流动性比率衡量公司履行其短期义务的能力。

流动性比率（摘要）
流动资金比率
速动流动性比率
现金流动比率

Dollar Tree Inc.、流动性比率（季度数据）

	2022年10月29日	2022年7月30日	2022年4月30日	2022年1月29日	2021年10月30日	2021年7月31日	2021年5月1日	2021年1月30日	2020年10月31日	2020年8月1日	2020年5月2日	2020年2月1日	2019年11月2日	2019年8月3日	2019年5月4日	2019年2月2日	2018年11月3日	2018年8月4日	2018年5月5日	2018年2月3日	2017年10月28日	2017年7月29日	2017年4月29日
流动资金比率	1.38	1.46	1.46	1.34	1.25	1.25	1.36	1.35	1.28	1.22	1.15	1.20	1.09	1.06	1.07	2.05	2.22	2.24	2.11	1.60	1.95	1.83	1.91
速动流动性比率	0.09	0.16	0.28	0.24	0.16	0.19	0.38	0.38	0.28	0.41	0.39	0.15	0.10	0.15	0.18	0.20	0.33	0.34	0.25	0.38	0.20	0.33	0.52
现金流动比率	0.09	0.16	0.28	0.24	0.16	0.19	0.38	0.38	0.28	0.41	0.39	0.15	0.10	0.15	0.18	0.20	0.33	0.34	0.25	0.38	0.20	0.33	0.52

以下是对所提供财务数据的分析报告。

流动资金比率: 在观察期内，流动资金比率呈现波动趋势。从2017年4月至2018年8月，该比率总体上保持在1.83至2.24之间，显示出相对稳定的短期偿债能力。然而，从2019年5月开始，该比率显著下降，并在2019年8月至2020年2月期间维持在1.06至1.2之间。此后，该比率有所回升，并在2021年1月至2022年7月期间稳定在1.25至1.46之间。2022年10月，该比率略有下降至1.38。总体而言，该比率在后期呈现出相对稳定的态势，但与早期相比，水平有所降低。
速动流动性比率: 速动流动性比率在整个观察期内都相对较低，且波动较大。从2017年4月到2019年11月，该比率持续下降，从0.52降至0.1。2020年2月至2020年5月，该比率短暂回升至0.39和0.41，但随后再次下降。在2021年和2022年，该比率持续在较低水平波动，并在2022年10月降至0.09。这种持续的低速动流动性比率表明，该公司在短期内偿还流动负债的能力可能受到限制，尤其是在不依赖存货的情况下。
现金流动比率: 现金流动比率的趋势与速动流动性比率相似，同样呈现出较低且波动的水平。该比率在观察期内经历了显著的下降，从2017年4月的0.52降至2022年10月的0.09。尽管在2020年2月和5月有短暂的回升，但整体趋势表明该公司利用现金偿还短期负债的能力在逐渐减弱。现金流动比率与速动流动性比率的相似性表明，公司的流动性问题可能与存货的变现能力有关。

总体而言，数据显示该公司在短期偿债能力方面面临挑战。流动资金比率的下降以及速动流动性比率和现金流动比率的持续低水平，都表明该公司可能需要更加谨慎地管理其流动资产和负债，以确保其财务稳定。

Dollar Tree Inc.，流动流动性比率、计算（季度数据）

	2022年10月29日	2022年7月30日	2022年4月30日	2022年1月29日	2021年10月30日	2021年7月31日	2021年5月1日	2021年1月30日	2020年10月31日	2020年8月1日	2020年5月2日	2020年2月1日	2019年11月2日	2019年8月3日	2019年5月4日	2019年2月2日	2018年11月3日	2018年8月4日	2018年5月5日	2018年2月3日	2017年10月28日	2017年7月29日	2017年4月29日
部分财务数据 (以千美元计)
流动资产	6,446,600)	6,377,300)	6,282,300)	5,609,200)	5,374,500)	4,648,100)	5,304,900)	5,050,800)	5,171,000)	5,232,500)	5,165,400)	4,269,400)	4,572,300)	4,340,800)	4,246,100)	4,293,300)	4,749,500)	4,272,800)	4,042,000)	4,576,300)	3,972,600)	3,815,200)	4,278,100)
流动负债	4,683,100)	4,380,500)	4,289,900)	4,176,600)	4,291,200)	3,722,700)	3,902,200)	3,730,300)	4,042,300)	4,278,800)	4,504,200)	3,546,500)	4,179,700)	4,094,000)	3,979,300)	2,095,700)	2,135,700)	1,907,400)	1,917,200)	2,859,100)	2,039,900)	2,084,700)	2,240,600)
流动比率
流动资金比率¹	1.38	1.46	1.46	1.34	1.25	1.25	1.36	1.35	1.28	1.22	1.15	1.20	1.09	1.06	1.07	2.05	2.22	2.24	2.11	1.60	1.95	1.83	1.91
基准
流动资金比率竞争对手²
Costco Wholesale Corp.	1.08	1.06	1.03	1.02	1.04	1.03	1.02	1.00	1.00	0.99	0.98	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—
Target Corp.	0.86	0.82	0.87	0.99	0.97	1.04	1.07	1.03	1.05	1.11	1.01	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—
Walmart Inc.	0.86	0.84	0.86	0.93	0.95	0.96	0.95	0.97	0.84	0.79	0.77	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—

¹ Q3 2023 计算
流动资金比率 = 流动资产 ÷ 流动负债
= 6,446,600 ÷ 4,683,100 = 1.38

² 点击竞争对手名称查看计算结果。

以下是对所提供数据的分析报告。

流动资产: 数据显示，流动资产在观察期内呈现波动趋势。从2017年4月至2018年2月，流动资产总体上有所增长，随后在2018年5月出现下降，之后又恢复增长，并在2018年11月达到一个峰值。2019年，流动资产相对稳定，并在2020年上半年显著增加，随后在2020年下半年和2021年有所波动。2022年，流动资产持续增长，并在年末达到最高水平。整体而言，流动资产在观察期内呈现出增长的长期趋势，但期间存在明显的季节性和周期性波动。
流动负债: 流动负债的变化趋势相对较为平稳，但同样存在波动。在2017年和2018年初，流动负债呈现下降趋势，但在2018年2月出现显著增加。随后，流动负债在2018年5月下降，并在2019年上半年大幅增加，达到一个峰值。2019年下半年至2020年，流动负债有所下降，并在2020年下半年和2021年呈现波动。2022年，流动负债持续增加，但增幅相对较小。总体而言，流动负债的波动性低于流动资产，但其变化趋势与流动资产的变化趋势存在一定的相关性。
流动资金比率: 流动资金比率在观察期内经历了显著的变化。在2017年和2018年初，流动资金比率较高，表明短期偿债能力较强。然而，从2018年5月开始，流动资金比率逐渐下降，并在2019年上半年降至1.06和1.07，表明短期偿债能力有所下降。2019年下半年至2020年，流动资金比率有所回升，但在2020年上半年再次下降。2020年下半年和2021年，流动资金比率呈现波动上升的趋势，并在2021年达到1.36。2022年，流动资金比率继续上升，并在年末达到1.38。总体而言，流动资金比率的波动较大，表明短期偿债能力存在一定的不确定性。值得注意的是，在2019年上半年，流动资金比率一度低于1.1，可能需要关注短期偿债风险。

综合来看，流动资产和流动负债的变化趋势相互影响，共同决定了流动资金比率的波动。虽然流动资产总体上呈现增长趋势，但流动负债的增加以及流动资金比率的波动表明，需要密切关注短期偿债能力和财务风险。

Dollar Tree Inc.、速动流动性比率、计算（季度数据）

	2022年10月29日	2022年7月30日	2022年4月30日	2022年1月29日	2021年10月30日	2021年7月31日	2021年5月1日	2021年1月30日	2020年10月31日	2020年8月1日	2020年5月2日	2020年2月1日	2019年11月2日	2019年8月3日	2019年5月4日	2019年2月2日	2018年11月3日	2018年8月4日	2018年5月5日	2018年2月3日	2017年10月28日	2017年7月29日	2017年4月29日
部分财务数据 (以千美元计)
现金及现金等价物	439,000)	688,900)	1,218,500)	984,900)	701,400)	720,800)	1,473,900)	1,416,700)	1,118,300)	1,750,300)	1,755,100)	539,200)	433,700)	623,400)	725,800)	422,100)	708,300)	647,300)	475,200)	1,097,800)	400,100)	693,300)	1,154,900)
短期投资	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	4,000)	4,000)
速动资产合计	439,000)	688,900)	1,218,500)	984,900)	701,400)	720,800)	1,473,900)	1,416,700)	1,118,300)	1,750,300)	1,755,100)	539,200)	433,700)	623,400)	725,800)	422,100)	708,300)	647,300)	475,200)	1,097,800)	400,100)	697,300)	1,158,900)

流动负债	4,683,100)	4,380,500)	4,289,900)	4,176,600)	4,291,200)	3,722,700)	3,902,200)	3,730,300)	4,042,300)	4,278,800)	4,504,200)	3,546,500)	4,179,700)	4,094,000)	3,979,300)	2,095,700)	2,135,700)	1,907,400)	1,917,200)	2,859,100)	2,039,900)	2,084,700)	2,240,600)
流动比率
速动流动性比率¹	0.09	0.16	0.28	0.24	0.16	0.19	0.38	0.38	0.28	0.41	0.39	0.15	0.10	0.15	0.18	0.20	0.33	0.34	0.25	0.38	0.20	0.33	0.52
基准
速动流动性比率竞争对手²
Costco Wholesale Corp.	0.51	0.50	0.42	0.42	0.43	0.46	0.46	0.47	0.45	0.42	0.49	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—
Target Corp.	0.04	0.05	0.05	0.27	0.25	0.38	0.42	0.42	0.31	0.46	0.32	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—
Walmart Inc.	0.20	0.21	0.20	0.26	0.27	0.36	0.35	0.26	0.23	0.27	0.24	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—

¹ Q3 2023 计算
速动流动性比率 = 速动资产合计 ÷ 流动负债
= 439,000 ÷ 4,683,100 = 0.09

² 点击竞争对手名称查看计算结果。

以下是对所提供数据的分析报告。

速动资产合计: 数据显示，速动资产合计在观察期间内呈现波动趋势。从2017年4月到2017年10月，该数值显著下降，随后在2018年2月有所回升。2019年，速动资产合计再次经历下降，并在2020年2月达到一个较高水平，随后又出现下降。2021年，速动资产合计呈现先上升后下降的趋势，并在2022年10月达到相对较低的水平。整体而言，速动资产合计的变动幅度较大，表明资产流动性的变化较为显著。
流动负债: 流动负债在观察期间内也呈现波动趋势。从2017年4月到2019年5月，流动负债相对稳定，并在2019年8月显著增加。2020年，流动负债呈现下降趋势，但在2020年2月和2020年5月之间有所回升。2021年和2022年，流动负债持续波动，并在2022年10月达到观察期内的最高水平。流动负债的增加可能反映了短期融资需求的增加或运营周转率的变化。
速动流动性比率: 速动流动性比率反映了偿还短期债务的能力。数据显示，该比率在观察期间内普遍较低，且波动较大。从2017年4月到2019年11月，比率持续下降，表明短期偿债能力逐渐减弱。2020年2月，比率有所回升，但随后再次下降。2021年，比率呈现波动，并在2022年10月降至最低水平。持续较低的速动流动性比率可能表明公司面临一定的短期流动性风险。需要注意的是，比率在不同时期低于0.2，表明短期偿债压力较大。2020年2月和2020年5月的比率相对较高，可能受益于速动资产的增加和流动负债的减少。

总体而言，数据显示公司在流动资产和负债管理方面面临挑战。速动资产合计和流动负债的波动性较大，导致速动流动性比率持续较低。这可能需要公司采取措施来改善短期流动性，例如优化资产结构、降低负债水平或提高运营效率。

Dollar Tree Inc.、现金流动性比率、计算（季度数据）

	2022年10月29日	2022年7月30日	2022年4月30日	2022年1月29日	2021年10月30日	2021年7月31日	2021年5月1日	2021年1月30日	2020年10月31日	2020年8月1日	2020年5月2日	2020年2月1日	2019年11月2日	2019年8月3日	2019年5月4日	2019年2月2日	2018年11月3日	2018年8月4日	2018年5月5日	2018年2月3日	2017年10月28日	2017年7月29日	2017年4月29日
部分财务数据 (以千美元计)
现金及现金等价物	439,000)	688,900)	1,218,500)	984,900)	701,400)	720,800)	1,473,900)	1,416,700)	1,118,300)	1,750,300)	1,755,100)	539,200)	433,700)	623,400)	725,800)	422,100)	708,300)	647,300)	475,200)	1,097,800)	400,100)	693,300)	1,154,900)
短期投资	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	4,000)	4,000)
现金资产总额	439,000)	688,900)	1,218,500)	984,900)	701,400)	720,800)	1,473,900)	1,416,700)	1,118,300)	1,750,300)	1,755,100)	539,200)	433,700)	623,400)	725,800)	422,100)	708,300)	647,300)	475,200)	1,097,800)	400,100)	697,300)	1,158,900)

流动负债	4,683,100)	4,380,500)	4,289,900)	4,176,600)	4,291,200)	3,722,700)	3,902,200)	3,730,300)	4,042,300)	4,278,800)	4,504,200)	3,546,500)	4,179,700)	4,094,000)	3,979,300)	2,095,700)	2,135,700)	1,907,400)	1,917,200)	2,859,100)	2,039,900)	2,084,700)	2,240,600)
流动比率
现金流动比率¹	0.09	0.16	0.28	0.24	0.16	0.19	0.38	0.38	0.28	0.41	0.39	0.15	0.10	0.15	0.18	0.20	0.33	0.34	0.25	0.38	0.20	0.33	0.52
基准
现金流动比率竞争对手²
Costco Wholesale Corp.	0.43	0.42	0.35	0.35	0.37	0.39	0.40	0.41	0.40	0.35	0.44	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—
Target Corp.	0.04	0.05	0.05	0.27	0.25	0.38	0.42	0.42	0.31	0.46	0.32	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—
Walmart Inc.	0.11	0.14	0.12	0.17	0.18	0.28	0.28	0.19	0.16	0.21	0.18	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—	—

¹ Q3 2023 计算
现金流动比率 = 现金资产总额 ÷ 流动负债
= 439,000 ÷ 4,683,100 = 0.09

² 点击竞争对手名称查看计算结果。

以下是对所提供数据的分析报告。

现金资产总额: 现金资产总额在观察期内呈现波动趋势。从2017年4月到2017年10月，该数值显著下降，随后在2018年2月有所回升。2019年，该数值再次经历下降，并在2020年2月达到一个峰值。2020年5月至2020年10月，该数值有所下降，随后在2021年1月再次回升。2021年7月后，现金资产总额呈现下降趋势，并在2022年10月达到相对较低水平。整体而言，该项目数值波动较大，缺乏持续的增长或下降趋势。
流动负债: 流动负债在观察期内也呈现波动。从2017年4月到2017年10月，该数值相对稳定，随后在2018年2月显著增加。2018年5月至2019年8月，该数值持续上升，并在2019年11月达到一个峰值。2020年2月，该数值开始下降，并在2020年10月达到相对较低水平。2021年1月至2022年10月，该数值再次呈现上升趋势，并在2022年10月达到最高点。整体而言，流动负债的波动幅度较大，且在后期呈现上升趋势。
现金流动比率: 现金流动比率在观察期内普遍较低，且波动频繁。该比率在2017年4月至2019年8月期间，整体呈现下降趋势，并在2019年11月达到最低点。2020年2月和2020年5月，该比率有所回升，但随后又迅速下降。2021年1月至2021年10月，该比率呈现小幅波动，并在2022年1月和2022年4月略有回升，但随后再次下降。整体而言，现金流动比率较低，表明短期偿债能力可能存在一定压力。该比率的波动性也表明短期财务状况不够稳定。

综合来看，现金资产总额和流动负债都呈现出显著的波动性。现金流动比率的持续低位和波动性，可能需要进一步分析以评估潜在的财务风险。需要注意的是，这些分析仅基于提供的数据，更全面的评估需要考虑更多财务信息和行业背景。

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速动流动性比率

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