资产负债表:负债和股东权益
资产负债表为债权人、投资者和分析师提供有关公司资源(资产)及其资本来源(股权和负债)的信息。它通常还提供有关公司资产未来盈利能力的信息,以及可能来自应收账款和存货的现金流量的指示。
负债代表公司因过去事件而产生的义务,这些义务的解决预计将导致该实体的经济利益外流。
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根据报告: 10-K (报告日期: 2020-12-31), 10-K (报告日期: 2019-12-29), 10-K (报告日期: 2018-12-30), 10-K (报告日期: 2017-12-31), 10-K (报告日期: 2016-12-31).
从整体趋势来看,Illumina Inc.在2016年至2020年期间,其负债总额和股东权益逐步增长。这表明公司在这段期间内实现了资产规模的扩大,可能伴随业务扩展或资本积累的增加。负债总额由1966百万上涨至7585百万,显示出负债和股东权益的双重增长,尤其是在2017年至2019年间增长较为显著。
具体负债结构方面,应付账款和合同负债(流动部分)均表现出逐年上升的趋势,反映出公司应收账款周转压力可能增加,应付账款和合同负债的增加可能旨在支持业务增长。应计薪酬费用整体呈现增长趋势,尤其在2017至2018年间出现显著上升,可能反映出员工成本的增加或雇佣规模扩大。应计应付税费在2018年达到峰值82百万,之后略有下降,表明税务负债出现一定波动。
经营租赁负债在2019年和2020年开始出现,且逐年增加,显示出公司逐步采用租赁方式获取资产,负债负担有所提升。其他长期负债也表现出波动,但整体上趋于稳定,累计长期负债在2020年达到1647百万,显示公司债务结构有所变化,可能是为了优化资本结构或满足财务策略需求。长期债务总体呈现波动,2018年出现下降后在2019年和2020年再度上升,随后2020年显著下降至673百万,可能反映出还债或融资调整的结果。
股东权益方面,主要由普通股、额外实收资本、累计其他综合收益和留存收益组成。普通股保持稳定,不变为2百万。额外实收资本持续上升,显示公司通过发行股份等方式增加资本。留存收益也呈逐步积累的态势,从1485百万增长到4723百万,反映出公司盈利能力的增强和利润积累。库存股在减少方面表现得较为明显,尤其是从-2022百万上升到-3848百万,表明公司购买回股票或股份回购活动强烈,导致股东权益中的库存股余额增加,这可能是公司提升每股收益或股东价值的策略。
总体而言,Illumina Inc.在此期间表现出资产和负债的同步增长,资本结构逐步优化,股东权益稳步提升。公司在资产规模扩大的同时,也相应增加了负债,尤其是在租赁负债和长期债务方面。此外,利润留存的持续增长表明公司盈余能力较强,未来具有较好的财务基础。从财务结构变化和资金运用策略来看,公司可能在积极布局扩大业务规模的同时,也在采取措施合理管理资本和债务风险。