现金流量表提供有关公司在一个会计期间的现金收入和现金支付的信息，显示这些现金流量如何将期末现金余额与公司资产负债表上显示的期初余额联系起来。
现金流量表由经营活动提供（用于）的现金流量、投资活动提供（用于）的现金流量以及筹资活动提供（用于）的现金流量三部分组成。
Oracle Corp.、 合并现金流量表
以百万计
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截至12个月 |
2025年5月31日 |
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2024年5月31日 |
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2023年5月31日 |
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2022年5月31日 |
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2021年5月31日 |
|
2020年5月31日 |
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|
净收入 |
12,443) | |
10,467) | |
8,503) | |
6,717) | |
13,746) | |
10,135) | |
|
|
折旧 |
3,867) | |
3,129) | |
2,526) | |
1,972) | |
1,537) | |
1,382) | |
|
|
无形资产摊销 |
2,307) | |
3,010) | |
3,582) | |
1,150) | |
1,379) | |
1,586) | |
|
|
递延所得税 |
(1,637) | |
(2,139) | |
(2,167) | |
(1,146) | |
(2,425) | |
(851) | |
|
|
基于股票的薪酬 |
4,674) | |
3,974) | |
3,547) | |
2,613) | |
1,837) | |
1,590) | |
|
|
其他，净 |
667) | |
720) | |
661) | |
220) | |
(39) | |
239) | |
|
|
应收账款净额（增加）减少 |
(653) | |
(965) | |
(151) | |
(874) | |
333) | |
(445) | |
|
|
预付费用和其他资产（增加）减少 |
266) | |
542) | |
317) | |
11) | |
622) | |
665) | |
|
|
应付账款和其他负债的增加（减少） |
(608) | |
(594) | |
(281) | |
(733) | |
(23) | |
(496) | |
|
|
应纳税所得额的增加（减少） |
(659) | |
(127) | |
(153) | |
(398) | |
(1,485) | |
(444) | |
|
|
递延收入的增加（减少） |
154) | |
656) | |
781) | |
7) | |
405) | |
(222) | |
|
|
经营资产和负债的变化，扣除收购的影响 |
(1,500) |
|
(488) |
|
513) |
|
(1,987) |
|
(148) |
|
(942) |
|
|
|
为使净收入与经营活动提供的现金净额相协调而进行的调整 |
8,378) |
|
8,206) |
|
8,662) |
|
2,822) |
|
2,141) |
|
3,004) |
|
|
|
经营活动产生的现金净额 |
20,821) |
|
18,673) |
|
17,165) |
|
9,539) |
|
15,887) |
|
13,139) |
|
|
|
购买有价证券和其他投资 |
(1,272) | |
(1,003) | |
(1,181) | |
(10,272) | |
(37,982) | |
(5,731) | |
|
|
有价证券和其他投资的销售和到期收益 |
776) | |
572) | |
1,113) | |
26,151) | |
27,060) | |
17,262) | |
|
|
收购，扣除收购的现金 |
—) | |
(63) | |
(27,721) | |
(148) | |
(41) | |
(124) | |
|
|
资本支出 |
(21,215) | |
(6,866) | |
(8,695) | |
(4,511) | |
(2,135) | |
(1,564) | |
|
|
投资活动提供的现金净额（用于） |
(21,711) |
|
(7,360) |
|
(36,484) |
|
11,220) |
|
(13,098) |
|
9,843) |
|
|
|
回购普通股的付款 |
(600) | |
(1,202) | |
(1,300) | |
(16,248) | |
(20,934) | |
(19,240) | |
|
|
发行普通股所得款项 |
653) | |
742) | |
1,192) | |
482) | |
1,786) | |
1,588) | |
|
|
在授予基于限制性股票的奖励时回购的股票以预扣税款 |
(900) | |
(2,040) | |
(1,203) | |
(1,093) | |
(666) | |
(665) | |
|
|
向股东支付股利 |
(4,743) | |
(4,391) | |
(3,668) | |
(3,457) | |
(3,063) | |
(3,070) | |
|
|
发行（偿还）商业票据所得款项（净额） |
1,889) | |
(167) | |
500) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
优先票据和定期贷款信贷协议发行所得款项，扣除发行成本 |
19,548) | |
—) | |
33,494) | |
—) | |
14,934) | |
19,888) | |
|
|
偿还优先票据和定期贷款信贷协议 |
(15,841) | |
(3,500) | |
(21,050) | |
(8,250) | |
(2,631) | |
(4,500) | |
|
|
其他筹资活动净额 |
1,092) | |
4) | |
(55) | |
(560) | |
196) | |
(133) | |
|
|
筹资活动提供（用于）的现金净额 |
1,098) |
|
(10,554) |
|
7,910) |
|
(29,126) |
|
(10,378) |
|
(6,132) |
|
|
|
汇率变动对现金和现金等价物的影响 |
124) | |
(70) | |
(209) | |
(348) | |
448) | |
(125) | |
|
|
现金及现金等价物净增加（减少） |
332) |
|
689) |
|
(11,618) |
|
(8,715) |
|
(7,141) |
|
16,725) |
|
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|
期初现金及现金等价物 |
10,454) | |
9,765) | |
21,383) | |
30,098) | |
37,239) | |
20,514) | |
|
|
期末现金及现金等价物 |
10,786) |
|
10,454) |
|
9,765) |
|
21,383) |
|
30,098) |
|
37,239) |
|
根据报告：
10-K (报告日期： 2025-05-31), 10-K (报告日期： 2024-05-31), 10-K (报告日期： 2023-05-31), 10-K (报告日期： 2022-05-31), 10-K (报告日期： 2021-05-31), 10-K (报告日期： 2020-05-31).
| 现金流量表组成部分 |
描述 |
公司 |
| 经营活动产生的现金净额 |
经营活动现金流入（流出）金额，不包括已终止经营业务。经营活动现金流量包括未定义为投资或融资活动的交易、调整和价值变化。 |
Oracle Corp.经营活动提供的净现金从 2023 年到 2024 年和 2024 年到 2025 年有所增加。 |
| 投资活动提供的现金净额（用于） |
投资活动的现金流入（流出）金额，不包括已终止经营业务。投资活动现金流量包括发放和收取贷款以及收购和处置债务或权益工具以及财产、厂房、设备和其他生产性资产。 |
Oracle Corp. 投资活动提供的净现金（用于）从 2023 年到 2024 年有所增加，但从 2024 年到 2025 年略有下降。 |
| 筹资活动提供（用于）的现金净额 |
融资活动的现金流入（流出）金额，不包括已终止经营业务。融资活动现金流量包括从所有者那里获得资源，并向他们提供投资回报和投资回报;借款、偿还借款或者清偿债务的;以及以长期信用方式从债权人处取得的其他资源的取得和支付。 |
Oracle Corp. 融资活动提供（用于）的净现金从 2023 年到 2024 年有所下降，但随后从 2024 年到 2025 年有所增加，未达到 2023 年的水平。 |
