现金流量表

现金流量表提供有关公司在会计期间现金收入和现金支付的信息，显示这些现金流如何将期末现金余额与公司资产负债表上显示的期初余额相关联。

现金流量表由三部分组成：经营活动提供的（用于）现金流量、投资活动提供的（用于投资活动）的现金流以及融资活动提供的（用于）融资活动提供的现金流。

International Business Machines Corp.，合并现金流量表

百万美元

截至12个月	2022年12月31日	2021年12月31日	2020年12月31日	2019年12月31日	2018年12月31日
净收入	1,639)	5,743)	5,590)	9,431)	8,728)
养老金结算费	5,894)	—)	—)	—)	—)
折旧	2,407)	3,888)	4,227)	4,209)	3,127)
无形资产摊销	2,395)	2,529)	2,468)	1,850)	1,353)
基于股票的薪酬	987)	982)	937)	679)	510)
递延税	(2,726)	(2,001)	(3,203)	(1,527)	853)
资产出售及其他的净（收益）损失	(122)	(307)	(71)	(1,097)	123)
应收款，包括融资应收款	(539)	1,372)	5,297)	502)	1,006)
退休相关	331)	1,038)	936)	301)	1,368)
库存	71)	138)	(209)	67)	(127)
其他资产/其他负债	(115)	(671)	2,087)	858)	(1,820)
应付帐款	213)	85)	138)	(503)	126)
经营资产和负债变动，扣除收购/资产剥离	(39)	1,962)	8,249)	1,225)	553)
调整净收入与业务活动提供的现金	8,796)	7,053)	12,607)	5,339)	6,519)
经营活动提供的现金净额	10,435)	12,796)	18,197)	14,770)	15,247)
财产、厂房和设备的付款	(1,346)	(2,062)	(2,618)	(2,286)	(3,395)
处置财产、厂房和设备的收益	111)	387)	188)	537)	248)
软件投资	(626)	(706)	(612)	(621)	(569)
购买有价证券和其他投资	(5,930)	(3,562)	(6,246)	(3,693)	(7,041)
处置有价证券和其他投资的收益	4,665)	3,147)	5,618)	3,961)	6,487)
营运性融资应收账款净额	—)	—)	475)	6,720)	(503)
收购业务，扣除获得的现金	(2,348)	(3,293)	(336)	(32,630)	(140)
业务剥离，扣除现金转移	1,272)	114)	503)	1,076)	—)
用于投资活动的净现金	(4,202)	(5,975)	(3,028)	(26,936)	(4,913)
新债务收益	7,804)	522)	10,504)	31,825)	6,891)
支付清偿债务	(6,800)	(8,597)	(13,365)	(12,944)	(8,533)
短期借款（还款）少于90天，净值	217)	(40)	(853)	(2,597)	1,341)
普通股回购	—)	—)	—)	(1,361)	(4,443)
预扣税款的普通股回购	(407)	(319)	(302)	(272)	(171)
融资，其他	176)	70)	92)	98)	112)
来自金德瑞尔的分布	—)	879)	—)	—)	—)
支付的现金股息	(5,948)	(5,869)	(5,797)	(5,707)	(5,666)
融资活动提供的（用于）现金净额	(4,958)	(13,354)	(9,721)	9,042)	(10,469)
汇率变动对现金、现金等价物及受限制现金的影响	(244)	(185)	(87)	(166)	(495)
现金、现金等价物和受限制现金的净变化	1,031)	(6,718)	5,361)	(3,290)	(630)
截至1月1日的现金、现金等价物和受限制现金	6,957)	13,675)	8,314)	11,604)	12,234)
截至12月31日的现金、现金等价物和受限制现金	7,988)	6,957)	13,675)	8,314)	11,604)

基于报告： 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-K (报告日期： 2018-12-31).

现金流量表组件	描述	公司简介
经营活动提供的现金净额	经营活动现金流入（流出）金额，不包括已终止业务。经营活动现金流包括未定义为投资或融资活动的交易、调整和价值变化。	2020年至2021年和2021年至2022年， International Business Machines Corp. 经营活动提供的现金净额有所下降。
用于投资活动的净现金	投资活动的现金流入（流出）金额，不包括已终止的业务。投资活动现金流包括发放和收集贷款，以及收购和处置债务或股权工具以及财产、厂房和设备以及其他生产性资产。	International Business Machines Corp.投资活动使用的净现金从2020年到2021年有所下降，但随后从2021年到2022年有所增加，没有达到2020年的水平。
融资活动提供的（用于）现金净额	融资活动的现金流入（流出）金额，不包括已终止的业务。为活动提供资金现金流量包括从所有者那里获得资源，并为他们提供投资回报和回报;借款并偿还借款，或清偿债务;并取得和支付从债权人长期信贷获得的其他资源。	International Business Machines Corp.融资活动提供的（用于）现金净额从2020年到2021年有所下降，但随后从2021年到2022年有所增加，超过了2020年的水平。

International Business Machines Corp. (NYSE:IBM)

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