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Celgene Corp. (NASDAQ:CELG)

US$22.49

这家公司已移至 档案馆 财务数据自2019年10月31日以来一直没有更新。

资产负债表:负债和股东权益

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Celgene Corp.、合并资产负债表:负债和股东权益

以百万计

Microsoft Excel
2018年12月31日 2017年12月31日 2016年12月31日 2015年12月31日 2014年12月31日
短期借款和长期债务的流动部分
应付帐款
回扣、分销商退款和分销商服务
补偿
临床试验费用和补助金
与诉讼相关的损失或有事项
利息
销售税、使用税、增值税和其他税费
应付里程碑
成功付款责任
短期或有对价和成功付款
特许权使用费、许可费和合作协议
递延所得税负债
其他
应计费用和其他流动负债
应交所得税
递延收入的当前部分
流动负债
递延收入,扣除流动部分
应交所得税
递延所得税负债
其他非流动税负债
或有对价
递延薪酬和长期激励
或有价值权利
衍生品合约
其他
其他非流动负债
长期债务,扣除折价,不包括流动部分
非流动负债
负债合计
优先股,每股面值0.01美元;无未完成的
普通股,每股面值0.01美元
按成本计算的国库普通股
额外实收资本
留存收益
累计其他综合收益(亏损)
股东权益
负债总额和股东权益

根据报告: 10-K (报告日期: 2018-12-31), 10-K (报告日期: 2017-12-31), 10-K (报告日期: 2016-12-31), 10-K (报告日期: 2015-12-31), 10-K (报告日期: 2014-12-31).


从上述财务数据的变化可以观察到多个趋势和特征,整体上表现为公司资产规模和负债水平有明显增加,同时股东权益也呈增长态势,但增速有所波动。

资产负债方面,流动负债和非流动负债均呈现稳步增长的趋势。流动负债从2014年的2,112百万上涨至2018年的4,057百万,增长幅度显著,反映公司在短期偿债压力上升。非流动负债由2014年的8,703百万增加至2018年的25,262百万,增长幅度大,尤其是长期债务部分的增加尤为明显,从6,266百万快速上升到19,769百万,显示公司可能在扩大债务融资规模以支持业务扩展或资本性支出。

负债总额同期亦由2014年的10,815百万上升至2018年的29,319百万,显示整体负债压力不断增加。但值得注意的是,股东权益亦随之增长,从2014年的6,525百万升至2018年的6,161百万,虽然整体数值不及负债的增长,但其波动趋势较为平稳,部分年份出现略微下降,可能受到利润留存变化或其他综合收益影响。

公司股本方面,普通股的数量基本保持稳定,未见明显变动,而额外实收资本持续增长,充分反映公司通过发行新股等方式提升资本实力。此外,留存收益从2014年的6,472百万稳步增长至2018年的17,559百万,表明公司累计盈利能力逐步增强,为未来投资和偿债提供一定基础。累计其他综合收益则出现波动,尤其在2018年出现负值(-50百万),可能受到外汇、利率变动或市场价值调整的影响。

利润相关的指标方面,财务费用(利息)从2014年的59百万增加到2018年的238百万,体现了债务规模扩大带来的利息负担增加。此外,应付账款和预收账款亦显著增长,显示供应链和客户付款的变化,而临床试验费用等研发支出也表现为增长趋势,反映公司持续投入研发以支持业务发展。

关于潜在的风险点,短期或有对价、成功付款责任及与诉讼相关的损失事项在某些年份出现,提示在财务安全性方面可能存在一定的不确定性。同时,递延所得税负债的持续堆积,尤其在2018年大幅增加(从378百万到2,753百万),需要关注其未来的税务负担和影响。其他负债项目的变化亦应持续监控,考虑其对公司现金流和财务结构的潜在影响。

总结来看,公司整体资产规模在逐年扩大,债务融资是推动发展的主要动力,同时盈利能力虽在增强,但债务负担的增加也带来了财务杠杆的提升。未来需要注意管理财务风险,确保债务水平在可控范围内,以及持续优化财务结构和盈利水平,以支持公司的持续健康发展。