现金流量表提供有关公司在一个会计期间的现金收入和现金支付的信息，显示这些现金流量如何将期末现金余额与公司资产负债表上显示的期初余额联系起来。
现金流量表由经营活动提供（用于）的现金流量、投资活动提供（用于）的现金流量以及筹资活动提供（用于）的现金流量三部分组成。
Carnival Corp. & plc、合并现金流量表（季度数据）
以百万计
|
截至 3 个月 |
2024年2月29日 |
|
2023年11月30日 |
|
2023年8月31日 |
|
2023年5月31日 |
|
2023年2月28日 |
|
2022年11月30日 |
|
2022年8月31日 |
|
2022年5月31日 |
|
2022年2月28日 |
|
2021年11月30日 |
|
2021年8月31日 |
|
2021年5月31日 |
|
2021年2月28日 |
|
2020年11月30日 |
|
2020年8月31日 |
|
2020年5月31日 |
|
2020年2月29日 |
|
2019年11月30日 |
|
2019年8月31日 |
|
2019年5月31日 |
|
2019年2月28日 |
|
2018年11月30日 |
|
2018年8月31日 |
|
2018年5月31日 |
|
2018年2月28日 |
|
|
|
净利润（亏损） |
(214) | |
(48) | |
1,074) | |
(407) | |
(693) | |
(1,598) | |
(769) | |
(1,835) | |
(1,891) | |
(2,620) | |
(2,836) | |
(2,072) | |
(1,973) | |
(2,222) | |
(2,859) | |
(4,374) | |
(781) | |
423) | |
1,780) | |
451) | |
336) | |
493) | |
1,708) | |
560) | |
391) | |
|
|
折旧和摊销 |
613) | |
596) | |
595) | |
597) | |
582) | |
568) | |
581) | |
572) | |
554) | |
552) | |
562) | |
567) | |
552) | |
543) | |
551) | |
577) | |
570) | |
553) | |
548) | |
543) | |
516) | |
507) | |
510) | |
512) | |
488) | |
|
|
损伤 |
—) | |
2) | |
19) | |
—) | |
—) | |
462) | |
—) | |
—) | |
8) | |
293) | |
475) | |
49) | |
17) | |
138) | |
910) | |
1,953) | |
1,062) | |
—) | |
24) | |
2) | |
—) | |
—) | |
16) | |
—) | |
—) | |
|
|
燃料衍生品收益净额 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
2) | |
(4) | |
(41) | |
(16) | |
|
|
清偿债务的（收益）损失 |
33) | |
(1) | |
68) | |
31) | |
—) | |
1) | |
—) | |
—) | |
—) | |
296) | |
376) | |
(2) | |
(2) | |
239) | |
220) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
权益法投资（收益）损失 |
3) | |
(3) | |
(11) | |
16) | |
11) | |
38) | |
4) | |
(15) | |
11) | |
94) | |
21) | |
6) | |
8) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
基于股份的薪酬 |
11) | |
10) | |
12) | |
22) | |
9) | |
22) | |
25) | |
28) | |
26) | |
26) | |
29) | |
26) | |
40) | |
53) | |
14) | |
18) | |
20) | |
8) | |
11) | |
7) | |
20) | |
16) | |
17) | |
14) | |
18) | |
|
|
折现摊销和债券发行成本 |
36) | |
35) | |
41) | |
41) | |
44) | |
40) | |
44) | |
41) | |
46) | |
41) | |
48) | |
41) | |
42) | |
41) | |
45) | |
27) | |
6) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
非现金租赁费用 |
34) | |
36) | |
37) | |
37) | |
35) | |
45) | |
35) | |
34) | |
34) | |
34) | |
35) | |
35) | |
36) | |
34) | |
39) | |
57) | |
42) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
船舶销售收益 |
—) | |
(34) | |
(54) | |
—) | |
—) | |
(1) | |
(6) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
其他 |
15) | |
19) | |
47) | |
(17) | |
8) | |
27) | |
26) | |
5) | |
5) | |
51) | |
15) | |
26) | |
45) | |
8) | |
30) | |
45) | |
(121) | |
13) | |
19) | |
(4) | |
13) | |
16) | |
(25) | |
(19) | |
22) | |
|
|
应收帐款 |
(106) | |
(81) | |
(44) | |
66) | |
(121) | |
(37) | |
(14) | |
(98) | |
(22) | |
30) | |
(68) | |
25) | |
6) | |
100) | |
227) | |
(223) | |
21) | |
(13) | |
(51) | |
—) | |
(50) | |
3) | |
(26) | |
(5) | |
(30) | |
|
|
库存 |
(7) | |
(42) | |
(37) | |
13) | |
(19) | |
(8) | |
(8) | |
(42) | |
(37) | |
(44) | |
(19) | |
1) | |
(1) | |
6) | |
13) | |
73) | |
(15) | |
57) | |
17) | |
(2) | |
7) | |
(48) | |
(3) | |
(17) | |
1) | |
|
|
预付费用和其他资产 |
634) | |
323) | |
879) | |
(748) | |
(57) | |
(158) | |
(321) | |
(351) | |
(44) | |
151) | |
(525) | |
(433) | |
(263) | |
(218) | |
(162) | |
291) | |
(120) | |
(34) | |
82) | |
(148) | |
(154) | |
(2) | |
17) | |
(39) | |
98) | |
|
|
应付帐款 |
(11) | |
46) | |
54) | |
12) | |
(35) | |
107) | |
37) | |
163) | |
(24) | |
191) | |
134) | |
9) | |
(128) | |
(68) | |
(1,149) | |
904) | |
148) | |
59) | |
(93) | |
3) | |
65) | |
70) | |
(80) | |
(33) | |
19) | |
|
|
应计负债及其他 |
108) | |
(8) | |
86) | |
41) | |
28) | |
79) | |
250) | |
77) | |
(65) | |
143) | |
222) | |
69) | |
167) | |
(142) | |
(172) | |
(117) | |
120) | |
17) | |
15) | |
43) | |
5) | |
66) | |
83) | |
(51) | |
(198) | |
|
|
客户存款 |
619) | |
72) | |
(932) | |
1,433) | |
596) | |
296) | |
(228) | |
1,424) | |
187) | |
394) | |
652) | |
294) | |
(49) | |
(164) | |
(552) | |
(1,951) | |
(36) | |
(22) | |
(1,107) | |
1,158) | |
358) | |
(10) | |
(864) | |
1,142) | |
271) | |
|
|
经营资产和负债的变化 |
1,237) |
|
310) |
|
6) |
|
817) |
|
392) |
|
279) |
|
(284) |
|
1,173) |
|
(5) |
|
865) |
|
396) |
|
(35) |
|
(268) |
|
(486) |
|
(1,795) |
|
(1,023) |
|
118) |
|
64) |
|
(1,137) |
|
1,054) |
|
231) |
|
79) |
|
(873) |
|
997) |
|
161) |
|
|
|
将净收入（亏损）与经营活动提供（用于）的净现金进行调节的调整 |
1,982) |
|
970) |
|
760) |
|
1,544) |
|
1,081) |
|
1,481) |
|
425) |
|
1,838) |
|
679) |
|
2,252) |
|
1,957) |
|
713) |
|
470) |
|
570) |
|
14) |
|
1,654) |
|
1,697) |
|
638) |
|
(535) |
|
1,602) |
|
780) |
|
620) |
|
(359) |
|
1,463) |
|
673) |
|
|
|
经营活动提供（用于）的现金净额 |
1,768) |
|
922) |
|
1,834) |
|
1,137) |
|
388) |
|
(117) |
|
(344) |
|
3) |
|
(1,212) |
|
(368) |
|
(879) |
|
(1,359) |
|
(1,503) |
|
(1,652) |
|
(2,845) |
|
(2,720) |
|
916) |
|
1,061) |
|
1,245) |
|
2,053) |
|
1,116) |
|
1,113) |
|
1,349) |
|
2,023) |
|
1,064) |
|
|
|
购买财产和设备 |
(2,138) | |
(675) | |
(837) | |
(697) | |
(1,075) | |
(1,181) | |
(538) | |
(491) | |
(2,730) | |
(487) | |
(963) | |
(383) | |
(1,774) | |
(1,721) | |
(231) | |
(342) | |
(1,326) | |
(1,981) | |
(427) | |
(892) | |
(2,129) | |
(965) | |
(583) | |
(1,627) | |
(574) | |
|
|
船舶销售收入 |
—) | |
80) | |
5) | |
232) | |
23) | |
15) | |
—) | |
37) | |
18) | |
—) | |
27) | |
315) | |
9) | |
63) | |
35) | |
10) | |
226) | |
11) | |
9) | |
6) | |
—) | |
107) | |
180) | |
102) | |
—) | |
|
|
购买少数股权 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(1) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(90) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(81) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
购买短期投资 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(315) | |
(201) | |
(1) | |
(831) | |
(1,840) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
短期投资到期收益 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
151) | |
364) | |
—) | |
647) | |
1,559) | |
467) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
其他 |
(25) | |
107) | |
19) | |
—) | |
8) | |
(134) | |
28) | |
15) | |
(5) | |
33) | |
(2) | |
(44) | |
16) | |
(130) | |
—) | |
237) | |
20) | |
10) | |
19) | |
27) | |
70) | |
(38) | |
(111) | |
24) | |
(17) | |
|
|
投资活动中使用的现金净额 |
(2,163) |
|
(488) |
|
(813) |
|
(465) |
|
(1,044) |
|
(1,300) |
|
(360) |
|
(75) |
|
(3,032) |
|
(8) |
|
620) |
|
(566) |
|
(3,589) |
|
(1,788) |
|
(196) |
|
(95) |
|
(1,161) |
|
(1,960) |
|
(399) |
|
(859) |
|
(2,059) |
|
(896) |
|
(514) |
|
(1,501) |
|
(591) |
|
|
|
短期借款（偿还）所得款项净额 |
—) | |
—) | |
—) | |
(200) | |
—) | |
(2,476) | |
—) | |
(66) | |
(48) | |
(310) | |
—) | |
17) | |
—) | |
(289) | |
(192) | |
2,554) | |
779) | |
(5) | |
(243) | |
(276) | |
(81) | |
235) | |
(216) | |
(213) | |
611) | |
|
|
长期债务本金偿还 |
(1,390) | |
(832) | |
(4,534) | |
(1,615) | |
(679) | |
(1,002) | |
(389) | |
(181) | |
(503) | |
(2,449) | |
(2,142) | |
(697) | |
(668) | |
(725) | |
(513) | |
(251) | |
(132) | |
(1,179) | |
(134) | |
(243) | |
(95) | |
(285) | |
(90) | |
(218) | |
(963) | |
|
|
债券发行成本 |
(77) | |
(15) | |
(116) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
债务清偿费用 |
(31) | |
(12) | |
(67) | |
—) | |
—) | |
(1) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(259) | |
(286) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
发行长期债券所得款项 |
1,735) | |
—) | |
1,945) | |
186) | |
830) | |
3,875) | |
—) | |
987) | |
2,347) | |
5,142) | |
2,920) | |
—) | |
4,980) | |
3,552) | |
4,794) | |
5,851) | |
823) | |
1,952) | |
—) | |
283) | |
1,439) | |
924) | |
—) | |
1,149) | |
469) | |
|
|
已支付的股息 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(345) | |
(344) | |
(346) | |
(347) | |
(346) | |
(348) | |
(352) | |
(357) | |
(323) | |
(323) | |
|
|
购买普通股 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(12) | |
(131) | |
(156) | |
(42) | |
(274) | |
(263) | |
(692) | |
(295) | |
(218) | |
|
|
发行普通股所得款项 |
—) | |
—) | |
—) | |
5) | |
—) | |
—) | |
1,150) | |
15) | |
15) | |
6) | |
7) | |
(1) | |
997) | |
2,471) | |
220) | |
556) | |
2) | |
—) | |
2) | |
2) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
根据股票互换计划发行普通股的收益 |
—) | |
—) | |
—) | |
22) | |
—) | |
6) | |
—) | |
62) | |
27) | |
101) | |
105) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
根据股票互换计划购买库存股 |
—) | |
—) | |
—) | |
(20) | |
—) | |
(5) | |
—) | |
(59) | |
(23) | |
(93) | |
(95) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
其他 |
—) | |
(1) | |
95) | |
(41) | |
(40) | |
(37) | |
(7) | |
(23) | |
(87) | |
(88) | |
(133) | |
(12) | |
(93) | |
(58) | |
(35) | |
(29) | |
(27) | |
(34) | |
(8) | |
(16) | |
(29) | |
(12) | |
(13) | |
(11) | |
(4) | |
|
|
筹资活动提供（用于）的现金净额 |
237) |
|
(860) |
|
(2,677) |
|
(1,663) |
|
111) |
|
360) |
|
754) |
|
735) |
|
1,728) |
|
2,050) |
|
376) |
|
(693) |
|
5,216) |
|
4,951) |
|
4,274) |
|
8,336) |
|
1,089) |
|
257) |
|
(886) |
|
(638) |
|
612) |
|
247) |
|
(1,368) |
|
89) |
|
(428) |
|
|
|
汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金的影响 |
(4) | |
(9) | |
20) | |
7) | |
(1) | |
(13) | |
(32) | |
(27) | |
(8) | |
(26) | |
(6) | |
6) | |
14) | |
(11) | |
62) | |
7) | |
(6) | |
3) | |
(6) | |
(5) | |
—) | |
(8) | |
6) | |
(11) | |
13) | |
|
|
现金、现金等价物和限制性现金净增（减） |
(162) |
|
(435) |
|
(1,636) |
|
(984) |
|
(546) |
|
(1,070) |
|
18) |
|
636) |
|
(2,524) |
|
1,648) |
|
111) |
|
(2,612) |
|
138) |
|
1,500) |
|
1,295) |
|
5,528) |
|
838) |
|
(639) |
|
(46) |
|
551) |
|
(331) |
|
456) |
|
(527) |
|
600) |
|
58) |
|
根据报告：
10-Q (报告日期： 2024-02-29), 10-K (报告日期： 2023-11-30), 10-Q (报告日期： 2023-08-31), 10-Q (报告日期： 2023-05-31), 10-Q (报告日期： 2023-02-28), 10-K (报告日期： 2022-11-30), 10-Q (报告日期： 2022-08-31), 10-Q (报告日期： 2022-05-31), 10-Q (报告日期： 2022-02-28), 10-K (报告日期： 2021-11-30), 10-Q (报告日期： 2021-08-31), 10-Q (报告日期： 2021-05-31), 10-Q (报告日期： 2021-02-28), 10-K (报告日期： 2020-11-30), 10-Q (报告日期： 2020-08-31), 10-Q (报告日期： 2020-05-31), 10-Q (报告日期： 2020-02-29), 10-K (报告日期： 2019-11-30), 10-Q (报告日期： 2019-08-31), 10-Q (报告日期： 2019-05-31), 10-Q (报告日期： 2019-02-28), 10-K (报告日期： 2018-11-30), 10-Q (报告日期： 2018-08-31), 10-Q (报告日期： 2018-05-31), 10-Q (报告日期： 2018-02-28).
从提供的季度财务数据中可以观察到，净利润（亏损）在2018年至2021年间表现出较大的波动，尤其是在2020年和2021年期间出现了明显的亏损情况。特别是在2020年，多个季度显示出亏损加剧，例如在2020年11月30日和2021年2月28日出现了超过2000百万的亏损，显示出经营业绩受到重大冲击。同时，2022年至2023年期间，净利润逐步回升，部分季度实现正向盈利，表明公司业绩有所改善，但仍未完全恢复到2018年前的水平。
折旧和摊销金额总体平稳且逐年增长，从2018年的488百万逐步上升到2024年估算的更高水平，反映出资产规模可能有所扩大或资产折旧摊销期限变化。损伤金额在2020年11月30日至2021年2月28日出现显著高点，尤其在2020年11月30日达到1953百万，是观察期间内的重要异常项，表明公司遭受了资产损失或资产减值，可能与特殊事件或资产减值相关，值得进一步关注其背后原因。
燃料衍生品收益净额在早期季度中略显波动，部分季度表现为负，对公司的冲击有限，但没有持续的趋势跑出明显的增长或下降。损伤和燃料收益的波动显示出外部市场环境对公司经营的影响较大，尤其是在能源成本或市场价格剧烈变化时。
关于财务结构方面，应收账款在部分季度表现出大幅波动，例如在2020年11月30日出现了-223百万的负值，表明应收账款周转存在不稳定，可能由特殊的收账或坏账处理引起。库存方面整体变化不大，但在2020年11月和2021年季度，由于负值显示存货减少，可能与采购、销售策略调整或者资产减值有关。
预付费用和其他资产在季度之间波动较大，有时出现大额负值（如2021年2月28日和2022年8月31日），反映公司资产或支付的变动，可能与预付费用调整、资产重估或特定公司事务有关。
应付账款和应计负债表现出强烈的季节性波动，例如在2020年11月30日应付账款出现-1149百万，显示出应付账款结算的集中或结构调整。还款及债务管理方面，短期借款和长期债务在不同季度有明显的变动，特别是在2020年和2023年，其金额剧烈变化，显示公司在融资和偿债策略上的调整和可能面临的金融压力。
从筹资活动提供的现金流变化看，2020年和2021年出现了显著的正向大额现金流，特别是在2020年11月30日的4951百万和2021年11月30日的5216百万，可能反映公司在疫情期间采取了大量融资措施以支持运营。此外，在2023年和2024年期的资金流出明显增加，显示公司可能在偿还债务或进行资本支出。
现金、现金等价物的净增加（减）情况总体上表现出多季度波动，尤其是在2020年和2021年，受外部环境影响较大，出现了严重的现金流紧张局面。特别是在2020年11月30日，净减少达到-2612百万，显示出公司当期的现金压力。
总体来看，公司的财务表现受到2020年COVID-19疫情的重大影响，导致亏损、资产减值和现金流紧张，但在之后的季度中表现出逐步恢复的趋势。资产和负债结构经历了显著调整，资金流动性在部分季度得到改善，同时公司在资本市场和债务管理方面采取积极措施，以应对外部冲击。未来趋势将依赖于市场环境变化、公司运营策略以及资产负债管理的效果。
