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Johnson & Johnson (NYSE:JNJ)

债务分析 

Microsoft Excel LibreOffice Calc

总债务(账面金额)

Johnson & Johnson,资产负债表:债务

百万美元

Microsoft Excel LibreOffice Calc
2021年12月31日 2020年12月31日 2019年12月29日 2018年12月30日 2017年12月31日
应付贷款和票据 3,766  2,631  1,202  2,796  3,906 
长期债务,不包括流动部分 29,985  32,635  26,494  27,684  30,675 
总债务(账面金额) 33,751  35,266  27,696  30,480  34,581 

根据报道: 10-K (报告日期: 2021-12-31), 10-K (报告日期: 2020-12-31), 10-K (报告日期: 2019-12-29), 10-K (报告日期: 2018-12-30), 10-K (报告日期: 2017-12-31).

债务部分 描述 公司
总债务(账面金额) 截至资产负债表日的所有债务和资本租赁义务的账面价值之和。 Johnson & Johnson的总债务从2019年到2020年有所增加,但随后从2020年到2021年略有下降。

总债务(公允价值)

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2021年12月31日
精选财务数据 (百万美元)
短期借款 1,635 
长期债务,包括流动部分 35,316 
总债务(公允价值) 36,951 
财务比率
债务,公允价值与账面价值之比 1.09

根据报告: 10-K (报告日期: 2021-12-31).


债务加权平均利率

债务加权平均有效利率: 2.76%

利率 债务金额1 利率 × 债务金额 加权平均利率2
0.11% 1,600 
2.89% 32,116  928 
总价值 33,716  930 
2.76%

根据报告: 10-K (报告日期: 2021-12-31).

1 百万美元

2 加权平均利率 = 100 × 930 ÷ 33,716 = 2.76%


产生的利息成本

Johnson & Johnson, 产生的利息成本

百万美元

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12 个月结束 2021年12月31日 2020年12月31日 2019年12月29日 2018年12月30日 2017年12月31日
利息支出,扣除资本化部分 183  201  318  1,005  934 
利息费用资本化 49  63  70  86  94 
产生的利息成本 232  264  388  1,091  1,028 

根据报道: 10-K (报告日期: 2021-12-31), 10-K (报告日期: 2020-12-31), 10-K (报告日期: 2019-12-29), 10-K (报告日期: 2018-12-30), 10-K (报告日期: 2017-12-31).

债务部分 描述 公司
利息支出,扣除资本化部分 借入资金的成本金额计入债务利息费用。 利息支出(扣除 Johnson & Johnson 资本化部分从2019年到2020年以及从2020年到2021年有所下降。
利息费用资本化 资本化的利息成本金额作为已发生利息成本的调整项目予以披露。 从2019年到2020年以及从2020年到2021年,以 Johnson & Johnson 资本化的利息支出有所下降。
产生的利息成本 期间发生的利息成本总额,要么资本化,要么从收益中扣除。 从2019年到2020年以及从2020年到2021年, Johnson & Johnson 产生的利息成本有所下降。

利息覆盖率(调整后)

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2021年12月31日 2020年12月31日 2019年12月29日 2018年12月30日 2017年12月31日
精选财务数据 (百万美元)
净收益 20,878  14,714  15,119  15,297  1,300 
更多的: 所得税费用 1,898  1,783  2,209  2,702  16,373 
更多的: 利息支出,扣除资本化部分 183  201  318  1,005  934 
息税前收益 (EBIT) 22,959  16,698  17,646  19,004  18,607 
 
产生的利息成本 232  264  388  1,091  1,028 
有和没有资本化利息的财务比率
利息覆盖率(不含资本化利息)1 125.46 83.07 55.49 18.91 19.92
利息覆盖率(调整后)(含资本化利息)2 98.96 63.25 45.48 17.42 18.10

根据报道: 10-K (报告日期: 2021-12-31), 10-K (报告日期: 2020-12-31), 10-K (报告日期: 2019-12-29), 10-K (报告日期: 2018-12-30), 10-K (报告日期: 2017-12-31).

2021 计算

1 利息覆盖率(不含资本化利息) = EBIT ÷ 利息支出,扣除资本化部分
= 22,959 ÷ 183 = 125.46

2 利息覆盖率(调整后)(含资本化利息) = EBIT ÷ 产生的利息成本
= 22,959 ÷ 232 = 98.96


偿付能力比率 描述 公司
利息覆盖率(调整后) 偿付能力比率计算为 EBIT 除以利息支付(包括资本化利息)。 Johnson & Johnson的利息覆盖率(调整后)从2019年到2020年以及从2020年到2021年都有所上升。