Workday Inc.、合并资产负债表结构：资产（季度数据）
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2025年7月31日 |
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2025年4月30日 |
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2025年1月31日 |
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2024年10月31日 |
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2024年7月31日 |
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2024年4月30日 |
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2024年1月31日 |
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2023年10月31日 |
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2023年7月31日 |
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2023年4月30日 |
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2023年1月31日 |
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2022年10月31日 |
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2022年7月31日 |
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2022年4月30日 |
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2022年1月31日 |
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2021年10月31日 |
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2021年7月31日 |
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2021年4月30日 |
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2021年1月31日 |
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2020年10月31日 |
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2020年7月31日 |
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2020年4月30日 |
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2020年1月31日 |
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2019年10月31日 |
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2019年7月31日 |
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2019年4月30日 |
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现金及现金等价物 |
7.04% | |
5.65% | |
8.58% | |
7.98% | |
10.07% | |
10.99% | |
12.23% | |
11.23% | |
10.45% | |
10.89% | |
13.99% | |
12.72% | |
18.77% | |
21.69% | |
14.61% | |
13.74% | |
11.93% | |
11.12% | |
15.88% | |
13.60% | |
16.53% | |
16.80% | |
10.73% | |
14.83% | |
10.34% | |
13.42% | |
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|
有价证券 |
38.54% | |
40.66% | |
36.01% | |
35.59% | |
35.35% | |
34.06% | |
35.26% | |
38.17% | |
38.01% | |
36.86% | |
31.40% | |
31.61% | |
28.73% | |
27.18% | |
20.10% | |
23.91% | |
24.37% | |
23.60% | |
24.68% | |
23.97% | |
20.18% | |
19.16% | |
17.80% | |
19.36% | |
21.81% | |
19.06% | |
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贸易款和其他应收款净额 |
8.96% | |
7.92% | |
10.85% | |
8.55% | |
7.96% | |
7.11% | |
9.96% | |
8.80% | |
9.25% | |
8.22% | |
11.64% | |
8.40% | |
8.34% | |
6.08% | |
11.84% | |
9.16% | |
9.58% | |
7.50% | |
11.84% | |
9.47% | |
9.26% | |
8.08% | |
12.87% | |
10.00% | |
10.24% | |
9.32% | |
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|
递延成本，当前 |
1.55% | |
1.56% | |
1.49% | |
1.49% | |
1.46% | |
1.46% | |
1.41% | |
1.49% | |
1.45% | |
1.45% | |
1.42% | |
1.38% | |
1.25% | |
1.23% | |
1.46% | |
1.44% | |
1.43% | |
1.44% | |
1.41% | |
1.40% | |
1.40% | |
1.39% | |
1.47% | |
1.46% | |
1.43% | |
1.41% | |
|
|
预付费用和其他流动资产 |
1.86% | |
2.10% | |
1.73% | |
1.66% | |
1.84% | |
2.05% | |
1.55% | |
1.88% | |
1.86% | |
1.98% | |
1.67% | |
2.15% | |
1.82% | |
1.98% | |
1.66% | |
1.46% | |
1.65% | |
1.63% | |
1.28% | |
2.01% | |
2.15% | |
2.31% | |
2.52% | |
2.36% | |
2.73% | |
2.54% | |
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|
流动资产 |
57.94% |
|
57.88% |
|
58.66% |
|
55.27% |
|
56.67% |
|
55.67% |
|
60.41% |
|
61.57% |
|
61.02% |
|
59.41% |
|
60.12% |
|
56.26% |
|
58.91% |
|
58.15% |
|
49.66% |
|
49.72% |
|
48.95% |
|
45.29% |
|
55.08% |
|
50.46% |
|
49.51% |
|
47.74% |
|
45.40% |
|
48.01% |
|
46.54% |
|
45.76% |
|
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|
不动产及设备净额 |
6.24% | |
6.62% | |
6.89% | |
7.69% | |
7.76% | |
7.77% | |
7.50% | |
8.66% | |
8.90% | |
9.19% | |
8.91% | |
9.84% | |
9.31% | |
9.27% | |
10.70% | |
11.87% | |
12.46% | |
13.40% | |
11.15% | |
12.45% | |
12.76% | |
12.96% | |
13.73% | |
15.10% | |
15.35% | |
15.21% | |
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|
经营租赁使用权资产 |
4.00% | |
2.06% | |
1.87% | |
2.04% | |
2.09% | |
2.03% | |
1.76% | |
1.91% | |
1.91% | |
1.92% | |
1.85% | |
2.16% | |
2.16% | |
1.97% | |
2.36% | |
2.86% | |
3.03% | |
3.26% | |
4.75% | |
5.30% | |
4.33% | |
4.29% | |
4.27% | |
4.69% | |
4.92% | |
4.81% | |
|
|
递延成本，非流动 |
3.13% | |
3.16% | |
3.12% | |
2.98% | |
3.00% | |
3.07% | |
3.09% | |
3.10% | |
3.03% | |
3.06% | |
3.12% | |
2.90% | |
2.67% | |
2.65% | |
3.25% | |
3.05% | |
3.05% | |
3.08% | |
3.12% | |
2.96% | |
2.99% | |
2.97% | |
3.26% | |
3.08% | |
3.05% | |
3.08% | |
|
|
收购相关无形资产净额 |
1.78% | |
1.98% | |
2.01% | |
2.33% | |
2.04% | |
2.20% | |
1.42% | |
1.79% | |
1.92% | |
2.14% | |
2.27% | |
2.64% | |
2.63% | |
2.89% | |
3.72% | |
3.94% | |
4.18% | |
4.65% | |
2.85% | |
3.35% | |
3.69% | |
4.05% | |
4.52% | |
4.26% | |
4.64% | |
5.05% | |
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|
递延所得税资产 |
5.34% | |
5.89% | |
5.78% | |
6.28% | |
6.30% | |
6.62% | |
6.47% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
|
|
善意 |
19.36% | |
20.21% | |
19.35% | |
21.18% | |
20.06% | |
20.43% | |
17.30% | |
20.44% | |
20.68% | |
21.43% | |
21.06% | |
22.92% | |
21.44% | |
22.19% | |
27.05% | |
25.72% | |
25.92% | |
27.39% | |
20.87% | |
23.19% | |
24.25% | |
25.17% | |
26.69% | |
22.57% | |
23.19% | |
23.68% | |
|
|
其他资产 |
2.20% | |
2.20% | |
2.33% | |
2.22% | |
2.09% | |
2.21% | |
2.05% | |
2.52% | |
2.55% | |
2.84% | |
2.68% | |
3.28% | |
2.89% | |
2.88% | |
3.25% | |
2.85% | |
2.41% | |
2.93% | |
2.18% | |
2.29% | |
2.47% | |
2.82% | |
2.12% | |
2.29% | |
2.32% | |
2.41% | |
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|
非流动资产 |
42.06% |
|
42.12% |
|
41.34% |
|
44.73% |
|
43.33% |
|
44.33% |
|
39.59% |
|
38.43% |
|
38.98% |
|
40.59% |
|
39.88% |
|
43.74% |
|
41.09% |
|
41.85% |
|
50.34% |
|
50.28% |
|
51.05% |
|
54.71% |
|
44.92% |
|
49.54% |
|
50.49% |
|
52.26% |
|
54.60% |
|
51.99% |
|
53.46% |
|
54.24% |
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总资产 |
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
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100.00% |
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100.00% |
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根据报告：
10-Q (报告日期： 2025-07-31), 10-Q (报告日期： 2025-04-30), 10-K (报告日期： 2025-01-31), 10-Q (报告日期： 2024-10-31), 10-Q (报告日期： 2024-07-31), 10-Q (报告日期： 2024-04-30), 10-K (报告日期： 2024-01-31), 10-Q (报告日期： 2023-10-31), 10-Q (报告日期： 2023-07-31), 10-Q (报告日期： 2023-04-30), 10-K (报告日期： 2023-01-31), 10-Q (报告日期： 2022-10-31), 10-Q (报告日期： 2022-07-31), 10-Q (报告日期： 2022-04-30), 10-K (报告日期： 2022-01-31), 10-Q (报告日期： 2021-10-31), 10-Q (报告日期： 2021-07-31), 10-Q (报告日期： 2021-04-30), 10-K (报告日期： 2021-01-31), 10-Q (报告日期： 2020-10-31), 10-Q (报告日期： 2020-07-31), 10-Q (报告日期： 2020-04-30), 10-K (报告日期： 2020-01-31), 10-Q (报告日期： 2019-10-31), 10-Q (报告日期： 2019-07-31), 10-Q (报告日期： 2019-04-30).
根据提供的财务数据，Workday Inc.的现金及现金等价物在不同季度表现出一定的波动。自2019年第二季度起，该指标的比例曾出现高点（如2022年4月的18.77%），也曾下滑至较低水平（如2024年4月的5.65%），但整体上保持在10%至15%之间。该波动可能反映了公司在现金管理或投资策略上的调整，并未表现出明显的持续增长或下降趋势。
有价证券作为总资产的比例整体呈上升趋势，从2019年的19%左右逐渐增长至2024年接近40%的高点（2025年7月的38.54%）。这显示公司在持有证券方面增加了配置，可能旨在增加短期流动资产或优化资产配置，从而提升资金的灵活性和收益潜力。
贸易款和其他应收款净额的比例在2019年至2020年期间有所波动，之后逐渐稳定在7%至9%的范围。2023年至2024年期间略有上升，说明应收账款占比略有增加，但总体变化不大，表明公司应收账款管理较为稳健。
流动资产的比例整体上升，从2019年的45.76%逐渐上升到2024年的57%附近，2025年有所波动但仍在高位（约58%）。这反映出公司在流动资产方面的持续增加，提升了其短期偿债和运营能力。
不动产及设备净额在占比上持续下降，从2019年的约15%逐步减少到2025年的6%左右，表明公司在长期资产上的投资可能减少，或者在资产结构中逐渐减少传统固定资产的比重，加大无形资产或流动资产的配置。
经营租赁使用权资产的比例变化较小，整体保持在2%至5%之间，特定时期出现短暂的波动（如2024年4月的4%），显示公司在租赁资产方面保持一定的持有比例，但变动不大。
递延成本（非流动）在总资产中的比例保持较为稳定，基本在3%以下，略有上升到2025年后接近3.16%，反映出公司非流动递延成本的持续管理，未出现显著的变动趋势。
收购相关无形资产净额的比例在不断减少，从2019年的5.05%下降到2025年的约1.78%，显示公司对收购整合的投入逐步减少，可能意味着在某一阶段完成了重要的资产整合或收购，后续投入减少。
善意资产占比在较长时间内稳步下降，从2020年底的约23%持续下降到2025年的19%左右。2019年和2020年末较高（23.68%和26.69%），后逐渐回落，可能反映出早期的并购活动后，善意资产逐步被摊销或减少。
其他资产和非流动资产的比例变动较小，无明显上升或下降趋势，表明公司资产结构较为稳健，未发生剧烈变动。特别是非流动资产占比从54.24%波动到42%左右，反映公司在长期资产配置上的调整和优化。
总体而言，该公司的资产结构显示出逐渐从传统的固定资产和善意资产向流动资产（如现金及证券）倾斜的趋势。这可能为了增强财务灵活性，适应不断变化的市场环境以及提升短期偿债能力。同时，持续降低收购相关无形资产的比例，可能意味着已完成关键的收购整合。未来，该公司资产结构的变化值得持续关注，特别是在现金和证券持有比例变动较大的背景下，管理层的财务策略对公司整体稳健具有重要影响。
