现金流量表

现金流量表提供有关公司在一个会计期间的现金收入和现金支付的信息，显示这些现金流量如何将期末现金余额与公司资产负债表上显示的期初余额联系起来。

现金流量表由经营活动提供（用于）的现金流量、投资活动提供（用于）的现金流量以及筹资活动提供（用于）的现金流量三部分组成。

SolarEdge Technologies Inc.、合并现金流量表

以千美元计

截至12个月	2022年12月31日	2021年12月31日	2020年12月31日	2019年12月31日	2018年12月31日
净收入	93,779)	169,170)	140,322)	144,957)	128,046)
不动产、厂房和设备的折旧	40,580)	29,359)	22,355)	17,261)	11,426)
无形资产摊销	9,096)	10,176)	9,479)	9,634)	1,193)
债务贴现摊销和债券发行成本	2,916)	2,903)	3,185)	—)	—)
可供出售有价证券的溢价摊销和折价增加，净额	9,310)	9,462)	1,168)	92)	1,242)
商誉和无形资产减值	118,492)	—)	—)	—)	—)
基于股票的薪酬费用	145,539)	102,593)	67,309)	60,353)	30,618)
出售私人控股公司的收益	(7,719)	—)	—)	—)	—)
递延所得税净额	(11,055)	(12,045)	(2,738)	(6,037)	(7,093)
汇率波动和其他项目，净额	10,052)	20,697)	3,860)	8,174)	551)
存货，净额	(341,085)	(43,051)	(149,661)	(22,544)	(20,178)
预付费用和其他资产	(64,991)	(39,444)	(3,276)	(67,323)	(2,711)
应收账款净额	(457,610)	(247,723)	86,538)	(124,071)	(60,514)
贸易应付账款净额	194,524)	91,709)	3,333)	47,837)	31,482)
员工和工资应计项目	26,238)	26,519)	18,315)	18,592)	4,583)
保修义务	120,169)	60,524)	32,274)	50,780)	41,878)
递延收入和客户预付款	44,376)	29,936)	(21,438)	83,137)	37,041)
应计费用和其他负债净额	98,673)	3,344)	11,630)	38,158)	(8,485)
资产和负债变动	(379,706)	(118,186)	(22,285)	24,566)	23,096)
为使净收入与经营活动提供的现金净额相协调而进行的调整	(62,495)	44,959)	82,333)	114,043)	61,033)
经营活动产生的现金净额	31,284)	214,129)	222,655)	259,000)	189,079)
出售及到期可出售有价证券的收益	231,210)	202,188)	141,839)	142,744)	129,345)
购买不动产、厂房和设备	(169,341)	(149,251)	(126,790)	(72,562)	(38,608)
投资于可供出售的有价证券	(507,171)	(579,377)	(223,705)	(160,054)	(142,627)
投资私人控股公司	—)	(16,643)	—)	—)	—)
出售私人控股公司的收益	24,362)	—)	—)	—)	—)
从（投资）银行存款中提取，净额	—)	60,096)	(54,752)	4,860)	(6,001)
从（投资）受限制的银行存款中取款，净额	(242)	798)	25,267)	(26,145)	—)
企业合并，扣除收购的现金	—)	—)	—)	(38,435)	(94,737)
其他投资活动	4,138)	(2,022)	1,504)	(3,261)	—)
投资活动中使用的现金净额	(417,044)	(484,211)	(236,637)	(152,853)	(152,628)
二次公开募股所得款项，扣除发行成本	650,526)	—)	—)	—)	—)
偿还银行贷款	(138)	(16,073)	(15,595)	(9,514)	(3,786)
行使股票奖励的收益	4,030)	6,486)	16,671)	9,066)	10,021)
与股票奖励相关的预扣税，净额	3,023)	(4,283)	4,829)	—)	—)
发行可换股优先票据所得款项净额	—)	—)	617,869)	—)	—)
银行贷款收益	—)	—)	16,944)	249)	—)
非控制性权益变更	—)	—)	—)	(71,468)	(14,190)
其他筹资活动	(2,834)	(1,308)	(234)	(1,354)	—)
筹资活动提供（用于）的现金净额	654,607)	(15,178)	640,484)	(73,021)	(7,955)
汇率差异对现金和现金等价物的影响	(15,824)	(11,797)	(23,257)	3,011)	86)
现金及现金等价物的增（减）	253,023)	(297,057)	603,245)	36,137)	28,582)
期初现金及现金等价物	530,089)	827,146)	223,901)	187,764)	164,679)
期末现金及现金等价物	783,112)	530,089)	827,146)	223,901)	193,261)

根据报告： 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-K (报告日期： 2018-12-31).

从整体趋势来看，SolarEdge Technologies Inc.在2018年至2022年的财务数据呈现出多方面的变化，反映了公司在收入、资产、负债以及现金流方面的某些动态调整。

净收入: 公司年度净收入在2018年至2021年均有增长，2021年达到了最高，随后在2022年显著下降，表现出一定的波动，反映出市场需求或产品销售状况可能受到影响。
资本支出与固定资产: 不动产、厂房和设备的折旧逐年上升，显示出公司在资产更新和扩张方面的持续投入。相对应的，资本性支出也表现出逐步增加的趋势，表明公司在生产基础设施上的持续扩张。
无形资产摊销与商誉变动: 无形资产的摊销金额整体保持在较高水平，并且商誉和无形资产减值额在2022年出现大幅上涨，说明公司可能进行了重大收购或商誉减值，反映出企业战略调整或资产价值重新评估。
财务费用及应收应付账款: 递延所得税负债基本保持在低位，略有波动。应收账款净额显著恶化，2022年达到-457610千美元，显示出应收款回收存在较大压力或销售政策变化。而贸易应付账款则明显增加，说明公司在成本控制或供应链管理方面可能发生了调整。
存货与预付账款: 存货净额连续恶化，尤其在2020年和2022年，显示出存货积压问题加剧，可能是库存管理或市场需求下降的信号。预付账款也显示出波动，反映出供应链或采购策略的变化。
现金流状况: 经营活动产生的现金净额自2018年起持续增加，直至2021年达峰，随后在2022年有所下降，但仍保持较高水平，确认企业当前现金生成能力较强。投资活动中现金使用量巨大，尤其在2020和2021年用于购买不动产和投资证券，显示企业积极扩张或投资计划。筹资活动方面，2020年和2022年出现大额资金流入，特别是2022年通过发行股票获取大量资金，表明公司在资本市场上的募资策略积极，并可能依赖于股票融资以支持增长目标。
股东权益与融资: 企业股票奖励相关的薪酬支出逐年增加，反映出公司对激励政策的持续重视。二次公开募股在2022年带来大额现金流入，显示公司在扩大股本融资规模。此外，债务偿还和新的融资活动均表现出公司在资本结构管理上的策略调整。
其他重要事项: 2022年商誉大幅增加，可能关联企业合并或收购活动，且相关的减值压力亦随之显现。外汇波动和其他项目的变化影响了公司的整体现金及资产负债状况。总体而言，2022年公司财务表现出现波动，尤其在资产负债表和现金流方面，表现出企业在扩张与调整战略之间的平衡努力。

SolarEdge Technologies Inc. (NASDAQ:SEDG)

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