资产负债表为债权人、投资者和分析师提供有关公司资源（资产）及其资本来源（股权和负债）的信息。它通常还提供有关公司资产未来盈利能力的信息，以及可能来自应收账款和存货的现金流量的指示。
负债代表公司因过去事件而产生的义务，这些义务的解决预计将导致该实体的经济利益外流。
AmerisourceBergen Corp.、合并资产负债表：负债和股东权益（季度数据）
以千美元计
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2023年6月30日 |
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2023年3月31日 |
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2022年12月31日 |
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2022年9月30日 |
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2022年6月30日 |
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2022年3月31日 |
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2021年12月31日 |
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2021年9月30日 |
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2021年6月30日 |
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2021年3月31日 |
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2020年12月31日 |
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2020年9月30日 |
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2020年6月30日 |
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2020年3月31日 |
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2019年12月31日 |
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2019年9月30日 |
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2019年6月30日 |
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2019年3月31日 |
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2018年12月31日 |
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2018年9月30日 |
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2018年6月30日 |
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2018年3月31日 |
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2017年12月31日 |
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2017年9月30日 |
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2017年6月30日 |
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2017年3月31日 |
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2016年12月31日 |
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|
应付帐款 |
43,752,080) | |
42,734,822) | |
41,757,949) | |
40,192,890) | |
39,305,668) | |
38,210,623) | |
38,617,734) | |
38,009,954) | |
36,502,816) | |
31,420,390) | |
33,449,690) | |
31,705,055) | |
29,145,149) | |
30,719,987) | |
29,181,860) | |
28,385,074) | |
27,807,403) | |
28,189,390) | |
28,336,293) | |
26,836,873) | |
26,449,542) | |
26,403,594) | |
25,346,694) | |
25,404,042) | |
24,804,544) | |
24,276,019) | |
24,172,341) | |
|
|
应计费用和其他 |
2,170,270) | |
2,069,996) | |
2,014,399) | |
2,214,592) | |
2,427,076) | |
2,578,236) | |
2,542,029) | |
2,856,405) | |
2,631,413) | |
1,532,171) | |
1,535,390) | |
1,646,763) | |
966,712) | |
868,996) | |
916,107) | |
1,057,208) | |
815,331) | |
739,536) | |
859,168) | |
881,157) | |
1,454,537) | |
1,437,916) | |
1,373,536) | |
1,402,002) | |
942,413) | |
639,560) | |
762,437) | |
|
|
短期债务 |
860,861) | |
266,279) | |
988,275) | |
1,070,473) | |
1,421,566) | |
1,809,660) | |
268,563) | |
300,213) | |
455,609) | |
43,885) | |
59,371) | |
501,259) | |
519,710) | |
522,807) | |
532,489) | |
139,012) | |
166,137) | |
282,973) | |
156,276) | |
151,657) | |
195,592) | |
252,894) | |
20,061) | |
12,121) | |
4,119) | |
615,847) | |
607,980) | |
|
|
持有待售负债 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
199,062) | |
185,279) | |
192,069) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
流动负债 |
46,783,211) |
|
45,071,097) |
|
44,760,623) |
|
43,477,955) |
|
43,154,310) |
|
42,797,581) |
|
41,613,605) |
|
41,358,641) |
|
39,589,838) |
|
32,996,446) |
|
35,044,451) |
|
33,853,077) |
|
30,631,571) |
|
32,111,790) |
|
30,630,456) |
|
29,581,294) |
|
28,788,871) |
|
29,211,899) |
|
29,351,737) |
|
27,869,687) |
|
28,099,671) |
|
28,094,404) |
|
26,740,291) |
|
26,818,165) |
|
25,751,076) |
|
25,531,426) |
|
25,542,758) |
|
|
|
长期债务，扣除流动部分 |
4,159,853) | |
4,666,532) | |
4,656,029) | |
4,632,360) | |
4,640,131) | |
4,646,712) | |
6,412,537) | |
6,383,711) | |
6,647,183) | |
6,147,112) | |
3,640,741) | |
3,618,261) | |
3,620,641) | |
3,622,387) | |
3,636,114) | |
4,033,880) | |
4,018,565) | |
4,009,500) | |
4,165,400) | |
4,158,532) | |
4,198,112) | |
4,277,501) | |
4,266,757) | |
3,429,934) | |
3,429,074) | |
3,478,214) | |
3,527,353) | |
|
|
长期融资义务 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
320,518) | |
321,364) | |
350,400) | |
351,183) | |
352,296) | |
371,650) | |
362,520) | |
350,502) | |
351,635) | |
352,719) | |
361,384) | |
344,231) | |
|
|
应计所得税 |
284,020) | |
272,292) | |
329,129) | |
320,274) | |
306,356) | |
292,949) | |
288,915) | |
281,070) | |
283,735) | |
273,031) | |
287,244) | |
284,845) | |
268,519) | |
279,403) | |
289,047) | |
284,075) | |
276,708) | |
273,662) | |
269,906) | |
299,600) | |
369,789) | |
367,797) | |
391,107) | |
84,257) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
递延所得税 |
1,716,360) | |
1,741,795) | |
1,633,249) | |
1,620,413) | |
1,612,325) | |
1,692,347) | |
1,689,496) | |
1,685,296) | |
1,671,696) | |
768,551) | |
703,646) | |
686,485) | |
1,806,260) | |
1,843,910) | |
1,895,453) | |
1,860,195) | |
1,871,549) | |
1,857,201) | |
1,879,532) | |
1,829,410) | |
1,877,480) | |
1,808,082) | |
1,659,619) | |
2,492,612) | |
2,400,467) | |
2,332,051) | |
2,222,866) | |
|
|
应计诉讼责任 |
5,455,000) | |
5,448,075) | |
5,462,695) | |
5,461,758) | |
5,909,626) | |
5,935,459) | |
5,911,474) | |
5,961,953) | |
6,271,276) | |
6,212,718) | |
6,198,943) | |
6,198,943) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
其他责任 |
1,856,708) | |
1,055,255) | |
991,609) | |
976,583) | |
1,033,018) | |
1,037,040) | |
1,060,416) | |
1,082,723) | |
1,058,767) | |
708,174) | |
483,291) | |
472,855) | |
494,761) | |
479,659) | |
496,587) | |
98,812) | |
94,284) | |
69,317) | |
85,332) | |
110,352) | |
116,958) | |
121,832) | |
78,652) | |
75,406) | |
167,160) | |
164,646) | |
165,507) | |
|
|
非流动负债 |
13,471,941) |
|
13,183,949) |
|
13,072,711) |
|
13,011,388) |
|
13,501,456) |
|
13,604,507) |
|
15,362,838) |
|
15,394,753) |
|
15,932,657) |
|
14,109,586) |
|
11,313,865) |
|
11,261,389) |
|
6,190,181) |
|
6,225,359) |
|
6,317,201) |
|
6,597,480) |
|
6,582,470) |
|
6,560,080) |
|
6,751,353) |
|
6,750,190) |
|
6,933,989) |
|
6,937,732) |
|
6,746,637) |
|
6,433,844) |
|
6,349,420) |
|
6,336,295) |
|
6,259,957) |
|
|
|
负债合计 |
60,255,152) |
|
58,255,046) |
|
57,833,334) |
|
56,489,343) |
|
56,655,766) |
|
56,402,088) |
|
56,976,443) |
|
56,753,394) |
|
55,522,495) |
|
47,106,032) |
|
46,358,316) |
|
45,114,466) |
|
36,821,752) |
|
38,337,149) |
|
36,947,657) |
|
36,178,774) |
|
35,371,341) |
|
35,771,979) |
|
36,103,090) |
|
34,619,877) |
|
35,033,660) |
|
35,032,136) |
|
33,486,928) |
|
33,252,009) |
|
32,100,496) |
|
31,867,721) |
|
31,802,715) |
|
|
|
普通股，面值 0.01 美元 |
2,947) | |
2,944) | |
2,942) | |
2,927) | |
2,925) | |
2,924) | |
2,920) | |
2,907) | |
2,903) | |
2,900) | |
2,891) | |
2,878) | |
2,875) | |
2,868) | |
2,860) | |
2,853) | |
2,849) | |
2,846) | |
2,842) | |
2,836) | |
2,833) | |
2,831) | |
2,814) | |
2,806) | |
2,804) | |
2,796) | |
2,783) | |
|
|
额外实收资本 |
5,807,585) | |
5,770,242) | |
5,737,106) | |
5,658,733) | |
5,628,444) | |
5,599,819) | |
5,546,614) | |
5,465,104) | |
5,412,586) | |
5,278,379) | |
5,187,669) | |
5,081,776) | |
5,044,776) | |
4,972,109) | |
4,901,291) | |
4,850,142) | |
4,818,333) | |
4,790,507) | |
4,769,595) | |
4,715,473) | |
4,695,962) | |
4,674,295) | |
4,579,809) | |
4,517,635) | |
4,498,536) | |
4,455,260) | |
4,392,418) | |
|
|
留存收益 |
4,071,961) | |
3,691,314) | |
3,357,678) | |
2,977,646) | |
2,779,357) | |
2,469,709) | |
2,019,077) | |
1,670,513) | |
1,325,422) | |
1,124,976) | |
780,971) | |
518,335) | |
5,451,221) | |
5,248,005) | |
4,375,181) | |
4,235,491) | |
4,186,782) | |
3,969,459) | |
4,027,217) | |
3,720,582) | |
3,569,371) | |
3,376,993) | |
3,173,516) | |
2,395,218) | |
2,819,907) | |
2,849,630) | |
2,518,081) | |
|
|
累计其他综合亏损 |
(1,226,694) | |
(1,316,138) | |
(1,411,918) | |
(1,830,970) | |
(1,421,301) | |
(1,005,819) | |
(822,783) | |
(445,442) | |
(233,238) | |
(69,248) | |
(70,467) | |
(108,830) | |
(128,664) | |
(132,808) | |
(87,731) | |
(111,965) | |
(86,883) | |
(85,142) | |
(92,883) | |
(79,253) | |
(82,020) | |
(43,506) | |
(96,338) | |
(95,850) | |
(112,458) | |
(123,490) | |
(141,851) | |
|
|
库存股，按成本计算 |
(7,969,781) | |
(7,866,676) | |
(7,863,939) | |
(7,019,895) | |
(6,765,126) | |
(6,516,324) | |
(6,504,282) | |
(6,469,728) | |
(6,469,711) | |
(6,618,763) | |
(6,598,286) | |
(6,513,083) | |
(6,512,956) | |
(6,499,584) | |
(6,236,975) | |
(6,097,604) | |
(5,931,659) | |
(5,756,455) | |
(5,658,318) | |
(5,426,814) | |
(5,088,325) | |
(4,823,063) | |
(4,785,219) | |
(4,755,348) | |
(4,655,275) | |
(4,654,904) | |
(4,654,874) | |
|
|
AmerisourceBergen Corporation 股东权益合计（赤字） |
686,018) |
|
281,686) |
|
(178,131) |
|
(211,559) |
|
224,299) |
|
550,309) |
|
241,546) |
|
223,354) |
|
37,962) |
|
(281,756) |
|
(697,222) |
|
(1,018,924) |
|
3,857,252) |
|
3,590,590) |
|
2,954,626) |
|
2,878,917) |
|
2,989,422) |
|
2,921,215) |
|
3,048,453) |
|
2,932,824) |
|
3,097,821) |
|
3,187,550) |
|
2,874,582) |
|
2,064,461) |
|
2,553,514) |
|
2,529,292) |
|
2,116,557) |
|
|
|
非控制性权益 |
236,026) | |
229,451) | |
251,690) | |
282,832) | |
293,565) | |
355,756) | |
359,575) | |
361,057) | |
370,479) | |
178,974) | |
185,674) | |
179,288) | |
110,699) | |
114,523) | |
114,455) | |
114,289) | |
117,775) | |
117,116) | |
116,280) | |
117,137) | |
178,111) | |
176,046) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
股东权益合计 |
922,044) |
|
511,137) |
|
73,559) |
|
71,273) |
|
517,864) |
|
906,065) |
|
601,121) |
|
584,411) |
|
408,441) |
|
(102,782) |
|
(511,548) |
|
(839,636) |
|
3,967,951) |
|
3,705,113) |
|
3,069,081) |
|
2,993,206) |
|
3,107,197) |
|
3,038,331) |
|
3,164,733) |
|
3,049,961) |
|
3,275,932) |
|
3,363,596) |
|
2,874,582) |
|
2,064,461) |
|
2,553,514) |
|
2,529,292) |
|
2,116,557) |
|
|
|
负债总额和股东权益 |
61,177,196) |
|
58,766,183) |
|
57,906,893) |
|
56,560,616) |
|
57,173,630) |
|
57,308,153) |
|
57,577,564) |
|
57,337,805) |
|
55,930,936) |
|
47,003,250) |
|
45,846,768) |
|
44,274,830) |
|
40,789,703) |
|
42,042,262) |
|
40,016,738) |
|
39,171,980) |
|
38,478,538) |
|
38,810,310) |
|
39,267,823) |
|
37,669,838) |
|
38,309,592) |
|
38,395,732) |
|
36,361,510) |
|
35,316,470) |
|
34,654,010) |
|
34,397,013) |
|
33,919,272) |
|
根据报告：
10-Q (报告日期： 2023-06-30), 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-Q (报告日期： 2022-12-31), 10-K (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-Q (报告日期： 2021-12-31), 10-K (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31), 10-Q (报告日期： 2020-12-31), 10-K (报告日期： 2020-09-30), 10-Q (报告日期： 2020-06-30), 10-Q (报告日期： 2020-03-31), 10-Q (报告日期： 2019-12-31), 10-K (报告日期： 2019-09-30), 10-Q (报告日期： 2019-06-30), 10-Q (报告日期： 2019-03-31), 10-Q (报告日期： 2018-12-31), 10-K (报告日期： 2018-09-30), 10-Q (报告日期： 2018-06-30), 10-Q (报告日期： 2018-03-31), 10-Q (报告日期： 2017-12-31), 10-K (报告日期： 2017-09-30), 10-Q (报告日期： 2017-06-30), 10-Q (报告日期： 2017-03-31), 10-Q (报告日期： 2016-12-31).
从该公司2016年至2023年的季度财务数据来看，整体趋势展现出公司在某些财务指标上经历了显著变化，体现出其财务结构和经营状况的动态演变。
- 应付账款
- 应付账款在分析期间持续增长，尤其在2022年和2023年表现显著，达到峰值，为公司供应链管理提供支撑的同时，也可能反映出增加的采购活动或付款周期延长的趋势。
- 应计费用和其他
- 该项金额在2017年明显上升，随后在2018年到2019年间经历波动，之后在2020年及之后的季度中显著增加，尤其是2021年和2022年进入高位。这可能显示公司在费用计提或其他责任方面的增加，反映出运营规模的扩大或者特定法律诉讼和责任的增加。
- 短期债务
- 短期债务在2016年末较低，但在2020年之后迅速上升，特别是在2022年达到高峰，之后有所下降。这表明公司在疫情期间可能采取了短期融资以应对运营需求，而后逐步调整债务结构，减少短期债务比重。
- 持有待售负债
- 此项只在2019年末后出现，显示公司在资产处置或资产待售安排上有一定调整，可能反映战略性资产重组或资产优化措施。
-
- 流动负债
- 流动负债总体呈现增长趋势，特别是2021年到2023年，表明公司流动性需求增加，或运营规模扩大。尽管有些波动，但在2022年末达到较高水平，为公司流动性管理提供压力。
- 长期债务（扣除流动部分）
- 长期债务在2016年至2019年相对稳定，但在2020年至2023年期间快速上升，尤其在2021年后，显示公司在资本结构方面偏向于更长周期的融资，以支持扩张或偿还其他融资负债。
- 股东权益
- 股东权益经历了显著波动，从2017年的较高水平逐步下降至2020年后出现大幅亏损，且在2022年和2023年重新出现增长。2021年和2022年期间出现亏损，可能因股价变化、留存收益的变动或其他综合亏损结果而影响了权益总额。
- 其他财务指标
- 应计所得税和递延所得税表现出较大波动，尤其在2020年后，递延税款持续居高，表明税务负担和税务优惠政策的变化。此外，非控制性权益在某些期间有所上升，反映非控股权益的增长和公司多元化架构的复杂性。
- 负债和股东权益总和
- 总体来看，负债总额和股东权益的合计值持续增加，特别是在2021年至2023年前后，显示公司整体规模扩大，但财务杠杆也在加大，未来需关注其偿债能力和财务稳定性。
总结而言，该公司展现出运营规模不断扩大、财务杠杆增强的趋势，同时伴随着短期债务高企、权益波动较大。未来，合理管理债务结构与提升盈利能力将是保障其财务稳健的关键。此外，应密切关注应付账款和应计费用的变化，以及在未来对税务和责任的持续监管，以确保财务状况的健康发展。
