偿付能力比率分析
偿付能力比率也称为长期债务比率，衡量公司履行长期义务的能力。
偿付能力比率（摘要）
DuPont de Nemours Inc.、偿付能力比率
根据报告： 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-K (报告日期： 2018-12-31), 10-K (报告日期： 2017-12-31), 10-K (报告日期： 2016-12-31), 10-K (报告日期： 2015-12-31).
| 偿付能力比率 | 描述 | 公司 |
|---|---|---|
| 债务与股东权益比率 | 偿付能力比率，计算方式为总债务除以股东权益总额。 | 2017年至2018年， DuPont de Nemours Inc. 债务与股东权益比率恶化，但随后在2018年至2019年略有改善。 |
| 债务与股东权益比率（包括经营租赁负债） | 偿付能力比率，计算方式为总债务（包括经营租赁负债）除以股东权益总额。 | 2017年至2018年和2018年至2019年， DuPont de Nemours Inc. 的债务与股东权益比率（包括经营租赁负债）恶化。 |
| 债务与总资本比率 | 偿付能力比率，计算方式为总债务除以总债务加上股东权益。 | 2017年至2018年， DuPont de Nemours Inc. 债务与总资本比率恶化，但随后在2018年至2019年略有改善。 |
| 债务与总资本比率（包括经营租赁负债） | 偿付能力比率的计算方式为总债务（包括经营租赁负债）除以总债务（包括经营租赁负债）加上股东权益。 | 2017年至2018年和2018年至2019年， DuPont de Nemours Inc. 的债务与总资本比率（包括经营租赁负债）恶化。 |
| 资产负债率 | 偿付能力比率，计算方式为总债务除以总资产。 | 2017年至2018年和2018年至2019年， DuPont de Nemours Inc. 的资产负债率恶化。 |
| 资产负债率（包括经营租赁负债） | 偿付能力比率，计算方式为总债务（包括经营租赁负债）除以总资产。 | 2017年至2018年和2018年至2019年， DuPont de Nemours Inc. 的资产负债率（包括经营租赁负债）恶化。 |
| 财务杠杆率 | 偿付能力比率，计算方式为总资产除以股东权益总额。 | 2017年至2018年， DuPont de Nemours Inc. 的财务杠杆率有所上升，但随后在2018年至2019年大幅下降。 |
| 偿付能力比率 | 描述 | 公司 |
|---|---|---|
| 利息覆盖率 | 偿付能力比率的计算方式为息税前利润除以利息支付。 | 2017年至2018年， DuPont de Nemours Inc. 的利息覆盖率有所改善，但随后在2018年至2019年显著恶化。 |
| 固定费用覆盖率 | 偿付能力比率的计算方式为：固定费用和税费前的收益除以固定费用。 | 2017年至2018年， DuPont de Nemours Inc. 的固定收费覆盖率有所改善，但随后在2018年至2019年显著恶化。 |
债务与股东权益比率
DuPont de Nemours Inc.、债务与股东权益比率计算，与基准测试的比较
| 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | 2017年12月31日 | 2016年12月31日 | 2015年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | ||||||
| 短期借款和融资租赁义务 | 3,830) | 2,802) | 4,015) | 907) | 995) | |
| 长期债务，不包括一年内的债务 | 13,617) | 37,662) | 30,056) | 20,456) | 16,215) | |
| 总债务 | 17,447) | 40,464) | 34,071) | 21,363) | 17,210) | |
| 杜邦股东权益合计 | 40,987) | 94,571) | 100,330) | 25,987) | 25,374) | |
| 偿付能力比率 | ||||||
| 债务与股东权益比率1 | 0.43 | 0.43 | 0.34 | 0.82 | 0.68 | |
| 基准 | ||||||
| 债务与股东权益比率竞争 对手2 | ||||||
| Linde plc | — | — | — | — | — | |
| Sherwin-Williams Co. | — | — | — | — | — | |
根据报告： 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-K (报告日期： 2018-12-31), 10-K (报告日期： 2017-12-31), 10-K (报告日期： 2016-12-31), 10-K (报告日期： 2015-12-31).
1 2019 计算
债务与股东权益比率 = 总债务 ÷ 杜邦股东权益合计
= 17,447 ÷ 40,987 = 0.43
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
| 偿付能力比率 | 描述 | 公司 |
|---|---|---|
| 债务与股东权益比率 | 偿付能力比率，计算方式为总债务除以股东权益总额。 | 2017年至2018年， DuPont de Nemours Inc. 债务与股东权益比率恶化，但随后在2018年至2019年略有改善。 |
债务与股东权益比率（包括经营租赁负债）
DuPont de Nemours Inc.、债务与股东权益比率（包括经营租赁负债）计算，与基准测试的比较
| 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | 2017年12月31日 | 2016年12月31日 | 2015年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | ||||||
| 短期借款和融资租赁义务 | 3,830) | 2,802) | 4,015) | 907) | 995) | |
| 长期债务，不包括一年内的债务 | 13,617) | 37,662) | 30,056) | 20,456) | 16,215) | |
| 总债务 | 17,447) | 40,464) | 34,071) | 21,363) | 17,210) | |
| 流动租赁负债（计入应计负债和其他流动负债） | 138) | —) | —) | —) | —) | |
| 非流动经营租赁负债（包含在其他非流动债务中） | 416) | —) | —) | —) | —) | |
| 债务总额（包括经营租赁负债） | 18,001) | 40,464) | 34,071) | 21,363) | 17,210) | |
| 杜邦股东权益合计 | 40,987) | 94,571) | 100,330) | 25,987) | 25,374) | |
| 偿付能力比率 | ||||||
| 债务与股东权益比率（包括经营租赁负债）1 | 0.44 | 0.43 | 0.34 | 0.82 | 0.68 | |
| 基准 | ||||||
| 债务与股东权益比率（包括经营租赁负债）竞争 对手2 | ||||||
| Linde plc | — | — | — | — | — | |
| Sherwin-Williams Co. | — | — | — | — | — | |
根据报告： 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-K (报告日期： 2018-12-31), 10-K (报告日期： 2017-12-31), 10-K (报告日期： 2016-12-31), 10-K (报告日期： 2015-12-31).
1 2019 计算
债务与股东权益比率（包括经营租赁负债） = 债务总额（包括经营租赁负债） ÷ 杜邦股东权益合计
= 18,001 ÷ 40,987 = 0.44
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
| 偿付能力比率 | 描述 | 公司 |
|---|---|---|
| 债务与股东权益比率（包括经营租赁负债） | 偿付能力比率，计算方式为总债务（包括经营租赁负债）除以股东权益总额。 | 2017年至2018年和2018年至2019年， DuPont de Nemours Inc. 的债务与股东权益比率（包括经营租赁负债）恶化。 |
债务与总资本比率
DuPont de Nemours Inc.、债务与总资本比率计算，与基准测试的比较
| 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | 2017年12月31日 | 2016年12月31日 | 2015年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | ||||||
| 短期借款和融资租赁义务 | 3,830) | 2,802) | 4,015) | 907) | 995) | |
| 长期债务，不包括一年内的债务 | 13,617) | 37,662) | 30,056) | 20,456) | 16,215) | |
| 总债务 | 17,447) | 40,464) | 34,071) | 21,363) | 17,210) | |
| 杜邦股东权益合计 | 40,987) | 94,571) | 100,330) | 25,987) | 25,374) | |
| 总资本 | 58,434) | 135,035) | 134,401) | 47,350) | 42,584) | |
| 偿付能力比率 | ||||||
| 债务与总资本比率1 | 0.30 | 0.30 | 0.25 | 0.45 | 0.40 | |
| 基准 | ||||||
| 债务与总资本比率竞争 对手2 | ||||||
| Linde plc | — | — | — | — | — | |
| Sherwin-Williams Co. | — | — | — | — | — | |
根据报告： 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-K (报告日期： 2018-12-31), 10-K (报告日期： 2017-12-31), 10-K (报告日期： 2016-12-31), 10-K (报告日期： 2015-12-31).
1 2019 计算
债务与总资本比率 = 总债务 ÷ 总资本
= 17,447 ÷ 58,434 = 0.30
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| 偿付能力比率 | 描述 | 公司 |
|---|---|---|
| 债务与总资本比率 | 偿付能力比率，计算方式为总债务除以总债务加上股东权益。 | 2017年至2018年， DuPont de Nemours Inc. 债务与总资本比率恶化，但随后在2018年至2019年略有改善。 |
债务与总资本比率（包括经营租赁负债）
DuPont de Nemours Inc.、债务与总资本比率（含经营租赁负债）计算，与基准测试的比较
| 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | 2017年12月31日 | 2016年12月31日 | 2015年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | ||||||
| 短期借款和融资租赁义务 | 3,830) | 2,802) | 4,015) | 907) | 995) | |
| 长期债务，不包括一年内的债务 | 13,617) | 37,662) | 30,056) | 20,456) | 16,215) | |
| 总债务 | 17,447) | 40,464) | 34,071) | 21,363) | 17,210) | |
| 流动租赁负债（计入应计负债和其他流动负债） | 138) | —) | —) | —) | —) | |
| 非流动经营租赁负债（包含在其他非流动债务中） | 416) | —) | —) | —) | —) | |
| 债务总额（包括经营租赁负债） | 18,001) | 40,464) | 34,071) | 21,363) | 17,210) | |
| 杜邦股东权益合计 | 40,987) | 94,571) | 100,330) | 25,987) | 25,374) | |
| 总资本（包括经营租赁负债） | 58,988) | 135,035) | 134,401) | 47,350) | 42,584) | |
| 偿付能力比率 | ||||||
| 债务与总资本比率（包括经营租赁负债）1 | 0.31 | 0.30 | 0.25 | 0.45 | 0.40 | |
| 基准 | ||||||
| 债务与总资本比率（包括经营租赁负债）竞争 对手2 | ||||||
| Linde plc | — | — | — | — | — | |
| Sherwin-Williams Co. | — | — | — | — | — | |
根据报告： 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-K (报告日期： 2018-12-31), 10-K (报告日期： 2017-12-31), 10-K (报告日期： 2016-12-31), 10-K (报告日期： 2015-12-31).
1 2019 计算
债务与总资本比率（包括经营租赁负债） = 债务总额（包括经营租赁负债） ÷ 总资本（包括经营租赁负债）
= 18,001 ÷ 58,988 = 0.31
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
| 偿付能力比率 | 描述 | 公司 |
|---|---|---|
| 债务与总资本比率（包括经营租赁负债） | 偿付能力比率的计算方式为总债务（包括经营租赁负债）除以总债务（包括经营租赁负债）加上股东权益。 | 2017年至2018年和2018年至2019年， DuPont de Nemours Inc. 的债务与总资本比率（包括经营租赁负债）恶化。 |
资产负债率
DuPont de Nemours Inc.、资产负债率计算，与基准测试的比较
| 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | 2017年12月31日 | 2016年12月31日 | 2015年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | ||||||
| 短期借款和融资租赁义务 | 3,830) | 2,802) | 4,015) | 907) | 995) | |
| 长期债务，不包括一年内的债务 | 13,617) | 37,662) | 30,056) | 20,456) | 16,215) | |
| 总债务 | 17,447) | 40,464) | 34,071) | 21,363) | 17,210) | |
| 总资产 | 69,396) | 188,030) | 192,164) | 79,511) | 68,026) | |
| 偿付能力比率 | ||||||
| 资产负债率1 | 0.25 | 0.22 | 0.18 | 0.27 | 0.25 | |
| 基准 | ||||||
| 资产负债率竞争 对手2 | ||||||
| Linde plc | — | — | — | — | — | |
| Sherwin-Williams Co. | — | — | — | — | — | |
根据报告： 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-K (报告日期： 2018-12-31), 10-K (报告日期： 2017-12-31), 10-K (报告日期： 2016-12-31), 10-K (报告日期： 2015-12-31).
1 2019 计算
资产负债率 = 总债务 ÷ 总资产
= 17,447 ÷ 69,396 = 0.25
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
| 偿付能力比率 | 描述 | 公司 |
|---|---|---|
| 资产负债率 | 偿付能力比率，计算方式为总债务除以总资产。 | 2017年至2018年和2018年至2019年， DuPont de Nemours Inc. 的资产负债率恶化。 |
资产负债率（包括经营租赁负债）
DuPont de Nemours Inc.、资产负债率（含经营租赁负债）计算，与基准测试的比较
| 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | 2017年12月31日 | 2016年12月31日 | 2015年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | ||||||
| 短期借款和融资租赁义务 | 3,830) | 2,802) | 4,015) | 907) | 995) | |
| 长期债务，不包括一年内的债务 | 13,617) | 37,662) | 30,056) | 20,456) | 16,215) | |
| 总债务 | 17,447) | 40,464) | 34,071) | 21,363) | 17,210) | |
| 流动租赁负债（计入应计负债和其他流动负债） | 138) | —) | —) | —) | —) | |
| 非流动经营租赁负债（包含在其他非流动债务中） | 416) | —) | —) | —) | —) | |
| 债务总额（包括经营租赁负债） | 18,001) | 40,464) | 34,071) | 21,363) | 17,210) | |
| 总资产 | 69,396) | 188,030) | 192,164) | 79,511) | 68,026) | |
| 偿付能力比率 | ||||||
| 资产负债率（包括经营租赁负债）1 | 0.26 | 0.22 | 0.18 | 0.27 | 0.25 | |
| 基准 | ||||||
| 资产负债率（包括经营租赁负债）竞争 对手2 | ||||||
| Linde plc | — | — | — | — | — | |
| Sherwin-Williams Co. | — | — | — | — | — | |
根据报告： 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-K (报告日期： 2018-12-31), 10-K (报告日期： 2017-12-31), 10-K (报告日期： 2016-12-31), 10-K (报告日期： 2015-12-31).
1 2019 计算
资产负债率（包括经营租赁负债） = 债务总额（包括经营租赁负债） ÷ 总资产
= 18,001 ÷ 69,396 = 0.26
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
| 偿付能力比率 | 描述 | 公司 |
|---|---|---|
| 资产负债率（包括经营租赁负债） | 偿付能力比率，计算方式为总债务（包括经营租赁负债）除以总资产。 | 2017年至2018年和2018年至2019年， DuPont de Nemours Inc. 的资产负债率（包括经营租赁负债）恶化。 |
财务杠杆率
DuPont de Nemours Inc.、财务杠杆率计算，与基准测试的比较
| 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | 2017年12月31日 | 2016年12月31日 | 2015年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | ||||||
| 总资产 | 69,396) | 188,030) | 192,164) | 79,511) | 68,026) | |
| 杜邦股东权益合计 | 40,987) | 94,571) | 100,330) | 25,987) | 25,374) | |
| 偿付能力比率 | ||||||
| 财务杠杆率1 | 1.69 | 1.99 | 1.92 | 3.06 | 2.68 | |
| 基准 | ||||||
| 财务杠杆率竞争 对手2 | ||||||
| Linde plc | — | — | — | — | — | |
| Sherwin-Williams Co. | — | — | — | — | — | |
根据报告： 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-K (报告日期： 2018-12-31), 10-K (报告日期： 2017-12-31), 10-K (报告日期： 2016-12-31), 10-K (报告日期： 2015-12-31).
1 2019 计算
财务杠杆率 = 总资产 ÷ 杜邦股东权益合计
= 69,396 ÷ 40,987 = 1.69
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
| 偿付能力比率 | 描述 | 公司 |
|---|---|---|
| 财务杠杆率 | 偿付能力比率，计算方式为总资产除以股东权益总额。 | 2017年至2018年， DuPont de Nemours Inc. 的财务杠杆率有所上升，但随后在2018年至2019年大幅下降。 |
利息覆盖率
DuPont de Nemours Inc.、利息覆盖率计算，与基准测试的比较
| 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | 2017年12月31日 | 2016年12月31日 | 2015年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | ||||||
| 归属于杜邦的净利润 | 498) | 3,844) | 1,460) | 4,318) | 7,685) | |
| 更多： 归属于非控制性权益的净利润 | 102) | 155) | 132) | 86) | 98) | |
| 少： 来自已终止经营业务的收益（亏损），扣除税项 | 1,214) | (5) | (77) | —) | —) | |
| 更多： 所得税费用 | 140) | 1,489) | (476) | 9) | 2,147) | |
| 更多： 利息支出 | 668) | 1,504) | 1,082) | 858) | 946) | |
| 息税前利润 (EBIT) | 194) | 6,997) | 2,275) | 5,271) | 10,876) | |
| 偿付能力比率 | ||||||
| 利息覆盖率1 | 0.29 | 4.65 | 2.10 | 6.14 | 11.50 | |
| 基准 | ||||||
| 利息覆盖率竞争 对手2 | ||||||
| Linde plc | — | — | — | — | — | |
| Sherwin-Williams Co. | — | — | — | — | — | |
根据报告： 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-K (报告日期： 2018-12-31), 10-K (报告日期： 2017-12-31), 10-K (报告日期： 2016-12-31), 10-K (报告日期： 2015-12-31).
1 2019 计算
利息覆盖率 = EBIT ÷ 利息支出
= 194 ÷ 668 = 0.29
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
| 偿付能力比率 | 描述 | 公司 |
|---|---|---|
| 利息覆盖率 | 偿付能力比率的计算方式为息税前利润除以利息支付。 | 2017年至2018年， DuPont de Nemours Inc. 的利息覆盖率有所改善，但随后在2018年至2019年显著恶化。 |
固定费用覆盖率
DuPont de Nemours Inc.、固定费用覆盖率计算，与基准测试的比较
| 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | 2017年12月31日 | 2016年12月31日 | 2015年12月31日 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 美国法定联邦所得税税率 | 21.00% | 21.00% | 35.00% | 35.00% | 35.00% | |
| 部分财务数据 (以百万计) | ||||||
| 归属于杜邦的净利润 | 498) | 3,844) | 1,460) | 4,318) | 7,685) | |
| 更多： 归属于非控制性权益的净利润 | 102) | 155) | 132) | 86) | 98) | |
| 少： 来自已终止经营业务的收益（亏损），扣除税项 | 1,214) | (5) | (77) | —) | —) | |
| 更多： 所得税费用 | 140) | 1,489) | (476) | 9) | 2,147) | |
| 更多： 利息支出 | 668) | 1,504) | 1,082) | 858) | 946) | |
| 息税前利润 (EBIT) | 194) | 6,997) | 2,275) | 5,271) | 10,876) | |
| 更多： 经营租赁成本 | 182) | 1,042) | 862) | 661) | 600) | |
| 固定费用和税项前的利润 | 376) | 8,039) | 3,137) | 5,932) | 11,476) | |
| 利息支出 | 668) | 1,504) | 1,082) | 858) | 946) | |
| 经营租赁成本 | 182) | 1,042) | 862) | 661) | 600) | |
| 优先股股利 | —) | —) | —) | 340) | 340) | |
| 优先股股利、税费调整1 | —) | —) | —) | 183) | 183) | |
| 优先股股利，税后调整 | —) | —) | —) | 523) | 523) | |
| 固定费用 | 850) | 2,546) | 1,944) | 2,042) | 2,069) | |
| 偿付能力比率 | ||||||
| 固定费用覆盖率2 | 0.44 | 3.16 | 1.61 | 2.90 | 5.55 | |
| 基准 | ||||||
| 固定费用覆盖率竞争 对手3 | ||||||
| Linde plc | — | — | — | — | — | |
| Sherwin-Williams Co. | — | — | — | — | — | |
根据报告： 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-K (报告日期： 2018-12-31), 10-K (报告日期： 2017-12-31), 10-K (报告日期： 2016-12-31), 10-K (报告日期： 2015-12-31).
1 2019 计算
优先股股利、税费调整 = (优先股股利 × 美国法定联邦所得税税率) ÷ (1 − 美国法定联邦所得税税率)
= (0 × 21.00%) ÷ (1 − 21.00%) = 0
2 2019 计算
固定费用覆盖率 = 固定费用和税项前的利润 ÷ 固定费用
= 376 ÷ 850 = 0.44
3 点击竞争对手名称查看计算结果。
| 偿付能力比率 | 描述 | 公司 |
|---|---|---|
| 固定费用覆盖率 | 偿付能力比率的计算方式为：固定费用和税费前的收益除以固定费用。 | 2017年至2018年， DuPont de Nemours Inc. 的固定收费覆盖率有所改善，但随后在2018年至2019年显著恶化。 |