债务分析
债务总额（账面价值）
Cytokinetics Inc.、资产负债表：债务
以千美元计
根据报告： 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-K (报告日期： 2018-12-31).
以下是对一组年度财务数据的分析报告。
- 债务结构变化
- 数据显示，在报告期内，债务结构发生了显著变化。2018年，债务主要由定期贷款的当前部分和定期贷款，净额，不包括流动部分构成。短期融资租赁负债和长期融资租赁负债在2019年之后才开始出现，且规模相对较小。
- 长期债务趋势
- 定期贷款，净额，不包括流动部分在2018年至2021年间呈现稳定增长趋势，从39806千美元增长至47367千美元。然而，在2022年，该项目数值大幅增长至63810千美元，表明长期债务规模显著扩张。
- 可转换票据的影响
- 可转换票据，净额在2019年首次出现，并迅速增长，从84205千美元增至2020年的89504千美元，2021年达到95471千美元。2022年，该项目数值出现显著增长，达到545808千美元，成为债务总额中占比最高的项目，对债务总额的增长贡献巨大。这表明公司可能通过发行可转换票据来筹集资金。
- 债务总额的增长
- 债务总额（账面价值）在2019年出现大幅增长，从2018年的42413千美元增至129257千美元，主要受到可转换票据的影响。随后，债务总额在2020年和2021年继续增长，但增速放缓。2022年，债务总额再次大幅增长，达到611619千美元，主要归因于可转换票据和定期贷款，净额，不包括流动部分的显著增加。
- 短期债务的波动
- 短期融资租赁负债在2020年首次出现，并在2021年增加。长期融资租赁负债在2021年出现，并在2022年略有增长。这些短期债务项目在债务总额中所占比例相对较小，但其出现表明公司可能正在利用短期融资工具来满足资金需求。
总体而言，数据显示公司债务规模在报告期内呈现显著增长趋势，其中可转换票据的增加是主要驱动因素。长期债务也呈现增长趋势，尤其是在2022年。公司需要密切关注债务水平，并确保其财务状况能够支持债务偿还。
债务总额（公允价值）
| 2022年12月31日 | |
|---|---|
| 部分财务数据 (以千美元计) | |
| 定期贷款，净额 | 63,810) |
| 2026年可转换票据 | 94,800) |
| 2027年可转换票据 | 620,300) |
| 融资租赁负债 | 2,001) |
| 债务总额（公允价值） | 780,911) |
| 财务比率 | |
| 债务、公允价值与账面价值比率 | 1.28 |
根据报告： 10-K (报告日期： 2022-12-31).
债务加权平均利率
债务加权平均利率: 4.61%
| 利率 | 债务金额1 | 利率 × 债务金额 | 加权平均利率2 |
|---|---|---|---|
| 8.05% | 63,810) | 5,137) | |
| 4.60% | 20,679) | 951) | |
| 4.17% | 525,129) | 21,898) | |
| 9.47% | 2,001) | 189) | |
| 总价值 | 611,619) | 28,175) | |
| 4.61% | |||
根据报告： 10-K (报告日期： 2022-12-31).
1 以千美元计
2 加权平均利率 = 100 × 28,175 ÷ 611,619 = 4.61%