Costco Wholesale Corp.、合并资产负债表结构：负债和股东权益（季度数据）
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2026年2月15日 |
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2025年11月23日 |
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2025年8月31日 |
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2025年5月11日 |
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2025年2月16日 |
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2024年11月24日 |
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2024年9月1日 |
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2024年5月12日 |
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2024年2月18日 |
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2023年11月26日 |
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2023年9月3日 |
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2023年5月7日 |
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2023年2月12日 |
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2022年11月20日 |
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2022年8月28日 |
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2022年5月8日 |
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2022年2月13日 |
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2021年11月21日 |
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2021年8月29日 |
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2021年5月9日 |
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2021年2月14日 |
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2020年11月22日 |
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2020年8月30日 |
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2020年5月10日 |
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2020年2月16日 |
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2019年11月24日 |
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应付帐款 |
24.69% | |
28.40% | |
25.66% | |
26.26% | |
25.42% | |
29.70% | |
27.81% | |
27.75% | |
26.38% | |
27.61% | |
25.34% | |
25.25% | |
24.54% | |
27.79% | |
27.82% | |
27.64% | |
27.09% | |
30.49% | |
27.47% | |
27.13% | |
26.19% | |
28.25% | |
25.51% | |
20.90% | |
22.70% | |
28.08% | |
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|
应计薪金和福利 |
6.74% | |
6.25% | |
6.75% | |
6.38% | |
7.03% | |
6.52% | |
6.87% | |
6.43% | |
7.24% | |
6.07% | |
6.20% | |
6.17% | |
6.71% | |
6.54% | |
6.83% | |
6.41% | |
6.89% | |
6.21% | |
6.90% | |
6.68% | |
7.52% | |
5.96% | |
6.49% | |
6.27% | |
7.00% | |
6.14% | |
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|
累积会员奖励 |
3.39% | |
3.28% | |
3.47% | |
3.42% | |
3.40% | |
3.33% | |
3.49% | |
3.44% | |
3.42% | |
2.99% | |
3.12% | |
3.11% | |
3.02% | |
2.97% | |
2.98% | |
2.86% | |
2.85% | |
2.69% | |
2.82% | |
2.82% | |
2.81% | |
2.41% | |
2.51% | |
2.57% | |
2.55% | |
2.32% | |
|
|
递延会员费 |
3.74% | |
3.61% | |
3.70% | |
3.88% | |
3.86% | |
3.66% | |
3.58% | |
3.76% | |
3.83% | |
3.34% | |
3.39% | |
3.65% | |
3.61% | |
3.52% | |
3.39% | |
3.53% | |
3.56% | |
3.42% | |
3.45% | |
3.67% | |
3.73% | |
3.30% | |
3.33% | |
3.54% | |
3.82% | |
3.53% | |
|
|
其他流动负债 |
10.19% | |
8.96% | |
8.55% | |
9.85% | |
10.82% | |
8.97% | |
9.04% | |
10.69% | |
11.43% | |
9.86% | |
10.63% | |
9.33% | |
10.77% | |
9.27% | |
8.86% | |
9.44% | |
9.62% | |
9.16% | |
9.04% | |
8.55% | |
8.12% | |
14.33% | |
6.88% | |
10.74% | |
10.45% | |
11.00% | |
|
|
流动负债 |
48.74% |
|
50.50% |
|
48.13% |
|
49.79% |
|
50.53% |
|
52.17% |
|
50.79% |
|
52.07% |
|
52.30% |
|
49.87% |
|
48.68% |
|
47.50% |
|
48.64% |
|
50.08% |
|
49.87% |
|
49.87% |
|
50.01% |
|
51.98% |
|
49.67% |
|
48.86% |
|
48.37% |
|
54.25% |
|
44.72% |
|
44.03% |
|
46.52% |
|
51.07% |
|
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|
长期债务，不包括流动部分 |
6.80% | |
6.84% | |
7.41% | |
7.57% | |
7.86% | |
7.83% | |
8.30% | |
8.59% | |
8.84% | |
7.96% | |
7.79% | |
9.73% | |
9.73% | |
9.80% | |
10.11% | |
10.19% | |
10.56% | |
10.39% | |
11.29% | |
13.09% | |
13.70% | |
12.50% | |
13.53% | |
14.69% | |
10.45% | |
9.93% | |
|
|
长期经营租赁负债 |
2.96% | |
2.94% | |
3.19% | |
3.26% | |
3.12% | |
3.12% | |
3.40% | |
3.51% | |
3.75% | |
3.26% | |
3.52% | |
3.76% | |
3.83% | |
3.79% | |
3.87% | |
3.84% | |
4.10% | |
4.13% | |
4.46% | |
4.61% | |
4.83% | |
4.27% | |
4.60% | |
4.90% | |
5.01% | |
4.75% | |
|
|
其他长期负债 |
3.14% | |
3.12% | |
3.44% | |
3.44% | |
3.56% | |
3.56% | |
3.69% | |
3.77% | |
3.80% | |
3.45% | |
3.70% | |
3.70% | |
3.69% | |
3.80% | |
3.98% | |
3.97% | |
3.66% | |
3.88% | |
4.07% | |
3.81% | |
3.74% | |
3.55% | |
3.48% | |
3.13% | |
3.16% | |
2.71% | |
|
|
其他责任 |
12.90% |
|
12.90% |
|
14.04% |
|
14.28% |
|
14.54% |
|
14.51% |
|
15.39% |
|
15.87% |
|
16.40% |
|
14.66% |
|
15.01% |
|
17.18% |
|
17.25% |
|
17.39% |
|
17.95% |
|
18.00% |
|
18.32% |
|
18.41% |
|
19.82% |
|
21.51% |
|
22.26% |
|
20.33% |
|
21.61% |
|
22.71% |
|
18.63% |
|
17.39% |
|
|
|
负债合计 |
61.64% |
|
63.40% |
|
62.17% |
|
64.06% |
|
65.07% |
|
66.68% |
|
66.17% |
|
67.94% |
|
68.70% |
|
64.53% |
|
63.68% |
|
64.69% |
|
65.89% |
|
67.47% |
|
67.82% |
|
67.87% |
|
68.33% |
|
70.38% |
|
69.50% |
|
70.36% |
|
70.63% |
|
74.58% |
|
66.33% |
|
66.75% |
|
65.15% |
|
68.45% |
|
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|
优先股面值 0.005 美元;无已发行及流通股 |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
|
|
普通股 0.005 美元面值 |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.01% | |
0.01% | |
0.01% | |
0.01% | |
0.01% | |
0.01% | |
0.01% | |
0.01% | |
0.01% | |
0.01% | |
0.01% | |
|
|
额外实收资本 |
10.25% | |
10.16% | |
10.74% | |
10.79% | |
10.99% | |
10.77% | |
11.21% | |
11.34% | |
11.49% | |
10.16% | |
10.64% | |
10.80% | |
10.66% | |
10.57% | |
10.73% | |
11.39% | |
11.39% | |
11.01% | |
11.86% | |
12.08% | |
12.46% | |
11.17% | |
12.06% | |
12.74% | |
13.34% | |
12.43% | |
|
|
累计其他综合亏损 |
-1.92% | |
-2.39% | |
-2.30% | |
-2.54% | |
-3.06% | |
-2.93% | |
-2.62% | |
-2.83% | |
-2.78% | |
-2.50% | |
-2.62% | |
-2.52% | |
-2.50% | |
-2.92% | |
-2.85% | |
-2.51% | |
-1.98% | |
-1.89% | |
-1.92% | |
-1.59% | |
-1.75% | |
-1.83% | |
-2.33% | |
-3.24% | |
-2.62% | |
-2.57% | |
|
|
留存收益 |
30.04% | |
28.83% | |
29.38% | |
27.68% | |
27.00% | |
25.48% | |
25.23% | |
23.54% | |
22.59% | |
27.81% | |
28.29% | |
27.02% | |
25.94% | |
24.86% | |
24.29% | |
22.39% | |
21.36% | |
19.65% | |
19.68% | |
18.27% | |
17.78% | |
15.33% | |
23.18% | |
22.97% | |
23.34% | |
20.97% | |
|
|
Costco股东权益总额 |
38.36% |
|
36.60% |
|
37.83% |
|
35.94% |
|
34.93% |
|
33.32% |
|
33.83% |
|
32.06% |
|
31.30% |
|
35.47% |
|
36.32% |
|
35.31% |
|
34.10% |
|
32.52% |
|
32.17% |
|
31.27% |
|
30.78% |
|
28.78% |
|
29.63% |
|
28.78% |
|
28.50% |
|
24.68% |
|
32.91% |
|
32.48% |
|
34.06% |
|
30.84% |
|
|
|
非控制性权益 |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.01% | |
0.01% | |
0.01% | |
0.01% | |
0.85% | |
0.88% | |
0.84% | |
0.87% | |
0.86% | |
0.87% | |
0.75% | |
0.76% | |
0.78% | |
0.79% | |
0.71% | |
|
|
权益合计 |
38.36% |
|
36.60% |
|
37.83% |
|
35.94% |
|
34.93% |
|
33.32% |
|
33.83% |
|
32.06% |
|
31.30% |
|
35.47% |
|
36.32% |
|
35.31% |
|
34.11% |
|
32.53% |
|
32.18% |
|
32.13% |
|
31.67% |
|
29.62% |
|
30.50% |
|
29.64% |
|
29.37% |
|
25.42% |
|
33.67% |
|
33.25% |
|
34.85% |
|
31.55% |
|
|
|
负债和权益合计 |
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
根据报告：
10-Q (报告日期： 2026-02-15), 10-Q (报告日期： 2025-11-23), 10-K (报告日期： 2025-08-31), 10-Q (报告日期： 2025-05-11), 10-Q (报告日期： 2025-02-16), 10-Q (报告日期： 2024-11-24), 10-K (报告日期： 2024-09-01), 10-Q (报告日期： 2024-05-12), 10-Q (报告日期： 2024-02-18), 10-Q (报告日期： 2023-11-26), 10-K (报告日期： 2023-09-03), 10-Q (报告日期： 2023-05-07), 10-Q (报告日期： 2023-02-12), 10-Q (报告日期： 2022-11-20), 10-K (报告日期： 2022-08-28), 10-Q (报告日期： 2022-05-08), 10-Q (报告日期： 2022-02-13), 10-Q (报告日期： 2021-11-21), 10-K (报告日期： 2021-08-29), 10-Q (报告日期： 2021-05-09), 10-Q (报告日期： 2021-02-14), 10-Q (报告日期： 2020-11-22), 10-K (报告日期： 2020-08-30), 10-Q (报告日期： 2020-05-10), 10-Q (报告日期： 2020-02-16), 10-Q (报告日期： 2019-11-24).
以下是对财务数据的分析总结。
- 应付帐款
- 应付帐款占总负债和权益的百分比在观察期内呈现波动趋势。从2019年11月到2021年11月，该比例总体上呈上升趋势，从28.08%增加到30.49%。随后，该比例有所下降，至2023年2月降至24.54%。在2024年11月和2025年2月，该比例再次上升，达到29.7%和30.8%。总体而言，该比例在24.54%到30.8%之间波动，表明应付帐款管理策略可能存在调整，或受到业务周期性变化的影响。
- 应计薪金和福利
- 应计薪金和福利占总负债和权益的百分比相对稳定，在6.07%到7.52%之间波动。在2021年2月达到峰值7.52%，随后略有下降。2024年2月该比例达到7.24%，表明该项目在总负债和权益中的占比保持相对稳定，可能反映了人力资源成本的稳定管理。
- 累积会员奖励
- 累积会员奖励占总负债和权益的百分比呈现持续上升的趋势。从2019年11月的2.32%增加到2025年11月的3.47%。这种增长可能反映了会员计划的成功以及公司对会员奖励的持续投入。在2024年2月达到峰值3.86%，随后略有回落。
- 递延会员费
- 递延会员费占总负债和权益的百分比也呈现波动上升的趋势，从2019年11月的3.53%增加到2025年11月的3.74%。虽然波动性较大，但整体趋势表明公司在会员费收入方面保持了增长。在2024年2月达到峰值3.83%。
- 其他流动负债
- 其他流动负债占总负债和权益的百分比波动较大。在2020年11月达到峰值14.33%，随后大幅下降至2020年8月的6.88%。此后，该比例再次上升，并在2023年11月达到10.77%。这种波动可能反映了短期融资需求或季节性因素的影响。
- 流动负债
- 流动负债占总负债和权益的百分比在观察期内波动较大，从2019年11月的51.07%到2020年11月的54.25%有所上升，随后在2022年11月降至48.64%。在2024年11月和2025年2月，该比例再次上升，达到52.17%和53.32%。这种波动可能与公司短期债务管理策略和运营周期有关。
- 长期债务
- 长期债务占总负债和权益的百分比呈现下降趋势。从2019年11月的9.93%下降到2025年11月的6.84%。这可能表明公司正在积极减少长期债务负担，或通过其他融资方式替代长期债务。
- 长期经营租赁负债
- 长期经营租赁负债占总负债和权益的百分比也呈现下降趋势，从2019年11月的4.75%下降到2025年11月的2.94%。这可能反映了公司租赁策略的调整，或租赁协议到期未续签的情况。
- 其他长期负债
- 其他长期负债占总负债和权益的百分比相对稳定，在3.12%到4.07%之间波动。表明该项目在总负债和权益中的占比保持相对稳定。
- 其他责任
- 其他责任占总负债和权益的百分比呈现下降趋势，从2019年11月的17.39%下降到2025年11月的12.9%。这可能反映了公司对其他负债的有效管理和减少。
- 负债合计
- 负债合计占总负债和权益的百分比在观察期内波动较大，从2019年11月的68.45%到2020年11月的74.58%有所上升，随后在2025年11月降至63.4%。这种波动可能与公司债务管理策略和运营周期有关。
- 权益合计
- 权益合计占总负债和权益的百分比呈现波动上升的趋势，从2019年11月的31.55%增加到2025年11月的38.36%。这可能反映了公司盈利能力的提升和股东权益的增加。
- 负债和权益合计
- 负债和权益合计始终为100%，验证了数据的完整性。
总体而言，数据显示公司在负债管理和权益增长方面呈现出动态变化。公司长期债务和经营租赁负债的减少，以及权益合计的增加，可能表明公司财务状况的改善。会员奖励和会员费的增长，则反映了公司会员计划的成功。
