现金流量表提供有关公司在一个会计期间的现金收入和现金支付的信息，显示这些现金流量如何将期末现金余额与公司资产负债表上显示的期初余额联系起来。
现金流量表由经营活动提供（用于）的现金流量、投资活动提供（用于）的现金流量以及筹资活动提供（用于）的现金流量三部分组成。
Workday Inc.、 合并现金流量表
以百万计
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截至12个月 |
2025年1月31日 |
|
2024年1月31日 |
|
2023年1月31日 |
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2022年1月31日 |
|
2021年1月31日 |
|
2020年1月31日 |
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|
|
净利润（亏损） |
526) | |
1,381) | |
(367) | |
29) | |
(282) | |
(481) | |
|
|
折旧和摊销 |
326) | |
282) | |
364) | |
344) | |
294) | |
276) | |
|
|
股份薪酬费用 |
1,519) | |
1,416) | |
1,295) | |
1,101) | |
1,005) | |
860) | |
|
|
递延成本摊销 |
251) | |
213) | |
175) | |
139) | |
113) | |
91) | |
|
|
非现金租赁费用 |
103) | |
96) | |
92) | |
86) | |
84) | |
67) | |
|
|
投资（收益）亏损，净额 |
16) | |
19) | |
31) | |
(146) | |
(17) | |
(4) | |
|
|
有价债务证券贴现净额增加 |
(113) | |
(149) | |
(42) | |
3) | |
—) | |
—) | |
|
|
递延所得税 |
33) | |
(1,058) | |
4) | |
(22) | |
—) | |
—) | |
|
|
其他 |
18) | |
(17) | |
58) | |
9) | |
58) | |
23) | |
|
|
贸易款和其他应收款净额 |
(313) | |
(87) | |
(319) | |
(208) | |
(159) | |
(176) | |
|
|
递延成本 |
(337) | |
(342) | |
(292) | |
(238) | |
(184) | |
(149) | |
|
|
预付费用和其他资产 |
50) | |
69) | |
(14) | |
(35) | |
52) | |
(18) | |
|
|
应付帐款 |
25) | |
(72) | |
86) | |
9) | |
(3) | |
20) | |
|
|
应计费用和其他负债 |
(41) | |
(95) | |
136) | |
51) | |
(18) | |
—) | |
|
|
未实现的收入 |
398) | |
493) | |
452) | |
530) | |
327) | |
355) | |
|
|
经营资产和负债变动，扣除企业合并 |
(218) |
|
(34) |
|
48) |
|
108) |
|
14) |
|
32) |
|
|
|
将净收入（亏损）与经营活动提供的现金净额进行调整 |
1,935) |
|
768) |
|
2,024) |
|
1,621) |
|
1,551) |
|
1,345) |
|
|
|
经营活动产生的现金净额 |
2,461) |
|
2,149) |
|
1,657) |
|
1,651) |
|
1,268) |
|
865) |
|
|
|
购买有价证券 |
(4,786) | |
(6,150) | |
(7,183) | |
(2,859) | |
(2,732) | |
(1,797) | |
|
|
有价证券的到期日 |
3,846) | |
4,519) | |
4,949) | |
2,804) | |
1,802) | |
1,687) | |
|
|
出售有价证券 |
273) | |
144) | |
104) | |
199) | |
11) | |
57) | |
|
|
资本支出 |
(269) | |
(232) | |
(364) | |
(436) | |
(259) | |
(343) | |
|
|
企业合并，扣除收购的现金 |
(825) | |
(8) | |
—) | |
(1,190) | |
—) | |
(474) | |
|
|
购买其他无形资产 |
(3) | |
(10) | |
(1) | |
(8) | |
(3) | |
(1) | |
|
|
购买非适销股票和其他投资 |
(22) | |
(16) | |
(23) | |
(123) | |
(67) | |
(25) | |
|
|
非有销股权和其他投资的销售额和到期日 |
5) | |
2) | |
12) | |
5) | |
7) | |
—) | |
|
|
其他 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
投资活动中使用的现金净额 |
(1,781) |
|
(1,751) |
|
(2,506) |
|
(1,607) |
|
(1,242) |
|
(897) |
|
|
|
发行债务所得款项，扣除债务贴现 |
—) | |
—) | |
2,978) | |
—) | |
748) | |
—) | |
|
|
偿还和清偿债务 |
—) | |
—) | |
(1,844) | |
(38) | |
(269) | |
—) | |
|
|
支付债务发行费用 |
—) | |
—) | |
(7) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
回购普通股 |
(700) | |
(423) | |
(75) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
员工股权计划发行普通股的收益 |
186) | |
177) | |
152) | |
148) | |
149) | |
126) | |
|
|
与股权奖励的净股份结算相关的已支付的税款 |
(636) | |
(22) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
其他 |
—) | |
—) | |
(1) | |
—) | |
(3) | |
(1) | |
|
|
筹资活动提供（用于）的现金净额 |
(1,150) |
|
(268) |
|
1,204) |
|
110) |
|
625) |
|
125) |
|
|
|
汇率变动的影响 |
—) | |
(1) | |
(1) | |
(1) | |
1) | |
—) | |
|
|
现金、现金等价物和限制性现金的净增（减）额 |
(470) |
|
129) |
|
354) |
|
153) |
|
653) |
|
93) |
|
|
|
期初现金、现金等价物和限制性现金 |
2,024) | |
1,895) | |
1,541) | |
1,388) | |
735) | |
642) | |
|
|
期末现金、现金等价物和限制性现金 |
1,554) |
|
2,024) |
|
1,895) |
|
1,541) |
|
1,388) |
|
735) |
|
根据报告：
10-K (报告日期： 2025-01-31), 10-K (报告日期： 2024-01-31), 10-K (报告日期： 2023-01-31), 10-K (报告日期： 2022-01-31), 10-K (报告日期： 2021-01-31), 10-K (报告日期： 2020-01-31).
| 现金流量表组成部分 |
描述 |
公司 |
| 经营活动产生的现金净额 |
经营活动现金流入（流出）金额，不包括已终止经营业务。经营活动现金流量包括未定义为投资或融资活动的交易、调整和价值变化。 |
Workday Inc.经营活动提供的净现金从 2023 年到 2024 年和 2024 年到 2025 年有所增加。 |
| 投资活动中使用的现金净额 |
投资活动的现金流入（流出）金额，不包括已终止经营业务。投资活动现金流量包括发放和收取贷款以及收购和处置债务或权益工具以及财产、厂房、设备和其他生产性资产。 |
Workday Inc. 投资活动使用的净现金从 2023 年到 2024 年有所增加，但从 2024 年到 2025 年略有下降。 |
| 筹资活动提供（用于）的现金净额 |
融资活动的现金流入（流出）金额，不包括已终止经营业务。融资活动现金流量包括从所有者那里获得资源，并向他们提供投资回报和投资回报;借款、偿还借款或者清偿债务的;以及以长期信用方式从债权人处取得的其他资源的取得和支付。 |
2023 年至 2024 年和 2024 年至 2025 年， Workday Inc. 融资活动提供（用于）的净现金有所下降。 |
