现金流量表提供有关公司在一个会计期间的现金收入和现金支付的信息，显示这些现金流量如何将期末现金余额与公司资产负债表上显示的期初余额联系起来。
现金流量表由经营活动提供（用于）的现金流量、投资活动提供（用于）的现金流量以及筹资活动提供（用于）的现金流量三部分组成。
AutoZone Inc.、合并现金流量表（季度数据）
以千美元计
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截至 3 个月 |
2023年11月18日 |
|
2023年8月26日 |
|
2023年5月6日 |
|
2023年2月11日 |
|
2022年11月19日 |
|
2022年8月27日 |
|
2022年5月7日 |
|
2022年2月12日 |
|
2021年11月20日 |
|
2021年8月28日 |
|
2021年5月8日 |
|
2021年2月13日 |
|
2020年11月21日 |
|
2020年8月29日 |
|
2020年5月9日 |
|
2020年2月15日 |
|
2019年11月23日 |
|
2019年8月31日 |
|
2019年5月4日 |
|
2019年2月9日 |
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2018年11月17日 |
|
2018年8月25日 |
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2018年5月5日 |
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2018年2月10日 |
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2017年11月18日 |
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|
|
净收入 |
593,463) | |
864,841) | |
647,723) | |
476,544) | |
539,318) | |
810,043) | |
592,571) | |
471,755) | |
555,235) | |
785,771) | |
596,164) | |
345,946) | |
442,433) | |
740,457) | |
342,895) | |
299,282) | |
350,338) | |
565,229) | |
405,948) | |
294,638) | |
351,406) | |
400,282) | |
366,721) | |
289,530) | |
281,003) | |
|
|
不动产和设备的折旧和摊销 |
120,224) | |
158,490) | |
116,123) | |
113,711) | |
109,253) | |
140,858) | |
102,083) | |
99,692) | |
99,590) | |
129,639) | |
94,017) | |
94,476) | |
89,551) | |
125,351) | |
91,695) | |
90,670) | |
89,750) | |
118,839) | |
84,888) | |
83,778) | |
82,452) | |
107,993) | |
79,754) | |
79,351) | |
77,986) | |
|
|
其他非现金（收入）费用 |
(2,000) | |
(30,000) | |
(17,000) | |
10,000) | |
81,000) | |
15,000) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
债务发放费用摊销 |
2,810) | |
3,199) | |
2,143) | |
2,017) | |
1,905) | |
3,450) | |
2,453) | |
2,734) | |
2,639) | |
3,532) | |
2,957) | |
3,219) | |
3,150) | |
4,158) | |
2,356) | |
2,021) | |
2,195) | |
2,656) | |
1,838) | |
1,804) | |
1,864) | |
2,535) | |
1,931) | |
1,928) | |
1,999) | |
|
|
递延所得税 |
882) | |
(22,283) | |
1,273) | |
(18,513) | |
13,816) | |
104,816) | |
39,795) | |
22,887) | |
18,096) | |
(40,479) | |
7,819) | |
(12,067) | |
10,295) | |
26,796) | |
13,127) | |
9,214) | |
1,940) | |
17,940) | |
9,900) | |
(209) | |
7,420) | |
11,711) | |
14,641) | |
(159,169) | |
8,556) | |
|
|
基于股份的薪酬费用 |
22,913) | |
30,698) | |
20,010) | |
23,374) | |
19,005) | |
21,554) | |
18,320) | |
16,443) | |
14,295) | |
18,051) | |
13,883) | |
13,670) | |
10,508) | |
12,584) | |
10,144) | |
12,111) | |
9,996) | |
11,726) | |
9,971) | |
11,031) | |
10,527) | |
14,115) | |
5,795) | |
12,678) | |
11,086) | |
|
|
养老金计划供款 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(11,596) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
养老金终止费（退款） |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(6,796) | |
—) | |
—) | |
—) | |
130,263) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
资产减值 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
193,162) | |
—) | |
|
|
应收帐款 |
6,856) | |
(44,991) | |
16,044) | |
18,173) | |
4,100) | |
(64,371) | |
(33,976) | |
(25,809) | |
(1,576) | |
(19,374) | |
(7,656) | |
(1,500) | |
17,491) | |
(95,407) | |
65,740) | |
(5,651) | |
(23,246) | |
(26,896) | |
16,722) | |
(22,000) | |
(16,338) | |
3,280) | |
7,393) | |
(9,810) | |
6,671) | |
|
|
商品库存 |
(21,899) | |
3,983) | |
68,383) | |
(122,238) | |
(39,308) | |
(334,599) | |
(277,628) | |
(256,471) | |
(136,988) | |
23,754) | |
67,271) | |
(104,796) | |
(124,746) | |
(8,890) | |
86,950) | |
(129,028) | |
(133,206) | |
(9,264) | |
(20,491) | |
(196,938) | |
(167,454) | |
66,330) | |
14,098) | |
(117,814) | |
(151,396) | |
|
|
应付账款和应计费用 |
33,762) | |
56,221) | |
(128,589) | |
(117,885) | |
6,574) | |
569,465) | |
376,394) | |
189,565) | |
89,268) | |
394,854) | |
418,518) | |
160,267) | |
56,273) | |
510,224) | |
14,336) | |
(41,699) | |
48,270) | |
204,547) | |
2,660) | |
189,207) | |
67,762) | |
146,254) | |
(38,547) | |
26,893) | |
185,009) | |
|
|
所得税 |
96,793) | |
28,791) | |
(23,359) | |
13,446) | |
73,954) | |
(24,400) | |
1,109) | |
(94,637) | |
107,411) | |
6,478) | |
11,809) | |
(68,378) | |
79,558) | |
77,838) | |
1,210) | |
(58,266) | |
69,390) | |
(21,074) | |
(21,116) | |
(32,073) | |
63,774) | |
(24,938) | |
25,467) | |
(130,259) | |
123,292) | |
|
|
其他，净 |
(23,545) | |
19,063) | |
21,964) | |
(44,155) | |
(16,030) | |
(13,795) | |
22,247) | |
(64,343) | |
29,960) | |
(14,030) | |
(14,282) | |
(74,481) | |
98,978) | |
23,889) | |
23,011) | |
25,888) | |
31,675) | |
(15,029) | |
(20,754) | |
38,649) | |
47,769) | |
(22,293) | |
26,760) | |
836) | |
20,811) | |
|
|
经营资产和负债的变化 |
91,967) |
|
63,067) |
|
(45,557) |
|
(252,659) |
|
29,290) |
|
132,300) |
|
88,146) |
|
(251,695) |
|
88,075) |
|
391,682) |
|
475,660) |
|
(88,888) |
|
127,554) |
|
507,654) |
|
191,247) |
|
(208,756) |
|
(7,117) |
|
132,284) |
|
(42,979) |
|
(23,155) |
|
(4,487) |
|
168,633) |
|
35,171) |
|
(230,154) |
|
184,387) |
|
|
|
为使净收入与经营活动提供的现金净额相协调而进行的调整 |
236,796) |
|
203,171) |
|
76,992) |
|
(122,070) |
|
254,269) |
|
417,978) |
|
250,797) |
|
(109,939) |
|
222,695) |
|
502,425) |
|
594,336) |
|
10,410) |
|
241,058) |
|
676,543) |
|
308,569) |
|
(94,740) |
|
96,764) |
|
276,649) |
|
63,618) |
|
73,249) |
|
97,776) |
|
423,654) |
|
137,292) |
|
(102,204) |
|
284,014) |
|
|
|
经营活动产生的现金净额 |
830,259) |
|
1,068,012) |
|
724,715) |
|
354,474) |
|
793,587) |
|
1,228,021) |
|
843,368) |
|
361,816) |
|
777,930) |
|
1,288,196) |
|
1,190,500) |
|
356,356) |
|
683,491) |
|
1,417,000) |
|
651,464) |
|
204,542) |
|
447,102) |
|
841,878) |
|
469,566) |
|
367,887) |
|
449,182) |
|
823,936) |
|
504,013) |
|
187,326) |
|
565,017) |
|
|
|
资本支出 |
(235,428) | |
(366,216) | |
(171,207) | |
(144,837) | |
(114,397) | |
(303,041) | |
(161,207) | |
(105,874) | |
(102,269) | |
(246,114) | |
(137,009) | |
(125,608) | |
(113,036) | |
(183,848) | |
(83,325) | |
(89,156) | |
(101,407) | |
(182,203) | |
(118,015) | |
(97,664) | |
(98,168) | |
(194,640) | |
(112,401) | |
(104,469) | |
(110,278) | |
|
|
购买有价债务证券 |
(4,115) | |
(18,472) | |
(34,445) | |
(2,011) | |
(11,989) | |
(9,500) | |
(23,908) | |
(15,606) | |
(7,026) | |
(11,123) | |
(4,169) | |
(2,399) | |
(45,985) | |
(8,424) | |
(26,178) | |
(20,899) | |
(35,448) | |
(16,683) | |
(17,801) | |
(13,574) | |
(7,480) | |
(14,344) | |
(9,364) | |
(19,323) | |
(61,505) | |
|
|
出售有价债务证券的收益 |
1,944) | |
20,813) | |
34,094) | |
(1,443) | |
4,893) | |
15,964) | |
24,010) | |
10,199) | |
3,709) | |
23,125) | |
11,693) | |
9,365) | |
51,210) | |
(22,453) | |
35,878) | |
25,047) | |
45,765) | |
(7,912) | |
26,521) | |
21,415) | |
13,116) | |
(9,870) | |
16,412) | |
26,326) | |
36,776) | |
|
|
投资税收抵免股权投资 |
(41,150) | |
(47,318) | |
(38,615) | |
(9,596) | |
(2,474) | |
(10,139) | |
(742) | |
(20,656) | |
—) | |
(37,804) | |
(3,908) | |
—) | |
—) | |
(45,190) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
出售资本资产及其他的收益（付款）净额 |
8,235) | |
13,991) | |
1,205) | |
1,766) | |
10,080) | |
19,336) | |
12,441) | |
11,585) | |
14,625) | |
28,801) | |
3,134) | |
417) | |
(2,368) | |
9,963) | |
615) | |
806) | |
379) | |
244) | |
206) | |
5,519) | |
633) | |
(346) | |
33,300) | |
1,512) | |
354) | |
|
|
投资活动中使用的现金净额 |
(270,514) |
|
(397,202) |
|
(208,968) |
|
(156,121) |
|
(113,887) |
|
(287,380) |
|
(149,406) |
|
(120,352) |
|
(90,961) |
|
(243,115) |
|
(130,259) |
|
(118,225) |
|
(110,179) |
|
(249,952) |
|
(73,010) |
|
(84,202) |
|
(90,711) |
|
(206,554) |
|
(109,089) |
|
(84,304) |
|
(91,899) |
|
(219,200) |
|
(72,053) |
|
(95,954) |
|
(134,653) |
|
|
|
商业票据（支付）的净收益 |
(76,900) | |
82,200) | |
296,400) | |
22,700) | |
204,900) | |
(679,910) | |
215,210) | |
1,068,100) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(1,272,700) | |
163,000) | |
79,700) | |
53,200) | |
(452,000) | |
(45,878) | |
149,378) | |
299,800) | |
(90,000) | |
59,400) | |
(99,000) | |
|
|
发行债券所得款项 |
1,000,000) | |
750,000) | |
—) | |
1,000,000) | |
—) | |
750,000) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
600,000) | |
1,250,000) | |
—) | |
—) | |
—) | |
750,000) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
偿还债务 |
—) | |
(500,000) | |
—) | |
(300,000) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(500,000) | |
—) | |
—) | |
(250,000) | |
—) | |
—) | |
(500,000) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(250,000) | |
—) | |
—) | |
(250,000) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
出售普通股的净收益 |
41,448) | |
27,631) | |
82,105) | |
31,930) | |
40,828) | |
15,844) | |
31,633) | |
45,357) | |
21,100) | |
65,833) | |
55,414) | |
37,844) | |
28,666) | |
12,086) | |
7,601) | |
39,883) | |
8,822) | |
23,892) | |
57,349) | |
62,907) | |
44,671) | |
20,021) | |
4,450) | |
58,211) | |
7,033) | |
|
|
购买库存股 |
(1,486,876) | |
(999,556) | |
(899,999) | |
(899,999) | |
(899,998) | |
(999,997) | |
(899,999) | |
(1,559,998) | |
(899,997) | |
(899,999) | |
(899,999) | |
(899,999) | |
(678,324) | |
—) | |
(166,057) | |
(314,847) | |
(449,999) | |
(691,780) | |
(466,019) | |
(350,037) | |
(497,060) | |
(664,858) | |
(399,701) | |
(174,882) | |
(352,572) | |
|
|
偿还融资租赁负债的本金 |
(20,202) | |
(20,128) | |
(20,355) | |
(19,974) | |
(20,598) | |
(18,315) | |
(17,767) | |
(17,413) | |
(13,687) | |
(15,009) | |
(15,768) | |
(15,290) | |
(13,786) | |
(8,382) | |
(14,452) | |
(14,993) | |
(14,331) | |
(14,879) | |
(12,899) | |
(12,932) | |
(12,597) | |
(12,138) | |
(15,619) | |
(3,247) | |
(18,000) | |
|
|
其他，净 |
(9,696) | |
(11,922) | |
(1,737) | |
(3,727) | |
(783) | |
(7,296) | |
—) | |
—) | |
(3,362) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(35,188) | |
(13,779) | |
—) | |
—) | |
(1,044) | |
(8,360) | |
—) | |
—) | |
195) | |
3) | |
(85) | |
(1,165) | |
|
|
筹资活动中使用的现金净额 |
(552,226) |
|
(671,775) |
|
(543,586) |
|
(169,070) |
|
(675,651) |
|
(939,674) |
|
(670,923) |
|
(963,954) |
|
(895,946) |
|
(849,175) |
|
(1,110,353) |
|
(877,445) |
|
(663,444) |
|
68,516) |
|
(209,387) |
|
(126,957) |
|
(375,808) |
|
(630,611) |
|
(381,929) |
|
(345,940) |
|
(315,608) |
|
(606,980) |
|
(500,867) |
|
(60,603) |
|
(463,704) |
|
|
|
汇率变动对现金的影响 |
(1,592) | |
3,103) | |
1,469) | |
2,213) | |
1,361) | |
369) | |
582) | |
788) | |
(1,233) | |
(217) | |
(406) | |
1,473) | |
3,322) | |
6,133) | |
(12,919) | |
1,498) | |
1,206) | |
(2,471) | |
(155) | |
5,936) | |
(7,413) | |
1,682) | |
(1,229) | |
76) | |
(2,253) | |
|
|
现金及现金等价物净增加（减少） |
5,927) |
|
2,138) |
|
(26,370) |
|
31,496) |
|
5,410) |
|
1,336) |
|
23,621) |
|
(721,702) |
|
(210,210) |
|
195,689) |
|
(50,518) |
|
(637,841) |
|
(86,810) |
|
1,241,697) |
|
356,148) |
|
(5,119) |
|
(18,211) |
|
2,242) |
|
(21,607) |
|
(56,421) |
|
34,262) |
|
(562) |
|
(70,136) |
|
30,845) |
|
(35,593) |
|
根据报告：
10-Q (报告日期： 2023-11-18), 10-K (报告日期： 2023-08-26), 10-Q (报告日期： 2023-05-06), 10-Q (报告日期： 2023-02-11), 10-Q (报告日期： 2022-11-19), 10-K (报告日期： 2022-08-27), 10-Q (报告日期： 2022-05-07), 10-Q (报告日期： 2022-02-12), 10-Q (报告日期： 2021-11-20), 10-K (报告日期： 2021-08-28), 10-Q (报告日期： 2021-05-08), 10-Q (报告日期： 2021-02-13), 10-Q (报告日期： 2020-11-21), 10-K (报告日期： 2020-08-29), 10-Q (报告日期： 2020-05-09), 10-Q (报告日期： 2020-02-15), 10-Q (报告日期： 2019-11-23), 10-K (报告日期： 2019-08-31), 10-Q (报告日期： 2019-05-04), 10-Q (报告日期： 2019-02-09), 10-Q (报告日期： 2018-11-17), 10-K (报告日期： 2018-08-25), 10-Q (报告日期： 2018-05-05), 10-Q (报告日期： 2018-02-10), 10-Q (报告日期： 2017-11-18).
从该季度财务数据中可以观察到，公司整体呈现出较为显著的波动性，特别是在经营现金流、投资和筹资活动方面。随着时间推移，净收入显示出增长的趋势，尤其在2020年第四季度达到高峰后，2021年和2022年有所波动，但总体水平依然偏高。这反映出公司的盈利能力在某些时期得到了提升，同时也受到外部环境变化的影响。
在资产方面，不动产和设备的折旧摊销金额整体呈现上升趋势，尤其在2021年和2022年显示出较快增长。这表明公司在持续扩建或更新固定资产。应收账款在部分季度出现大幅波动，尤其在2020年第二季度出现巨额应收账款变动，暗示在销售回款或客户信用管理方面存在不确定性。商品库存亦经历了剧烈波动，2022年及2023年库存水平高企，可能反映出库存积压或采购策略调整。
应付账款和应计费用在多季度表现强劲增长，显示出公司负债管理的灵活性。所得税负债情况复杂，部分季度出现大额应付账款变化，反映出税务策略或实际缴税情况的调整。同时，其他财务项目如股份薪酬、养老金计划和资产减值也显示出不同程度的变动，表明公司在员工激励、退休计划及资产价值调整方面动态调整策略。
在现金流方面，经营活动产生的现金净额整体较为强劲且持续增长，尤其在2020年第二季度达到高点，表明公司在核心业务运营方面具备良好的现金创造能力。资本支出方面，呈现逐步上升的趋势，尤其在2022年和2023年，显示出公司持续在固定资产及资产投资方面加大投入。
投资活动的现金流净额多为净流出，尤其是在2020年及2022年，有明显增加，反映出公司在资产收购或投资证券方面的支出较大。此外，出售证券和资本资产的收益在多个季度表现不同步，显示出公司在投资组合管理方面的策略调整。筹资活动的现金流亦多为净流出，特别是在2020年和2022年，可能是为了偿还债务或回购股份，伴随偿债的资金流出。公司债务融资方面在某些季度出现资金的募集，反映出公司通过发行债券增加资金的策略，但也伴随着债务偿还压力。
整体来看，该公司在盈利能力持续增强的同时，其资产负债管理存在一定波动，投资规模逐年扩大，筹资活动受到偿债压力的影响，现金流的波动反映出其应对市场变化的策略调整。未来的财务表现仍需关注资产和负债的持续扩张与管理效率，以及现金流的稳定性，以确保持续的财务健康状态。
