资产负债表为债权人、投资者和分析师提供有关公司资源（资产）及其资本来源（股权和负债）的信息。它通常还提供有关公司资产未来盈利能力的信息，以及可能来自应收账款和存货的现金流量的指示。
负债代表公司因过去事件而产生的义务，这些义务的解决预计将导致该实体的经济利益外流。
Ecolab Inc.、合并资产负债表：负债和股东权益（季度数据）
以千美元计
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|
2021年12月31日 |
|
2021年9月30日 |
|
2021年6月30日 |
|
2021年3月31日 |
|
2020年12月31日 |
|
2020年9月30日 |
|
2020年6月30日 |
|
2020年3月31日 |
|
2019年12月31日 |
|
2019年9月30日 |
|
2019年6月30日 |
|
2019年3月31日 |
|
2018年12月31日 |
|
2018年9月30日 |
|
2018年6月30日 |
|
2018年3月31日 |
|
2017年12月31日 |
|
2017年9月30日 |
|
2017年6月30日 |
|
2017年3月31日 |
|
|
|
短期债务 |
411,000) | |
18,700) | |
17,300) | |
24,300) | |
17,300) | |
247,300) | |
534,900) | |
1,038,300) | |
380,600) | |
779,100) | |
1,069,400) | |
1,132,300) | |
743,600) | |
769,400) | |
874,500) | |
1,017,800) | |
564,400) | |
1,073,000) | |
1,770,600) | |
1,699,400) | |
|
|
应付帐款 |
1,384,200) | |
1,237,100) | |
1,213,300) | |
1,128,200) | |
1,160,600) | |
1,108,400) | |
1,087,700) | |
1,279,500) | |
1,284,300) | |
1,269,400) | |
1,297,900) | |
1,237,700) | |
1,255,600) | |
1,195,300) | |
1,242,100) | |
1,229,100) | |
1,177,100) | |
1,115,900) | |
1,123,600) | |
1,039,300) | |
|
|
薪酬福利 |
509,500) | |
452,900) | |
430,300) | |
457,600) | |
469,300) | |
456,000) | |
408,000) | |
513,500) | |
599,500) | |
536,200) | |
460,500) | |
478,200) | |
579,700) | |
528,200) | |
477,700) | |
497,000) | |
549,400) | |
509,800) | |
445,400) | |
463,400) | |
|
|
所得税 |
104,300) | |
68,000) | |
48,900) | |
52,400) | |
96,100) | |
53,300) | |
109,900) | |
140,800) | |
142,800) | |
75,000) | |
81,500) | |
89,600) | |
100,600) | |
50,300) | |
44,600) | |
170,000) | |
183,600) | |
51,700) | |
53,000) | |
95,200) | |
|
|
其他流动负债 |
1,144,200) | |
1,117,800) | |
1,170,500) | |
1,189,700) | |
1,188,900) | |
1,241,400) | |
1,087,200) | |
1,285,300) | |
1,223,400) | |
1,259,800) | |
1,218,400) | |
1,218,200) | |
1,006,100) | |
1,046,600) | |
984,900) | |
1,068,900) | |
957,300) | |
1,006,200) | |
925,800) | |
908,000) | |
|
|
流动负债 |
3,553,200) |
|
2,894,500) |
|
2,880,300) |
|
2,852,200) |
|
2,932,200) |
|
3,106,400) |
|
3,227,700) |
|
4,257,400) |
|
3,630,600) |
|
3,919,500) |
|
4,127,700) |
|
4,156,000) |
|
3,685,600) |
|
3,589,800) |
|
3,623,800) |
|
3,982,800) |
|
3,431,800) |
|
3,756,600) |
|
4,318,400) |
|
4,205,300) |
|
|
|
长期债务，不包括当前到期的债务 |
8,347,200) | |
5,931,800) | |
6,708,900) | |
6,685,800) | |
6,669,300) | |
6,667,700) | |
6,752,000) | |
6,744,000) | |
5,973,500) | |
5,966,900) | |
5,987,100) | |
6,008,200) | |
6,301,600) | |
6,334,800) | |
6,343,100) | |
6,397,700) | |
6,758,300) | |
6,484,500) | |
5,909,300) | |
5,841,600) | |
|
|
退休后医疗保健和养老金福利 |
894,200) | |
996,600) | |
1,046,600) | |
1,207,800) | |
1,226,200) | |
1,081,200) | |
1,055,600) | |
1,072,000) | |
1,088,000) | |
793,600) | |
928,200) | |
942,300) | |
944,300) | |
966,900) | |
981,000) | |
1,027,700) | |
1,025,500) | |
983,700) | |
1,040,100) | |
1,014,400) | |
|
|
递延所得税 |
622,000) | |
589,400) | |
567,300) | |
526,800) | |
483,900) | |
580,600) | |
577,200) | |
737,400) | |
740,400) | |
821,600) | |
791,200) | |
792,300) | |
764,600) | |
711,800) | |
688,300) | |
652,800) | |
642,800) | |
1,030,200) | |
1,028,700) | |
1,076,200) | |
|
|
非流动经营租赁负债 |
282,600) | |
263,000) | |
273,800) | |
291,200) | |
300,500) | |
310,700) | |
319,400) | |
406,900) | |
425,200) | |
418,900) | |
398,600) | |
412,200) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
其他责任 |
254,100) | |
289,100) | |
320,500) | |
324,200) | |
312,400) | |
301,100) | |
260,300) | |
261,300) | |
285,600) | |
302,700) | |
325,400) | |
349,700) | |
324,800) | |
376,300) | |
406,900) | |
453,400) | |
415,300) | |
302,500) | |
238,200) | |
207,000) | |
|
|
非流动负债 |
10,400,100) |
|
8,069,900) |
|
8,917,100) |
|
9,035,800) |
|
8,992,300) |
|
8,941,300) |
|
8,964,500) |
|
9,221,600) |
|
8,512,700) |
|
8,303,700) |
|
8,430,500) |
|
8,504,700) |
|
8,335,300) |
|
8,389,800) |
|
8,419,300) |
|
8,531,600) |
|
8,841,900) |
|
8,800,900) |
|
8,216,300) |
|
8,139,200) |
|
|
|
负债合计 |
13,953,300) |
|
10,964,400) |
|
11,797,400) |
|
11,888,000) |
|
11,924,500) |
|
12,047,700) |
|
12,192,200) |
|
13,479,000) |
|
12,143,300) |
|
12,223,200) |
|
12,558,200) |
|
12,660,700) |
|
12,020,900) |
|
11,979,600) |
|
12,043,100) |
|
12,514,400) |
|
12,273,700) |
|
12,557,500) |
|
12,534,700) |
|
12,344,500) |
|
|
|
普通股 |
364,100) | |
363,700) | |
363,200) | |
363,000) | |
362,600) | |
362,100) | |
362,000) | |
360,800) | |
359,600) | |
359,400) | |
358,900) | |
358,200) | |
357,000) | |
356,500) | |
355,900) | |
355,500) | |
354,700) | |
354,200) | |
354,100) | |
353,500) | |
|
|
额外实收资本 |
6,464,600) | |
6,399,800) | |
6,333,300) | |
6,285,700) | |
6,235,000) | |
6,177,300) | |
6,155,000) | |
6,018,100) | |
5,907,100) | |
5,874,100) | |
5,815,700) | |
5,731,000) | |
5,633,200) | |
5,586,000) | |
5,545,600) | |
5,496,500) | |
5,435,700) | |
5,397,500) | |
5,375,500) | |
5,284,300) | |
|
|
留存收益 |
8,814,500) | |
8,659,800) | |
8,472,800) | |
8,299,300) | |
8,243,000) | |
8,079,900) | |
7,967,800) | |
10,136,900) | |
9,993,700) | |
9,699,700) | |
9,368,000) | |
9,131,800) | |
8,909,500) | |
8,646,900) | |
8,329,900) | |
8,097,000) | |
8,045,400) | |
7,598,000) | |
7,312,600) | |
7,123,100) | |
|
|
累计其他综合亏损 |
(1,634,800) | |
(1,733,500) | |
(1,710,600) | |
(1,914,500) | |
(1,994,400) | |
(1,945,900) | |
(1,989,700) | |
(2,113,700) | |
(2,089,700) | |
(1,884,700) | |
(1,836,400) | |
(1,734,900) | |
(1,761,700) | |
(1,765,400) | |
(1,592,700) | |
(1,558,300) | |
(1,642,300) | |
(1,564,300) | |
(1,643,900) | |
(1,636,100) | |
|
|
库存股 |
(6,784,200) | |
(6,756,300) | |
(6,749,600) | |
(6,741,200) | |
(6,679,700) | |
(6,658,700) | |
(6,639,900) | |
(5,580,000) | |
(5,485,400) | |
(5,480,800) | |
(5,480,800) | |
(5,265,400) | |
(5,134,800) | |
(4,894,600) | |
(4,789,200) | |
(4,789,700) | |
(4,575,000) | |
(4,563,100) | |
(4,478,600) | |
(4,315,400) | |
|
|
艺康股东权益合计 |
7,224,200) |
|
6,933,500) |
|
6,709,100) |
|
6,292,300) |
|
6,166,500) |
|
6,014,700) |
|
5,855,200) |
|
8,822,100) |
|
8,685,300) |
|
8,567,700) |
|
8,225,400) |
|
8,220,700) |
|
8,003,200) |
|
7,929,400) |
|
7,849,500) |
|
7,601,000) |
|
7,618,500) |
|
7,222,300) |
|
6,919,700) |
|
6,809,400) |
|
|
|
非控制性权益 |
28,900) | |
28,300) | |
27,200) | |
27,800) | |
35,000) | |
34,700) | |
35,000) | |
38,500) | |
40,500) | |
44,700) | |
44,000) | |
46,200) | |
50,400) | |
53,600) | |
59,000) | |
68,900) | |
70,200) | |
76,900) | |
69,000) | |
69,100) | |
|
|
权益合计 |
7,253,100) |
|
6,961,800) |
|
6,736,300) |
|
6,320,100) |
|
6,201,500) |
|
6,049,400) |
|
5,890,200) |
|
8,860,600) |
|
8,725,800) |
|
8,612,400) |
|
8,269,400) |
|
8,266,900) |
|
8,053,600) |
|
7,983,000) |
|
7,908,500) |
|
7,669,900) |
|
7,688,700) |
|
7,299,200) |
|
6,988,700) |
|
6,878,500) |
|
|
|
负债和权益合计 |
21,206,400) |
|
17,926,200) |
|
18,533,700) |
|
18,208,100) |
|
18,126,000) |
|
18,097,100) |
|
18,082,400) |
|
22,339,600) |
|
20,869,100) |
|
20,835,600) |
|
20,827,600) |
|
20,927,600) |
|
20,074,500) |
|
19,962,600) |
|
19,951,600) |
|
20,184,300) |
|
19,962,400) |
|
19,856,700) |
|
19,523,400) |
|
19,223,000) |
|
根据报告：
10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-Q (报告日期： 2020-06-30), 10-Q (报告日期： 2020-03-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-Q (报告日期： 2019-09-30), 10-Q (报告日期： 2019-06-30), 10-Q (报告日期： 2019-03-31), 10-K (报告日期： 2018-12-31), 10-Q (报告日期： 2018-09-30), 10-Q (报告日期： 2018-06-30), 10-Q (报告日期： 2018-03-31), 10-K (报告日期： 2017-12-31), 10-Q (报告日期： 2017-09-30), 10-Q (报告日期： 2017-06-30), 10-Q (报告日期： 2017-03-31).
从2017年第一季度至2021年第三季度，其流动负债整体呈现出一定的变化趋势。尽管在2017年左右，流动负债水平总体较高且略有波动，但在随后期间内，流动负债逐步下降，尤其在2020年第二季度以后，负债规模明显减小，显示出偿债压力有所缓解。这一变化可能反映了公司优化了流动资金管理或偿还了部分短期债务的措施。
短期债务的变化亦为关注焦点。2017年初短期债务高达1,699,400千美元，随后在2018年内逐步上升至约1,131,300千美元，之后又有所波动，直到2020年底显著下降至约17300千美元，表明公司可能在偿还短期融资或调整负债结构方面取得了成效。2021年后，短期债务水平再次上升，至2021年12月末达到约411,000千美元，显示出短期融资压力或经营需求的变化。
应付账款方面，数据显示在整个观察周期内保持较高水平，且逐渐增长。尤其在2020年及其之后，应付账款持续上升，至2021年底已达1,383,000千美元。此趋势可能指示公司延长供应商支付周期或增强了供应链融资管理能力，亦可能反映采购策略的调整或业务扩张需求。
在资本结构方面，留存收益持续增长，显示公司盈利能力不断改善，且盈利积累有效增强了股东权益。同期，普通股和额外实收资本亦在稳步增加，反映公司通过发行股本筹集资金以支持运营和扩张。当期权益合计逐年上升，且在2021年达到约7,253,100千美元，体现出整体资本增强及股东权益的持续积累。
非控制性权益在报告期内波动较小，维持在较低水平，表明子公司或附属实体的少数股权比例变化有限。艺康股东权益合计方面，整体表现为持续增长，尤其在2020年之后，增速明显，反映出公司盈利能力增强及股东权益的持续扩展。此外，负债总额在观察期内亦有明显变化，尤其是在2020年末及之后，出现了大幅提升，可能受非流动负债（如长期债务和经营租赁负债）增加的影响。
总体而言，该公司的财务结构表现出资本积累与财务杠杆使用的调整，期间内体现出一定的偿债能力改善和资本扩张的趋势。负债总额的逐步增长结合权益的稳步提升，暗示公司在积极扩展规模的同时，亦在平衡债务与权益的结构，为未来的财务策略提供基础。同时，应留意短期债务和应付账款的变化，以确保流动性和资金链的健康状态。"
