流动性比率分析
流动性比率（摘要）
Illumina Inc.、流动性比率
| 2020年12月31日 | 2019年12月29日 | 2018年12月30日 | 2017年12月31日 | 2016年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 流动资金比率 | 3.60 | 6.69 | 2.49 | 3.99 | 3.29 | |
| 速动流动性比率 | 3.18 | 6.00 | 2.23 | 3.43 | 2.75 | |
| 现金流动比率 | 2.79 | 5.13 | 1.95 | 2.88 | 2.21 |
根据报告： 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-K (报告日期： 2019-12-29), 10-K (报告日期： 2018-12-30), 10-K (报告日期： 2017-12-31), 10-K (报告日期： 2016-12-31).
在分析该企业的财务流动性指标时，可以观察到不同时间点的变化趋势。首先，流动资金比率在2016年至2017年期间有所上升，从3.29升至3.99，显示其短期偿债能力增强。然而，在2018年，该比率显著下降至2.49，表明短期偿债能力有所减弱，但随后在2019年大幅提升至6.69，表明了流动资产和流动负债的比例大幅改善，增强了偿债能力。在2020年，该比率略微下降至3.6，仍保持较高的水平，显示企业整体短期偿债能力较强，波动范围较大但总体表现稳定。 其次，速动流动性比率的变化趋势与流动资金比率类似。它在2016年至2017年期间逐步上升，从2.75提高到3.43，反映出较好的应急偿债能力。2018年迅速下降至2.23，随后在2019年达到6的高点，达到极限水平，说明企业的速动资产（如现金和应收账款）极大改善短期偿债能力。到2020年，速动比率略降至3.18，仍然表现良好。 再次，现金流动比率呈现类似的波动趋势。2016年至2017年期间逐步增强，从2.21升至2.88，显示企业短期内的现金流状况较为良好。2018年下降至1.95，提示现金流动性略有减弱，而在2019年显著上升至5.13，反映出现金流的极大改善。2020年比率略降至2.79，但仍远高于2016年的水平，表明整体现金流动性处于较好的状态。 综上所述，企业的短期偿债能力在分析期间经历了明显的波动，但整体上表现出较强的流动性水平。2019年尤其突出，相关财务比率达到峰值，显示期内企业的流动资产管理和现金流状况非常优越。尽管2020年出现一定的回落，但各项指标仍维持在比较健康的水平，表明企业在流动性管理方面具备一定的稳定性和应变能力。
流动资金比率
Illumina Inc.，流动流动性比率计算，与基准测试的比较
| 2020年12月31日 | 2019年12月29日 | 2018年12月30日 | 2017年12月31日 | 2016年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | ||||||
| 流动资产 | 4,483) | 4,451) | 4,490) | 2,980) | 2,318) | |
| 流动负债 | 1,244) | 665) | 1,804) | 746) | 705) | |
| 流动比率 | ||||||
| 流动资金比率1 | 3.60 | 6.69 | 2.49 | 3.99 | 3.29 | |
| 基准 | ||||||
| 流动资金比率竞争 对手2 | ||||||
| AbbVie Inc. | 0.84 | — | — | — | — | |
| Amgen Inc. | 1.81 | — | — | — | — | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 1.58 | — | — | — | — | |
| Danaher Corp. | 1.86 | — | — | — | — | |
| Eli Lilly & Co. | 1.40 | — | — | — | — | |
| Gilead Sciences Inc. | 1.40 | — | — | — | — | |
| Johnson & Johnson | 1.21 | — | — | — | — | |
| Merck & Co. Inc. | 1.02 | — | — | — | — | |
| Pfizer Inc. | 1.35 | — | — | — | — | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 3.63 | — | — | — | — | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 2.13 | — | — | — | — | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 4.33 | — | — | — | — | |
| 流动资金比率扇形 | ||||||
| 制药、生物技术和生命科学 | 1.37 | — | — | — | — | |
| 流动资金比率工业 | ||||||
| 保健 | 1.30 | — | — | — | — | |
根据报告： 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-K (报告日期： 2019-12-29), 10-K (报告日期： 2018-12-30), 10-K (报告日期： 2017-12-31), 10-K (报告日期： 2016-12-31).
1 2020 计算
流动资金比率 = 流动资产 ÷ 流动负债
= 4,483 ÷ 1,244 = 3.60
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
根据提供的财务数据，可以观察到流动资产持续增长，从2016年的2318百万逐步增加到2020年的4483百万，整体呈上升趋势，这表明公司在流动资产方面不断扩充，增强了短期偿债能力或手头的资金储备。
同期，流动负债也经历了增长，从2016年的705百万增加至2020年的1244百万。尽管负债规模在扩大，但增长的幅度相对流动资产较为温和，显示公司在资产负债管理方面保持一定的平衡。
流动资金比率在2016年至2018年期间有所波动，并在2019年显著上升至6.69，随后在2020年有所回落至3.6。特别是在2019年，流动资金比率的显著升高反映出公司在那一年短期偿债能力达到了较高的水平。而在2020年，这一比率的降低可能暗示公司流动资产的增长速度没有流动负债的增长快，或短期偿债能力有所减弱，但仍保持在合理范围之内。
整体来看，公司的流动资产和负债均呈上升趋势，财务比例的变动显示公司短期偿债能力在2019年达到了峰值，但在2020年有所回落。尽管如此，流动资金比率仍显示公司具有一定的流动性储备，符合正常的财务健康状况。未来的趋势分析应关注资产负债的增长速度是否合理以及流动性水平的持续稳定性，以确保财务结构的健康与稳健。
速动流动性比率
Illumina Inc.、速动流动性比率计算，与基准测试的比较
| 2020年12月31日 | 2019年12月29日 | 2018年12月30日 | 2017年12月31日 | 2016年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | ||||||
| 现金及现金等价物 | 1,810) | 2,042) | 1,144) | 1,225) | 735) | |
| 短期投资 | 1,662) | 1,372) | 2,368) | 920) | 824) | |
| 应收账款净额 | 487) | 573) | 514) | 411) | 381) | |
| 速动资产合计 | 3,959) | 3,987) | 4,026) | 2,556) | 1,940) | |
| 流动负债 | 1,244) | 665) | 1,804) | 746) | 705) | |
| 流动比率 | ||||||
| 速动流动性比率1 | 3.18 | 6.00 | 2.23 | 3.43 | 2.75 | |
| 基准 | ||||||
| 速动流动性比率竞争 对手2 | ||||||
| AbbVie Inc. | 0.60 | — | — | — | — | |
| Amgen Inc. | 1.30 | — | — | — | — | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 1.28 | — | — | — | — | |
| Danaher Corp. | 1.36 | — | — | — | — | |
| Eli Lilly & Co. | 0.85 | — | — | — | — | |
| Gilead Sciences Inc. | 1.08 | — | — | — | — | |
| Johnson & Johnson | 0.91 | — | — | — | — | |
| Merck & Co. Inc. | 0.58 | — | — | — | — | |
| Pfizer Inc. | 0.78 | — | — | — | — | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 2.86 | — | — | — | — | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 1.63 | — | — | — | — | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 4.02 | — | — | — | — | |
| 速动流动性比率扇形 | ||||||
| 制药、生物技术和生命科学 | 0.98 | — | — | — | — | |
| 速动流动性比率工业 | ||||||
| 保健 | 0.99 | — | — | — | — | |
根据报告： 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-K (报告日期： 2019-12-29), 10-K (报告日期： 2018-12-30), 10-K (报告日期： 2017-12-31), 10-K (报告日期： 2016-12-31).
1 2020 计算
速动流动性比率 = 速动资产合计 ÷ 流动负债
= 3,959 ÷ 1,244 = 3.18
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
根据所提供的数据分析，公司的速动资产总额在五个年度中呈现逐年增长的趋势，从2016年的1940百万增加到2020年的3959百万，体现出公司在流动资产方面的持续扩张。特别是在2018年，速动资产达到峰值4026百万，但在随后两年略有下降至2019年的3987百万和2020年的3959百万，这可能反映了资产配置的调整或流动性管理的变化。
流动负债方面，数据显示其在五年间总体上升趋势，从2016年的705百万增至2020年的1244百万。2018年出现较大幅度的增加，达到1804百万，随后在2019年有所下降至665百万，但在2020年再次回升至1244百万，表明公司负债水平在此期间经历了较为波动的变化。
速动流动性比率在2016年至2018年间显示出一定的波动，2016年至2017年从2.75提升至3.43，表明公司短期偿债能力有所增强。然而，在2018年，比率下降至2.23，随后在2019年显著跃升至6，最后在2020年略降至3.18。整体来看，速动比率的变化反映出公司在应对短期债务压力方面的能力显得较为弹性，尤其是在2019年，短期偿债能力显著增强，但2020年有所回落，可能受到流动负债增长的影响。
总体而言，该公司在流动资产管理方面持续增长，显示出良好的资产规模扩展和资产流动性维护能力。流动负债的变化显示公司在负债管理方面存在一定的波动，但速动比率的整体变化表明其短期偿债能力总体依然稳健，能够应对财务压力的变化。未来，持续关注流动资产与流动负债之间的动态关系，将有助于更深入理解公司的财务稳健性和流动性管理策略。
现金流动比率
Illumina Inc.、现金流动性比率计算，与基准测试的比较
| 2020年12月31日 | 2019年12月29日 | 2018年12月30日 | 2017年12月31日 | 2016年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | ||||||
| 现金及现金等价物 | 1,810) | 2,042) | 1,144) | 1,225) | 735) | |
| 短期投资 | 1,662) | 1,372) | 2,368) | 920) | 824) | |
| 现金资产总额 | 3,472) | 3,414) | 3,512) | 2,145) | 1,559) | |
| 流动负债 | 1,244) | 665) | 1,804) | 746) | 705) | |
| 流动比率 | ||||||
| 现金流动比率1 | 2.79 | 5.13 | 1.95 | 2.88 | 2.21 | |
| 基准 | ||||||
| 现金流动比率竞争 对手2 | ||||||
| AbbVie Inc. | 0.30 | — | — | — | — | |
| Amgen Inc. | 0.91 | — | — | — | — | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 0.83 | — | — | — | — | |
| Danaher Corp. | 0.82 | — | — | — | — | |
| Eli Lilly & Co. | 0.29 | — | — | — | — | |
| Gilead Sciences Inc. | 0.65 | — | — | — | — | |
| Johnson & Johnson | 0.59 | — | — | — | — | |
| Merck & Co. Inc. | 0.30 | — | — | — | — | |
| Pfizer Inc. | 0.47 | — | — | — | — | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 1.33 | — | — | — | — | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 1.00 | — | — | — | — | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 3.55 | — | — | — | — | |
| 现金流动比率扇形 | ||||||
| 制药、生物技术和生命科学 | 0.59 | — | — | — | — | |
| 现金流动比率工业 | ||||||
| 保健 | 0.60 | — | — | — | — | |
根据报告： 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-K (报告日期： 2019-12-29), 10-K (报告日期： 2018-12-30), 10-K (报告日期： 2017-12-31), 10-K (报告日期： 2016-12-31).
1 2020 计算
现金流动比率 = 现金资产总额 ÷ 流动负债
= 3,472 ÷ 1,244 = 2.79
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
根据提供的数据，可以观察到公司在2016年至2020年期间的现金资产总额表现出持续增长的趋势，现金资产从1559百万增加到3472百万，显示公司财务实力逐步增强。尤其是在2018年，现金资产显著增加至3512百万，代表公司在该年度实现了较大规模的资金积累，此后略有波动但整体保持在较高水平。
关于流动负债情况，数据显示从2016年的705百万逐步上升至2018年的1804百万，显示负债规模有较明显的增长，但在2019年下降至665百万后，2020年略有回升至1244百万。虽然负债有所波动，但总体来看，流动负债在逐年变化中保持一定的增长趋势，尤其在2018年前后变化较大，可能反映在扩张或资本支出等经营活动中的债务变化。
财务比率方面，现金流动比率反映企业短期偿债能力。从2016年的2.21逐步提高至2017年的2.88，显示短期偿债能力增强，但在2018年下降到1.95，至2019年大幅提升至5.13，随后在2020年下降至2.79。特别是在2019年，现金流动比率显著上升，代表公司在该年度短期偿债能力达到了较高水平;而在2020年，虽有所回落但仍保持在较强水平，说明企业在整个期间内具有较为稳固的流动性管理能力。
总体来看，从财务结构和流动性指标来看，公司在2016年至2020年期间积累了较为稳健的现金储备，短期偿债能力整体表现良好。负债的逐步增长可能伴随公司扩展业务或投资增长所需，财务比率的波动也反映出企业在财务管理方面的调整及应对策略。未来，若能持续保持稳健的现金流和合理控制负债，将有利于企业的持续发展与财务健康。