资产负债表为债权人、投资者和分析师提供有关公司资源(资产)及其资本来源(股权和负债)的信息。它通常还提供有关公司资产未来盈利能力的信息,以及可能来自应收账款和存货的现金流量的指示。
负债代表公司因过去事件而产生的义务,这些义务的解决预计将导致该实体的经济利益外流。
SolarEdge Technologies Inc.、合并资产负债表:负债和股东权益(季度数据)
以千美元计
|
|
2022年12月31日 |
|
2022年9月30日 |
|
2022年6月30日 |
|
2022年3月31日 |
|
2021年12月31日 |
|
2021年9月30日 |
|
2021年6月30日 |
|
2021年3月31日 |
|
2020年12月31日 |
|
2020年9月30日 |
|
2020年6月30日 |
|
2020年3月31日 |
|
2019年12月31日 |
|
2019年9月30日 |
|
2019年6月30日 |
|
2019年3月31日 |
|
2018年12月31日 |
|
2018年9月30日 |
|
2018年6月30日 |
|
2018年3月31日 |
|
|
贸易应付账款净额 |
459,831) | |
311,565) | |
253,399) | |
241,630) | |
252,068) | |
137,621) | |
141,174) | |
122,063) | |
162,051) | |
122,106) | |
158,264) | |
139,138) | |
157,148) | |
132,230) | |
116,795) | |
90,190) | |
107,079) | |
83,459) | |
81,610) | |
83,091) | |
|
员工和工资应计项目 |
85,158) | |
71,905) | |
68,154) | |
84,309) | |
74,465) | |
63,845) | |
58,340) | |
63,929) | |
63,738) | |
50,814) | |
48,764) | |
58,894) | |
47,390) | |
44,386) | |
34,555) | |
31,524) | |
29,053) | |
23,680) | |
23,510) | |
29,733) | |
|
保修义务 |
103,975) | |
97,222) | |
91,761) | |
82,340) | |
71,480) | |
67,096) | |
64,855) | |
63,443) | |
62,614) | |
65,080) | |
68,674) | |
70,158) | |
65,112) | |
45,887) | |
38,819) | |
35,229) | |
28,868) | |
21,660) | |
18,964) | |
16,605) | |
|
递延收入和客户预付款 |
26,641) | |
31,896) | |
30,460) | |
25,511) | |
17,789) | |
16,939) | |
16,144) | |
21,065) | |
24,648) | |
27,267) | |
25,625) | |
30,706) | |
70,815) | |
15,006) | |
15,708) | |
13,527) | |
14,351) | |
5,795) | |
3,407) | |
3,010) | |
|
应计费用和其他流动负债 |
214,112) | |
181,892) | |
168,400) | |
134,951) | |
109,379) | |
120,006) | |
119,072) | |
127,226) | |
123,048) | |
117,270) | |
103,738) | |
90,785) | |
96,249) | |
97,898) | |
87,901) | |
77,602) | |
46,367) | |
31,556) | |
26,480) | |
26,170) | |
|
流动负债 |
889,717) |
|
694,480) |
|
612,174) |
|
568,741) |
|
525,181) |
|
405,507) |
|
399,585) |
|
397,726) |
|
436,099) |
|
382,537) |
|
405,065) |
|
389,681) |
|
436,714) |
|
335,407) |
|
293,778) |
|
248,072) |
|
225,718) |
|
166,150) |
|
153,971) |
|
158,609) |
|
|
可转换优先票据,净额 |
624,451) | |
623,721) | |
622,991) | |
622,263) | |
621,535) | |
620,808) | |
620,082) | |
619,357) | |
573,350) | |
570,332) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
保修义务 |
281,082) | |
248,917) | |
232,415) | |
210,326) | |
193,680) | |
179,967) | |
167,312) | |
154,510) | |
142,380) | |
130,614) | |
124,010) | |
116,099) | |
107,451) | |
125,467) | |
111,819) | |
101,517) | |
92,958) | |
86,059) | |
78,327) | |
71,590) | |
|
递延收入 |
186,936) | |
176,824) | |
170,235) | |
158,734) | |
151,556) | |
136,269) | |
128,109) | |
122,168) | |
115,372) | |
109,439) | |
103,181) | |
98,134) | |
89,982) | |
81,934) | |
73,796) | |
66,037) | |
60,670) | |
53,663) | |
47,595) | |
41,866) | |
|
长期融资租赁负债 |
45,385) | |
45,509) | |
46,680) | |
53,405) | |
40,508) | |
25,375) | |
25,525) | |
24,918) | |
26,173) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
长期经营租赁负债 |
46,256) | |
46,398) | |
42,849) | |
48,480) | |
38,912) | |
31,509) | |
31,153) | |
32,667) | |
35,194) | |
29,442) | |
29,991) | |
30,336) | |
30,213) | |
29,117) | |
30,009) | |
24,790) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
其他长期负债 |
15,756) | |
15,570) | |
17,902) | |
10,441) | |
10,649) | |
15,315) | |
14,766) | |
13,325) | |
22,784) | |
23,895) | |
18,778) | |
13,172) | |
18,594) | |
28,479) | |
32,244) | |
38,990) | |
14,400) | |
7,343) | |
18,446) | |
19,285) | |
|
长期负债 |
1,199,866) |
|
1,156,939) |
|
1,133,072) |
|
1,103,649) |
|
1,056,840) |
|
1,009,243) |
|
986,947) |
|
966,945) |
|
915,253) |
|
863,722) |
|
275,960) |
|
257,741) |
|
246,240) |
|
264,997) |
|
247,868) |
|
231,334) |
|
168,028) |
|
147,065) |
|
144,368) |
|
132,741) |
|
|
负债合计 |
2,089,583) |
|
1,851,419) |
|
1,745,246) |
|
1,672,390) |
|
1,582,021) |
|
1,414,750) |
|
1,386,532) |
|
1,364,671) |
|
1,351,352) |
|
1,246,259) |
|
681,025) |
|
647,422) |
|
682,954) |
|
600,404) |
|
541,646) |
|
479,406) |
|
393,746) |
|
313,215) |
|
298,339) |
|
291,350) |
|
|
面值 0.0001 美元的普通股 |
6) | |
6) | |
6) | |
6) | |
5) | |
5) | |
5) | |
5) | |
5) | |
5) | |
5) | |
5) | |
5) | |
5) | |
5) | |
5) | |
5) | |
5) | |
5) | |
4) | |
|
额外实收资本 |
1,505,632) | |
1,457,379) | |
1,418,881) | |
1,373,405) | |
687,295) | |
652,109) | |
625,268) | |
595,716) | |
603,891) | |
574,326) | |
511,640) | |
491,873) | |
475,792) | |
450,459) | |
431,684) | |
417,385) | |
371,794) | |
361,744) | |
353,470) | |
343,356) | |
|
累计其他综合收益(亏损) |
(73,109) | |
(128,266) | |
(89,620) | |
(46,067) | |
(27,319) | |
(19,135) | |
(3,536) | |
(6,761) | |
3,857) | |
(2,643) | |
(3,442) | |
(5,390) | |
(1,809) | |
(3,356) | |
(895) | |
(1,220) | |
(524) | |
(983) | |
(1,138) | |
(1,135) | |
|
留存收益 |
743,837) | |
723,008) | |
698,265) | |
683,181) | |
650,058) | |
609,104) | |
556,056) | |
510,964) | |
478,004) | |
460,349) | |
416,598) | |
379,930) | |
337,682) | |
284,904) | |
243,277) | |
210,149) | |
191,133) | |
178,197) | |
132,554) | |
97,986) | |
|
Total SolarEdge Technologies, Inc. 股东权益 |
2,176,366) |
|
2,052,127) |
|
2,027,532) |
|
2,010,525) |
|
1,310,039) |
|
1,242,083) |
|
1,177,793) |
|
1,099,924) |
|
1,085,757) |
|
1,032,037) |
|
924,801) |
|
866,418) |
|
811,670) |
|
732,012) |
|
674,071) |
|
626,319) |
|
562,408) |
|
538,963) |
|
484,891) |
|
440,211) |
|
|
非控制性权益 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
5,176) | |
5,977) | |
71,198) | |
8,318) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
股东权益合计 |
2,176,366) |
|
2,052,127) |
|
2,027,532) |
|
2,010,525) |
|
1,310,039) |
|
1,242,083) |
|
1,177,793) |
|
1,099,924) |
|
1,085,757) |
|
1,032,037) |
|
924,801) |
|
866,418) |
|
811,670) |
|
737,188) |
|
680,048) |
|
697,517) |
|
570,726) |
|
538,963) |
|
484,891) |
|
440,211) |
|
|
负债总额和股东权益 |
4,265,949) |
|
3,903,546) |
|
3,772,778) |
|
3,682,915) |
|
2,892,060) |
|
2,656,833) |
|
2,564,325) |
|
2,464,595) |
|
2,437,109) |
|
2,278,296) |
|
1,605,826) |
|
1,513,840) |
|
1,494,624) |
|
1,337,592) |
|
1,221,694) |
|
1,176,923) |
|
964,472) |
|
852,178) |
|
783,230) |
|
731,561) |
|
根据报告:
10-K (报告日期: 2022-12-31), 10-Q (报告日期: 2022-09-30), 10-Q (报告日期: 2022-06-30), 10-Q (报告日期: 2022-03-31), 10-K (报告日期: 2021-12-31), 10-Q (报告日期: 2021-09-30), 10-Q (报告日期: 2021-06-30), 10-Q (报告日期: 2021-03-31), 10-K (报告日期: 2020-12-31), 10-Q (报告日期: 2020-09-30), 10-Q (报告日期: 2020-06-30), 10-Q (报告日期: 2020-03-31), 10-K (报告日期: 2019-12-31), 10-Q (报告日期: 2019-09-30), 10-Q (报告日期: 2019-06-30), 10-Q (报告日期: 2019-03-31), 10-K (报告日期: 2018-12-31), 10-Q (报告日期: 2018-09-30), 10-Q (报告日期: 2018-06-30), 10-Q (报告日期: 2018-03-31).
从所提供的季度财务数据可以观察到,公司的流动负债呈现持续增长的趋势。从2018年第一季度的约158.6亿美元逐步上升到2022年第四季度的约889.7亿美元,增幅明显,反映出公司负债规模的不断扩大。流动资产的增长相较于流动负债的增长不够同步,导致短期偿债能力可能存在一定压力,但具体偿债能力需要结合速动比率等指标进一步分析。
贸易应付账款净额表现出一定程度的波动,尤其在2018年和2019年出现明显增长,随后在2020年之后稳步上升至更高水平。这可能表明公司在采购或供应链管理方面策略调整,或存在延长账期的趋势。值得注意的是,递延收入及预付款项目也呈现增长,显示客户预付款的规模在扩大,可能反映出公司业务的增长或客户付款方式的变化。
公司长期负债(包括可转换债券、长期借款、及长期经营租赁等)自2018年以来持续扩大,特别是在2020年之后,长期负债的绝对值明显增加,从2.39亿美元增长到约119.99亿美元。这反映公司可能通过借款和租赁来支撑其扩张计划或资本开支,长期债务的增加需要关注其负债结构和偿债能力,尤其是在借贷成本和偿债压力提升的背景下。
股东权益总额也呈现逐步增长的趋势,从2018年的约44亿美元增长至2022年底的约217亿美元。公司股东权益的扩大主要由留存收益的增加驱动,说明公司逐步积累了较为坚实的净资产基础。同时,额外实收资本持续上升,表明公司通过发行新股或股权融资进行了资本补充。这些变化有助于增强公司的财务稳健性,但同时伴随股东权益比例的变化也需关注资本结构合理性。
值得特别指出的是,可转换优先票据的净额在2021年开始出现显著变化,持续增长至2022年底接近62亿美元。这类负债工具可能在融资策略中扮演重要角色,未来若进行转换或偿还,可能对股本结构产生影响。长期债务比例较高,整体负债与股东权益之比逐步升高,提示公司财务杠杆水平显著上升,潜在的财务风险需持续监控。
总的来看,公司在过去几年中实现了资产和权益的稳步扩张,但负债规模的同步增长也提示需关注其偿债能力和财务风险,尤其是在不断扩大负债的背景下。未来,公司的盈利能力、现金流状况及其偿债策略将是评估其财务稳健性的重要因素。