Valero Energy Corp.、资产负债表：债务

以百万计

	2023年12月31日	2022年12月31日	2021年12月31日	2020年12月31日	2019年12月31日
债务和融资租赁义务的流动部分	1,406)	1,109)	1,264)	723)	494)
债务和融资租赁义务，减去流动部分	10,118)	10,526)	12,606)	13,954)	9,178)
债务和融资租赁债务总额，包括流动部分（账面价值）	11,524)	11,635)	13,870)	14,677)	9,672)

债务部分	描述	公司
债务和融资租赁债务总额，包括流动部分（账面价值）	截至资产负债表日所有债务的账面价值加上资本租赁义务的账面价值之和。	2021年至2022年和2022年至2023年， Valero Energy Corp. 的总债务有所下降。

债务和融资租赁义务的加权平均利率: 4.80%

利率	债务金额¹	利率 × 债务金额
1.20%	167)	2)
2.85%	251)	7)
3.65%	189)	7)
3.40%	426)	14)
2.15%	564)	12)
4.35%	591)	26)
4.00%	439)	18)
8.75%	200)	18)
2.80%	462)	13)
7.50%	729)	55)
6.63%	1,380)	91)
6.75%	24)	2)
10.50%	113)	12)
4.90%	621)	30)
3.65%	829)	30)
4.00%	508)	20)
7.45%	70)	5)
4.38%	146)	6)
4.50%	456)	21)
7.65%	100)	8)
4.80%	2,306)	111)
总价值	10,571)	507)
4.80%

¹ 以百万计

² 加权平均利率 = 100 × 507 ÷ 10,571 = 4.80%

Valero Energy Corp.、产生的利息成本

以百万计

截至12个月	2023年12月31日	2022年12月31日	2021年12月31日	2020年12月31日	2019年12月31日
利息和债务费用，扣除资本化利息	592)	562)	603)	563)	454)
资本化利息	19)	57)	48)	75)	90)
利息和债务支出	611)	619)	651)	638)	544)

债务部分	描述	公司
利息和债务费用，扣除资本化利息	作为债务利息支出核算的借入资金成本金额。	2021年至2022年，扣除 Valero Energy Corp. 资本化利息的利息和债务支出有所下降，但随后从2022年至2023年有所增加，但未达到2021年的水平。
资本化利息	资本化后的利息成本金额作为已发生的利息成本的调整项目进行披露。	2021年至2022年， Valero Energy Corp. 的资本化权益有所增加，但随后在2022年至2023年期间大幅下降。
利息和债务支出	期内发生并资本化或计入收益的利息成本总额。	2021-2022年及2022-2023年， Valero Energy Corp. 的利息及债务支出均有所下降。

	2023年12月31日	2022年12月31日	2021年12月31日	2020年12月31日	2019年12月31日
部分财务数据 (以百万计)
归属于Valero Energy Corporation股东的净利润（亏损）	8,835)	11,528)	930)	(1,421)	2,422)
更多：归属于非控制性权益的净利润	314)	351)	358)	314)	362)
更多：所得税费用	2,619)	3,428)	255)	(903)	702)
更多：利息和债务费用，扣除资本化利息	592)	562)	603)	563)	454)
息税前利润 (EBIT)	12,360)	15,869)	2,146)	(1,447)	3,940)

利息和债务支出	611)	619)	651)	638)	544)
有资本化利息和无资本化利息的财务比率
利息覆盖率（不含资本化利息）¹	20.88	28.24	3.56	-2.57	8.68
利息覆盖率（调整后）（含资本化利息）²	20.23	25.64	3.30	-2.27	7.24

2023 计算

¹ 利息覆盖率（不含资本化利息） = EBIT ÷ 利息和债务费用，扣除资本化利息
= 12,360 ÷ 592 = 20.88

² 利息覆盖率（调整后）（含资本化利息） = EBIT ÷ 利息和债务支出
= 12,360 ÷ 611 = 20.23

偿付能力比率	描述	公司
利息覆盖率（调整后）	偿付能力比率的计算方式为息税前利润除以利息支付（包括资本化利息）。	2021年至2022年， Valero Energy Corp. 的利息覆盖率（经调整）有所上升，但随后在2022年至2023年略有下降。

Valero Energy Corp. (NYSE:VLO)

债务分析