现金流量表

现金流量表提供有关公司在一个会计期间的现金收入和现金支付的信息，显示这些现金流量如何将期末现金余额与公司资产负债表上显示的期初余额联系起来。

现金流量表由经营活动提供（用于）的现金流量、投资活动提供（用于）的现金流量以及筹资活动提供（用于）的现金流量三部分组成。

Valero Energy Corp.、合并现金流量表

以百万计

截至12个月	2023年12月31日	2022年12月31日	2021年12月31日	2020年12月31日	2019年12月31日
净利润（亏损）	9,149)	11,879)	1,288)	(1,107)	2,784)
折旧和摊销费用	2,701)	2,473)	2,405)	2,351)	2,255)
提早赎回及偿还债务的（收益）损失，净额	(11)	(14)	193)	—)	—)
LCM库存估价调整	—)	—)	—)	(19)	—)
资产减值损失	—)	61)	—)	—)	—)
出售资产的收益	—)	—)	(62)	—)	—)
递延所得税费用（福利）	103)	50)	(126)	158)	234)
应收账款净额	(387)	(1,619)	(4,382)	2,773)	(1,468)
库存	(684)	(672)	(253)	1,007)	(385)
预付费用及其他	(34)	(180)	(22)	101)	427)
（增加）流动资产减少	(1,105)	(2,471)	(4,657)	3,881)	(1,426)
应付帐款	(169)	521)	6,301)	(4,068)	1,534)
应计费用	(50)	(5)	253)	48)	(27)
应缴所得税以外的税款	(226)	98)	104)	37)	60)
应交所得税	(776)	231)	224)	(243)	153)
流动负债的增加（减少）	(1,221)	845)	6,882)	(4,226)	1,720)
流动资产和流动负债的变化	(2,326)	(1,626)	2,225)	(345)	294)
递延费用和贷项以及其他经营活动的变动，净额	(387)	(249)	(64)	(90)	(36)
将净收入（亏损）与经营活动提供的现金净额进行调整	80)	695)	4,571)	2,055)	2,747)
经营活动产生的现金净额	9,229)	12,574)	5,859)	948)	5,531)
资本支出，不包括可变利益实体（VIE）	(665)	(788)	(513)	(1,014)	(1,627)
钻石绿色柴油控股有限责任公司（DGD）	(235)	(853)	(1,042)	(523)	(142)
其他VIE	(11)	(40)	(110)	(251)	(225)
VIE的资本支出	(246)	(893)	(1,152)	(774)	(367)
递延周转和催化剂成本支出，不包括VIE	(946)	(1,030)	(787)	(623)	(762)
DGD的递延周转和催化剂成本支出	(59)	(26)	(6)	(25)	(18)
购买可供出售（AFS）债务证券	(276)	(100)	—)	—)	—)
出售和到期AFS债务证券的收益	314)	5)	—)	—)	—)
出售资产所得款项	—)	32)	270)	—)	—)
对非合并合资企业的投资	—)	(1)	(9)	(54)	(164)
其他投资活动，净额	13)	(4)	38)	65)	(63)
投资活动中使用的现金净额	(1,865)	(2,805)	(2,159)	(2,425)	(3,001)
发行和借款所得款项，不包括VIE	1,750)	2,239)	1,446)	4,320)	1,892)
DGD公司	550)	809)	301)	—)	—)
其他VIE	120)	105)	81)	250)	239)
VIE借款收益	670)	914)	382)	250)	239)
偿还债务和融资租赁义务，不包括VIE	(2,125)	(5,067)	(2,849)	(490)	(1,805)
DGD公司	(480)	(823)	(180)	—)	—)
其他VIE	(77)	(73)	(6)	(5)	(6)
偿还VIE的债务和融资租赁义务	(557)	(896)	(186)	(5)	(6)
提前赎回和偿还债务的溢价	(5)	(56)	(179)	—)	—)
购买普通股用于国库	(5,136)	(4,577)	(27)	(156)	(777)
普通股股息支付	(1,452)	(1,562)	(1,602)	(1,600)	(1,492)
收购VLP公开持有的普通股	—)	—)	—)	—)	(950)
非控制性权益的贡献	75)	265)	189)	—)	—)
向非控股权益分派	(164)	(93)	(2)	(208)	(70)
其他筹资活动净额	3)	(16)	(18)	(34)	(28)
筹资活动提供（用于）的现金净额	(6,941)	(8,849)	(2,846)	2,077)	(2,997)
外汇汇率变动对现金的影响	139)	(180)	(45)	130)	68)
现金及现金等价物净增加（减少）	562)	740)	809)	730)	(399)
年初现金及现金等价物	4,862)	4,122)	3,313)	2,583)	2,982)
年末现金及现金等价物	5,424)	4,862)	4,122)	3,313)	2,583)

根据报告： 10-K (报告日期： 2023-12-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31).

现金流量表组成部分	描述	公司
经营活动产生的现金净额	经营活动现金流入（流出）金额，不包括已终止经营业务。经营活动现金流量包括未定义为投资或融资活动的交易、调整和价值变化。	2021年至2022年， Valero Energy Corp. 经营活动提供的现金净额有所增加，但随后在2022年至2023年期间略有下降。
投资活动中使用的现金净额	投资活动的现金流入（流出）金额，不包括已终止经营业务。投资活动现金流量包括发放和收取贷款以及收购和处置债务或权益工具以及财产、厂房、设备和其他生产性资产。	2021年至2022年， Valero Energy Corp. 投资活动所用现金净额有所下降，但随后在2022年至2023年期间有所增加，超过了2021年的水平。
筹资活动提供（用于）的现金净额	融资活动的现金流入（流出）金额，不包括已终止经营业务。融资活动现金流量包括从所有者那里获得资源，并向他们提供投资回报和投资回报;借款、偿还借款或者清偿债务的;以及以长期信用方式从债权人处取得的其他资源的取得和支付。	2021年至2022年， Valero Energy Corp. 融资活动提供的（用于）现金净额有所下降，但随后在2022年至2023年期间略有增加。

Valero Energy Corp. (NYSE:VLO)

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