覆盖率 | 偿付能力比率的计算方式为：固定费用和税费前的收益除以固定费用。 | 2016年至2017年， Celgene Corp. 的固定收费覆盖率有所改善，但随后在2017年至2018年略有恶化，未达到2016年的水平。 |
债务与股东权益比率
Celgene Corp.、债务与股东权益比率计算，与基准测试的比较
| 2018年12月31日 | 2017年12月31日 | 2016年12月31日 | 2015年12月31日 | 2014年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | ||||||
| 短期借款和长期债务的流动部分 | 501) | —) | 501) | —) | 606) | |
| 长期债务，扣除折价，不包括流动部分 | 19,769) | 15,838) | 13,789) | 14,250) | 6,266) | |
| 总债务 | 20,270) | 15,838) | 14,289) | 14,250) | 6,872) | |
| 股东权益 | 6,161) | 6,921) | 6,599) | 5,919) | 6,525) | |
| 偿付能力比率 | ||||||
| 债务与股东权益比率1 | 3.29 | 2.29 | 2.17 | 2.41 | 1.05 | |
| 基准 | ||||||
| 债务与股东权益比率竞争 对手2 | ||||||
| AbbVie Inc. | — | — | — | — | — | |
| Amgen Inc. | — | — | — | — | — | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | — | — | — | — | — | |
| Danaher Corp. | — | — | — | — | — | |
| Eli Lilly & Co. | — | — | — | — | — | |
| Gilead Sciences Inc. | — | — | — | — | — | |
| Johnson & Johnson | — | — | — | — | — | |
| Merck & Co. Inc. | — | — | — | — | — | |
| Pfizer Inc. | — | — | — | — | — | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | — | — | — | — | — | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | — | — | — | — | — | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | — | — | — | — | — | |
根据报告： 10-K (报告日期： 2018-12-31), 10-K (报告日期： 2017-12-31), 10-K (报告日期： 2016-12-31), 10-K (报告日期： 2015-12-31), 10-K (报告日期： 2014-12-31).
1 2018 计算
债务与股东权益比率 = 总债务 ÷ 股东权益
= 20,270 ÷ 6,161 = 3.29
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| 偿付能力比率 | 描述 | 公司 |
|---|---|---|
| 债务与股东权益比率 | 偿付能力比率，计算方式为总债务除以股东权益总额。 | 2016年至2017年和2017年至2018年， Celgene Corp. 的债务与股东权益比率恶化。 |
债务与总资本比率
Celgene Corp.、债务与总资本比率计算，与基准测试的比较
| 2018年12月31日 | 2017年12月31日 | 2016年12月31日 | 2015年12月31日 | 2014年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | ||||||
| 短期借款和长期债务的流动部分 | 501) | —) | 501) | —) | 606) | |
| 长期债务，扣除折价，不包括流动部分 | 19,769) | 15,838) | 13,789) | 14,250) | 6,266) | |
| 总债务 | 20,270) | 15,838) | 14,289) | 14,250) | 6,872) | |
| 股东权益 | 6,161) | 6,921) | 6,599) | 5,919) | 6,525) | |
| 总资本 | 26,431) | 22,759) | 20,889) | 20,169) | 13,396) | |
| 偿付能力比率 | ||||||
| 债务与总资本比率1 | 0.77 | 0.70 | 0.68 | 0.71 | 0.51 | |
| 基准 | ||||||
| 债务与总资本比率竞争 对手2 | ||||||
| AbbVie Inc. | — | — | — | — | — | |
| Amgen Inc. | — | — | — | — | — | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | — | — | — | — | — | |
| Danaher Corp. | — | — | — | — | — | |
| Eli Lilly & Co. | — | — | — | — | — | |
| Gilead Sciences Inc. | — | — | — | — | — | |
| Johnson & Johnson | — | — | — | — | — | |
| Merck & Co. Inc. | — | — | — | — | — | |
| Pfizer Inc. | — | — | — | — | — | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | — | — | — | — | — | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | — | — | — | — | — | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | — | — | — | — | — | |
根据报告： 10-K (报告日期： 2018-12-31), 10-K (报告日期： 2017-12-31), 10-K (报告日期： 2016-12-31), 10-K (报告日期： 2015-12-31), 10-K (报告日期： 2014-12-31).
1 2018 计算
债务与总资本比率 = 总债务 ÷ 总资本
= 20,270 ÷ 26,431 = 0.77
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| 偿付能力比率 | 描述 | 公司 |
|---|---|---|
| 债务与总资本比率 | 偿付能力比率，计算方式为总债务除以总债务加上股东权益。 | 2016年至2017年和2017年至2018年， Celgene Corp. 债务与总资本比率恶化。 |
资产负债率
Celgene Corp.、资产负债率计算，与基准测试的比较
| 2018年12月31日 | 2017年12月31日 | 2016年12月31日 | 2015年12月31日 | 2014年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | ||||||
| 短期借款和长期债务的流动部分 | 501) | —) | 501) | —) | 606) | |
| 长期债务，扣除折价，不包括流动部分 | 19,769) | 15,838) | 13,789) | 14,250) | 6,266) | |
| 总债务 | 20,270) | 15,838) | 14,289) | 14,250) | 6,872) | |
| 总资产 | 35,480) | 30,141) | 28,086) | 27,053) | 17,340) | |
| 偿付能力比率 | ||||||
| 资产负债率1 | 0.57 | 0.53 | 0.51 | 0.53 | 0.40 | |
| 基准 | ||||||
| 资产负债率竞争 对手2 | ||||||
| AbbVie Inc. | — | — | — | — | — | |
| Amgen Inc. | — | — | — | — | — | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | — | — | — | — | — | |
| Danaher Corp. | — | — | — | — | — | |
| Eli Lilly & Co. | — | — | — | — | — | |
| Gilead Sciences Inc. | — | — | — | — | — | |
| Johnson & Johnson | — | — | — | — | — | |
| Merck & Co. Inc. | — | — | — | — | — | |
| Pfizer Inc. | — | — | — | — | — | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | — | — | — | — | — | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | — | — | — | — | — | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | — | — | — | — | — | |
根据报告： 10-K (报告日期： 2018-12-31), 10-K (报告日期： 2017-12-31), 10-K (报告日期： 2016-12-31), 10-K (报告日期： 2015-12-31), 10-K (报告日期： 2014-12-31).
1 2018 计算
资产负债率 = 总债务 ÷ 总资产
= 20,270 ÷ 35,480 = 0.57
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
| 偿付能力比率 | 描述 | 公司 |
|---|---|---|
| 资产负债率 | 偿付能力比率，计算方式为总债务除以总资产。 | 2016年至2017年和2017年至2018年， Celgene Corp. 的资产负债率恶化。 |
财务杠杆率
Celgene Corp.、财务杠杆率计算，与基准测试的比较
| 2018年12月31日 | 2017年12月31日 | 2016年12月31日 | 2015年12月31日 | 2014年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | ||||||
| 总资产 | 35,480) | 30,141) | 28,086) | 27,053) | 17,340) | |
| 股东权益 | 6,161) | 6,921) | 6,599) | 5,919) | 6,525) | |
| 偿付能力比率 | ||||||
| 财务杠杆率1 | 5.76 | 4.36 | 4.26 | 4.57 | 2.66 | |
| 基准 | ||||||
| 财务杠杆率竞争 对手2 | ||||||
| AbbVie Inc. | — | — | — | — | — | |
| Amgen Inc. | — | — | — | — | — | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | — | — | — | — | — | |
| Danaher Corp. | — | — | — | — | — | |
| Eli Lilly & Co. | — | — | — | — | — | |
| Gilead Sciences Inc. | — | — | — | — | — | |
| Johnson & Johnson | — | — | — | — | — | |
| Merck & Co. Inc. | — | — | — | — | — | |
| Pfizer Inc. | — | — | — | — | — | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | — | — | — | — | — | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | — | — | — | — | — | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | — | — | — | — | — | |
根据报告： 10-K (报告日期： 2018-12-31), 10-K (报告日期： 2017-12-31), 10-K (报告日期： 2016-12-31), 10-K (报告日期： 2015-12-31), 10-K (报告日期： 2014-12-31).
1 2018 计算
财务杠杆率 = 总资产 ÷ 股东权益
= 35,480 ÷ 6,161 = 5.76
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
| 偿付能力比率 | 描述 | 公司 |
|---|---|---|
| 财务杠杆率 | 偿付能力比率，计算方式为总资产除以股东权益总额。 | 2016年至2017年和2017年至2018年， Celgene Corp. 的财务杠杆比率有所上升。 |
利息覆盖率
Celgene Corp.、利息覆盖率计算，与基准测试的比较
| 2018年12月31日 | 2017年12月31日 | 2016年12月31日 | 2015年12月31日 | 2014年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | ||||||
| 净收入 | 4,046) | 2,940) | 1,999) | 1,602) | 2,000) | |
| 更多： 所得税费用 | 786) | 1,374) | 373) | 422) | 328) | |
| 更多： 利息支出 | 741) | 522) | 500) | 311) | 176) | |
| 息税前利润 (EBIT) | 5,573) | 4,836) | 2,873) | 2,334) | 2,504) | |
| 偿付能力比率 | ||||||
| 利息覆盖率1 | 7.52 | 9.26 | 5.74 | 7.51 | 14.22 | |
| 基准 | ||||||
| 利息覆盖率竞争 对手2 | ||||||
| AbbVie Inc. | — | — | — | — | — | |
| Amgen Inc. | — | — | — | — | — | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | — | — | — | — | — | |
| Danaher Corp. | — | — | — | — | — | |
| Eli Lilly & Co. | — | — | — | — | — | |
| Gilead Sciences Inc. | — | — | — | — | — | |
| Johnson & Johnson | — | — | — | — | — | |
| Merck & Co. Inc. | — | — | — | — | — | |
| Pfizer Inc. | — | — | — | — | — | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | — | — | — | — | — | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | — | — | — | — | — | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | — | — | — | — | — | |
根据报告： 10-K (报告日期： 2018-12-31), 10-K (报告日期： 2017-12-31), 10-K (报告日期： 2016-12-31), 10-K (报告日期： 2015-12-31), 10-K (报告日期： 2014-12-31).
1 2018 计算
利息覆盖率 = EBIT ÷ 利息支出
= 5,573 ÷ 741 = 7.52
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
| 偿付能力比率 | 描述 | 公司 |
|---|---|---|
| 利息覆盖率 | 偿付能力比率的计算方式为息税前利润除以利息支付。 | 2016年至2017年， Celgene Corp. 的利息覆盖率有所改善，但随后在2017年至2018年略有恶化。 |
固定费用覆盖率
Celgene Corp.、固定费用覆盖率计算，与基准测试的比较
| 2018年12月31日 | 2017年12月31日 | 2016年12月31日 | 2015年12月31日 | 2014年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | ||||||
| 净收入 | 4,046) | 2,940) | 1,999) | 1,602) | 2,000) | |
| 更多： 所得税费用 | 786) | 1,374) | 373) | 422) | 328) | |
| 更多： 利息支出 | 741) | 522) | 500) | 311) | 176) | |
| 息税前利润 (EBIT) | 5,573) | 4,836) | 2,873) | 2,334) | 2,504) | |
| 更多： 经营租赁项下的租金费用 | 113) | 69) | 70) | 66) | 62) | |
| 固定费用和税项前的利润 | 5,686) | 4,905) | 2,942) | 2,400) | 2,566) | |
| 利息支出 | 741) | 522) | 500) | 311) | 176) | |
| 经营租赁项下的租金费用 | 113) | 69) | 70) | 66) | 62) | |
| 固定费用 | 854) | 591) | 570) | 377) | 238) | |
| 偿付能力比率 | ||||||
| 固定费用覆盖率1 | 6.66 | 8.30 | 5.17 | 6.37 | 10.77 | |
| 基准 | ||||||
| 固定费用覆盖率竞争 对手2 | ||||||
| AbbVie Inc. | — | — | — | — | — | |
| Amgen Inc. | — | — | — | — | — | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | — | — | — | — | — | |
| Danaher Corp. | — | — | — | — | — | |
| Eli Lilly & Co. | — | — | — | — | — | |
| Gilead Sciences Inc. | — | — | — | — | — | |
| Johnson & Johnson | — | — | — | — | — | |
| Merck & Co. Inc. | — | — | — | — | — | |
| Pfizer Inc. | — | — | — | — | — | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | — | — | — | — | — | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | — | — | — | — | — | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | — | — | — | — | — | |
根据报告： 10-K (报告日期： 2018-12-31), 10-K (报告日期： 2017-12-31), 10-K (报告日期： 2016-12-31), 10-K (报告日期： 2015-12-31), 10-K (报告日期： 2014-12-31).
1 2018 计算
固定费用覆盖率 = 固定费用和税项前的利润 ÷ 固定费用
= 5,686 ÷ 854 = 6.66
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
| 偿付能力比率 | 描述 | 公司 |
|---|---|---|
| 固定费用覆盖率 | 偿付能力比率的计算方式为：固定费用和税费前的收益除以固定费用。 | 2016年至2017年， Celgene Corp. 的固定收费覆盖率有所改善，但随后在2017年至2018年略有恶化，未达到2016年的水平。 |