Stock Analysis on Net
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Dollar General Corp. (NYSE:DG)

这家公司已移至 档案馆！ 财务数据自 2024 年 8 月 29 日以来未更新。

资产负债表结构：负债和股东权益 
季度数据

Dollar General Corp.、合并资产负债表结构：负债和股东权益（季度数据）

Microsoft Excel
2024年8月2日 2024年5月3日 2024年2月2日 2023年11月3日 2023年8月4日 2023年5月5日 2023年2月3日 2022年10月28日 2022年7月29日 2022年4月29日 2022年1月28日 2021年10月29日 2021年7月30日 2021年4月30日 2021年1月29日 2020年10月30日 2020年7月31日 2020年5月1日 2020年1月31日 2019年11月1日 2019年8月2日 2019年5月3日 2019年2月1日 2018年11月2日 2018年8月3日 2018年5月4日
短期借款 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.84 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
长期债务的流动部分 2.42 2.48 2.50 2.45 0.00 0.00 0.00 0.00 3.19 3.34 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.01 0.01 0.01 0.02
经营租赁负债的流动部分 4.48 4.54 4.50 4.43 4.38 4.40 4.43 4.33 4.36 4.47 4.50 4.46 4.43 4.36 4.15 3.99 3.93 3.99 4.23 4.20 4.18 4.20 0.00 0.00 0.00 0.00
应付帐款 12.16 11.20 11.65 11.92 12.11 12.34 12.22 14.23 15.43 14.49 14.20 13.63 13.22 13.05 13.97 14.42 13.16 11.89 12.53 12.69 12.44 11.51 18.07 17.81 17.73 16.16
应计费用和其他 3.35 3.15 3.16 3.33 3.33 2.85 3.57 3.83 3.79 3.45 3.98 4.01 3.82 3.41 3.89 4.06 3.79 3.18 3.11 3.20 3.04 2.63 4.68 4.87 4.72 3.97
应交所得税 0.04 0.06 0.03 0.03 0.02 0.04 0.03 0.03 0.02 0.03 0.03 0.04 0.03 0.23 0.06 0.04 0.06 0.43 0.04 0.01 0.02 0.23 0.08 0.04 0.06 0.08
流动负债 22.45% 21.42% 21.84% 22.16% 19.85% 20.47% 20.24% 22.42% 26.80% 25.79% 22.71% 22.14% 21.50% 21.06% 22.08% 22.51% 20.94% 19.49% 19.91% 20.10% 19.67% 18.57% 22.84% 22.73% 22.52% 20.21%
长期债务，不包括流动部分 19.60 20.07 20.24 21.03 24.00 23.58 24.10 20.64 15.19 14.64 15.85 15.92 16.31 16.37 15.97 15.80 15.82 15.97 12.76 12.33 11.74 12.82 21.68 22.12 21.45 22.91
长期经营租赁负债，不包括流动部分 30.75 31.36 31.51 31.15 30.96 31.54 32.19 31.70 32.12 33.24 33.77 33.98 33.98 33.68 32.42 31.68 31.43 32.02 34.26 34.31 34.13 33.98 0.00 0.00 0.00 0.00
递延所得税 3.58 3.73 3.68 3.76 3.68 3.73 3.65 3.42 3.21 3.36 3.13 3.01 3.07 3.05 2.75 2.63 2.67 2.82 2.96 2.83 2.86 2.96 4.62 4.44 4.40 4.52
其他责任 0.80 0.85 0.82 0.82 0.79 0.76 0.76 0.82 0.77 0.85 0.75 1.07 1.07 1.08 1.02 0.68 0.68 0.69 0.76 0.77 0.79 0.82 2.26 2.27 2.34 2.43
非流动负债 54.73% 56.01% 56.24% 56.77% 59.43% 59.62% 60.70% 56.57% 51.29% 52.09% 53.50% 53.98% 54.42% 54.17% 52.16% 50.78% 50.61% 51.49% 50.73% 50.23% 49.53% 50.58% 28.56% 28.83% 28.19% 29.87%
负债合计 77.18% 77.43% 78.08% 78.93% 79.28% 80.09% 80.95% 78.99% 78.09% 77.88% 76.21% 76.12% 75.92% 75.23% 74.24% 73.29% 71.54% 70.99% 70.64% 70.34% 69.21% 69.15% 51.40% 51.56% 50.72% 50.08%
优先股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
普通股 0.60 0.62 0.62 0.63 0.63 0.64 0.66 0.67 0.70 0.74 0.76 0.78 0.80 0.82 0.81 0.82 0.84 0.89 0.97 0.99 1.03 1.06 1.72 1.75 1.79 1.87
额外实收资本 11.91 12.17 12.20 12.19 12.25 12.42 12.70 12.67 12.85 13.38 13.63 13.61 13.75 13.70 13.33 13.10 13.08 13.41 14.56 14.76 15.02 15.38 24.63 24.69 24.89 25.70
留存收益 10.30 9.78 9.09 8.25 7.83 6.85 5.69 7.66 8.37 8.00 9.40 9.49 9.53 10.25 11.62 12.80 14.54 14.73 13.86 13.92 14.76 14.43 22.27 22.03 22.62 22.38
累计其他综合收益（亏损） 0.01 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -0.01 -0.01 -0.01 -0.01 -0.01 -0.01 -0.01 -0.01 -0.02 -0.02 -0.02 -0.02 -0.03 -0.03 -0.03
股东权益 22.82% 22.57% 21.92% 21.07% 20.72% 19.91% 19.05% 21.01% 21.91% 22.12% 23.79% 23.88% 24.08% 24.77% 25.76% 26.71% 28.46% 29.01% 29.36% 29.66% 30.79% 30.85% 48.60% 48.44% 49.28% 49.92%
负债总额和股东权益 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00%

根据报告： 10-Q (报告日期： 2024-08-02), 10-Q (报告日期： 2024-05-03), 10-K (报告日期： 2024-02-02), 10-Q (报告日期： 2023-11-03), 10-Q (报告日期： 2023-08-04), 10-Q (报告日期： 2023-05-05), 10-K (报告日期： 2023-02-03), 10-Q (报告日期： 2022-10-28), 10-Q (报告日期： 2022-07-29), 10-Q (报告日期： 2022-04-29), 10-K (报告日期： 2022-01-28), 10-Q (报告日期： 2021-10-29), 10-Q (报告日期： 2021-07-30), 10-Q (报告日期： 2021-04-30), 10-K (报告日期： 2021-01-29), 10-Q (报告日期： 2020-10-30), 10-Q (报告日期： 2020-07-31), 10-Q (报告日期： 2020-05-01), 10-K (报告日期： 2020-01-31), 10-Q (报告日期： 2019-11-01), 10-Q (报告日期： 2019-08-02), 10-Q (报告日期： 2019-05-03), 10-K (报告日期： 2019-02-01), 10-Q (报告日期： 2018-11-02), 10-Q (报告日期： 2018-08-03), 10-Q (报告日期： 2018-05-04).

从提供的财务数据中可以观察到，Dollar General在多个财务指标上展现出一定的变化趋势与稳定性。整体来看，公司负债结构较为稳定，负债总额占比始终接近或超过70%，显示其财务杠杆较高，但在不同时间段表现出一定的波动与调整。

在短期借款方面，其占比情况较为稀疏，偶有少量数据出现，且占比极低，显示公司对短期融资的依赖较小或采用其他融资渠道。长期债务的流动部分占比变化明显，最高值出现在2023年左右（约3.34%和3.19%），之后略有减少，意味着公司逐步减少了短期内到期的债务压力。而非流动债务方面，尤其是长期债务（不包括流动部分）占比持续维持在20%左右的水平，显示出公司更偏向于采用长期融资稳定资金结构。

经营租赁负债方面占比保持在30%-34%之间，展现出公司运营的租赁责任是其负债结构的重要组成部分。数据中显示该项比例在不同时间点略有波动，但整体保持在较为稳定的区间，反映出公司对租赁合同的依赖度较高，且租赁负债的调整对其整体财务结构影响有限。

应付账款占比表现出一定的上升趋势，从2018年大约16%逐步增长到2022年左右的14-15%，反映出公司在供应链管理和采购策略上的调整，也可能意味着供应商付款期限的变化或者经营规模的扩大。应计费用和其他负债占比略有波动，但总体保持在3%-4%的范围内，稳定性较强。应交所得税占比变化较为有限，极少出现异常波动，表明税务负债处理较为稳健。

从负债结构角度看，流动负债在整体负债中的占比一般在20%-26%之间，波动范围较大，但没有明显的增加或减少趋势，显示短期偿债压力相对稳定。相比之下，非流动负债占比较高，尤其是长期债务和经营租赁债务，二者合计占比超过50%，体现出公司较为重视资本的长期布局和资金配置策略。特别是非流动负债中，长期债务（不含流动部分）占比在逐步下降，从2022年左右的20%以上下降到2024年较为稳定的19%左右，可能是公司在优化债务结构，减少依赖短期融资，从而缓解短期财务压力。

股东权益方面，比例不断下降，从2018年的约49.92%逐步降低到2024年不到23%，主要是由于负债占比的提升以及留存收益的变动所致。留存收益占比从约22%逐步降低到接近10%，显示公司可能进行了股东分红或利润再投资比例的调整，但同时股东权益整体仍保持在较高水平，说明公司资本基础依然稳固。累计其他综合收益变化不大，基本处于微小负值或零附近，未对整体权益结构产生明显影响。

综上所述，Dollar General的财务结构显示出偏向长期负债驱动的特性，借贷规模持续扩大，且在租赁负债方面占比稳中有升。公司流动性保持在合理范围内，短期偿债压力未见明显上升。股东权益比重逐步降低，反映出负债的上升对权益的稀释效应，但整体资本结构依然稳健。未来如果继续增加债务或租赁负债，需要关注其偿债能力和财务风险防控。同时，随着股东权益比例的减少，公司可能需要通过盈利能力提升或资本运作来增强财务稳定性。