现金流量表提供有关公司在一个会计期间的现金收入和现金支付的信息，显示这些现金流量如何将期末现金余额与公司资产负债表上显示的期初余额联系起来。
现金流量表由经营活动提供（用于）的现金流量、投资活动提供（用于）的现金流量以及筹资活动提供（用于）的现金流量三部分组成。
Synopsys Inc.、 合并现金流量表
以千美元计
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截至12个月 |
2025年10月31日 |
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2024年10月31日 |
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2023年10月31日 |
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2022年10月31日 |
|
2021年10月31日 |
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2020年10月31日 |
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|
|
净收入 |
1,333,251) | |
2,235,810) | |
1,218,125) | |
978,436) | |
756,359) | |
663,447) | |
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|
摊销和折旧 |
660,430) | |
295,065) | |
247,120) | |
228,405) | |
203,676) | |
209,986) | |
|
|
减少经营租赁使用权资产 |
117,273) | |
97,273) | |
97,705) | |
89,541) | |
86,645) | |
82,895) | |
|
|
资本化成本的摊销以获得收入合同 |
53,237) | |
73,587) | |
82,190) | |
73,026) | |
64,698) | |
61,185) | |
|
|
基于股票的薪酬 |
893,294) | |
692,316) | |
563,292) | |
459,029) | |
345,272) | |
248,584) | |
|
|
信贷损失准备金 |
50,891) | |
19,724) | |
19,932) | |
(3,477) | |
18,515) | |
20,875) | |
|
|
出售战略投资的（收益）亏损 |
3,635) | |
(55,077) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
建筑物出售收益 |
(51,385) | |
(1,906) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
资产剥离收益，扣除交易成本 |
(508,044) | |
(868,830) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
过桥融资成本摊销 |
41,996) | |
33,677) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
债务发行成本摊销 |
13,847) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
递延所得税 |
(470,693) | |
(407,649) | |
(211,045) | |
(36,913) | |
(128,583) | |
(111,526) | |
|
|
其他 |
(888) | |
611) | |
13,295) | |
10,188) | |
15,859) | |
4,325) | |
|
|
应收帐款 |
(174,140) | |
(103,460) | |
(178,432) | |
(251,390) | |
201,706) | |
(236,806) | |
|
|
库存 |
(22,517) | |
(51,449) | |
(123,752) | |
1,320) | |
(48,046) | |
(55,024) | |
|
|
预付资产和其他流动资产 |
66,918) | |
(410,432) | |
(106,396) | |
(89,983) | |
(102,174) | |
(11,298) | |
|
|
其他长期资产 |
(481,376) | |
(168,255) | |
(100,618) | |
(15,283) | |
(153,037) | |
(83,367) | |
|
|
应付账款和应计负债 |
(13,487) | |
187,564) | |
170,496) | |
(34,066) | |
125,133) | |
113,773) | |
|
|
经营租赁负债 |
(113,603) | |
(96,966) | |
(73,281) | |
(85,828) | |
(82,581) | |
(78,578) | |
|
|
所得税 |
6,351) | |
(73,215) | |
198,078) | |
1,644) | |
28,855) | |
14,120) | |
|
|
递延收入 |
235,261) | |
8,641) | |
(113,435) | |
414,251) | |
160,325) | |
148,722) | |
|
|
经营资产和负债的净变化，不计收购和出售的影响 |
(496,593) |
|
(707,572) |
|
(327,340) |
|
(59,335) |
|
130,181) |
|
(188,458) |
|
|
|
利率国库锁结算的未实现亏损 |
(121,643) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
为使净收入与经营活动提供的现金净额相协调而进行的调整 |
185,357) |
|
(828,781) |
|
485,149) |
|
760,464) |
|
736,263) |
|
327,866) |
|
|
|
经营活动产生的现金净额 |
1,518,608) |
|
1,407,029) |
|
1,703,274) |
|
1,738,900) |
|
1,492,622) |
|
991,313) |
|
|
|
短期投资到期收益 |
58,016) | |
126,703) | |
127,128) | |
93,696) | |
12,850) | |
—) | |
|
|
出售短期投资所得款项 |
157,204) | |
12,258) | |
3,307) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
购买短期投资 |
(65,708) | |
(136,821) | |
(131,079) | |
(97,245) | |
(161,732) | |
—) | |
|
|
出售战略投资所得款项 |
3,566) | |
55,696) | |
8,492) | |
582) | |
—) | |
2,151) | |
|
|
购买战略投资 |
(4,100) | |
(1,293) | |
(435) | |
(7,000) | |
(7,591) | |
(2,762) | |
|
|
购买财产和设备，净额 |
(169,454) | |
(139,500) | |
(189,618) | |
(136,589) | |
(93,764) | |
(154,717) | |
|
|
出售建筑物所得款项 |
74,279) | |
16,339) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
收购，扣除收购的现金 |
(16,681,257) | |
(156,947) | |
(297,692) | |
(422,374) | |
(296,017) | |
(201,045) | |
|
|
业务剥离收益，扣除剥离现金 |
746,550) | |
1,446,578) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
软件开发成本资本化 |
—) | |
—) | |
(2,204) | |
(2,493) | |
(1,976) | |
(4,045) | |
|
|
其他 |
(365) | |
—) | |
—) | |
(1,200) | |
(800) | |
—) | |
|
|
投资活动产生的现金净额（用于） |
(15,881,269) |
|
1,223,013) |
|
(482,101) |
|
(572,623) |
|
(549,030) |
|
(360,418) |
|
|
|
债务收益，扣除发行成本 |
14,329,340) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
276,489) | |
|
|
偿还债务 |
(863,637) | |
(2,607) | |
(2,603) | |
(76,838) | |
(28,061) | |
(288,879) | |
|
|
支付过桥融资和定期贷款费用 |
—) | |
(72,265) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
发行普通股 |
228,418) | |
232,212) | |
252,986) | |
237,956) | |
210,719) | |
197,403) | |
|
|
支付与股权奖励的净股份结算相关的税款 |
(305,501) | |
(337,541) | |
(241,408) | |
(174,005) | |
(138,950) | |
(82,225) | |
|
|
购买股权远期合约 |
—) | |
—) | |
(45,000) | |
—) | |
(35,000) | |
—) | |
|
|
购买库存股 |
—) | |
—) | |
(1,160,724) | |
(1,100,000) | |
(753,081) | |
(242,078) | |
|
|
赎回可赎回非控制性权益 |
(30,000) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
其他 |
(2,863) | |
(1,096) | |
(122) | |
(3,413) | |
(4,375) | |
(1,316) | |
|
|
筹资活动提供（用于）的现金净额 |
13,355,757) |
|
(181,297) |
|
(1,196,871) |
|
(1,116,300) |
|
(748,748) |
|
(140,606) |
|
|
|
汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金的影响 |
1,896) | |
8,797) | |
(2,979) | |
(65,296) | |
2,369) | |
17,154) | |
|
|
现金、现金等价物和限制性现金的净变化 |
(1,005,008) |
|
2,457,542) |
|
21,323) |
|
(15,319) |
|
197,213) |
|
507,443) |
|
|
|
现金、现金等价物和限制性现金，年初 |
3,898,729) | |
1,441,187) | |
1,419,864) | |
1,435,183) | |
1,237,970) | |
730,527) | |
|
|
年末现金、现金等价物和限制性现金 |
2,893,721) |
|
3,898,729) |
|
1,441,187) |
|
1,419,864) |
|
1,435,183) |
|
1,237,970) |
|
根据报告：
10-K (报告日期： 2025-10-31), 10-K (报告日期： 2024-10-31), 10-K (报告日期： 2023-10-31), 10-K (报告日期： 2022-10-31), 10-K (报告日期： 2021-10-31), 10-K (报告日期： 2020-10-31).
以下是对财务数据的分析总结。
- 净收入趋势
- 数据显示，净收入在2020年至2023年期间呈现显著增长趋势，从6.63亿美元增长至12.18亿美元。然而，2024年净收入大幅增长至22.36亿美元后，2025年出现显著下降，降至13.33亿美元。这种波动性值得进一步调查，以确定其根本原因。
- 费用结构分析
- 摊销和折旧费用逐年增加，从2020年的2.10亿美元增加到2025年的6.60亿美元，表明公司持续投资于固定资产。基于股票的薪酬也呈现上升趋势，从2020年的2.49亿美元增加到2025年的8.93亿美元，可能反映了公司激励员工的策略。递延所得税费用也逐年增加，表明公司税务负担的增加。
- 资产负债变动
- 应收账款在2020年和2022年出现负值，随后在2021年大幅增加，之后又逐渐下降。库存水平在2020年至2022年期间波动，2023年和2024年出现显著下降，2025年略有回升。其他长期资产在2025年大幅下降，可能与资产剥离有关。经营租赁负债逐年增加，表明公司对租赁资产的依赖性增加。
- 现金流量分析
- 经营活动产生的现金净额在2020年至2024年期间保持相对稳定，在14亿至17亿美元之间波动。投资活动产生的现金净额在大多数年份为负数，表明公司持续进行投资。筹资活动产生的现金净额在不同年份波动较大，2025年大幅增加，主要得益于债务收益。现金、现金等价物和限制性现金的净变化在不同年份波动，但年末余额总体上保持在较高水平。
- 特殊项目的影响
- 出售战略投资、建筑物出售以及资产剥离等项目对净收入和现金流量产生了显著影响。特别是，2024年资产剥离收益高达8.69亿美元，而2025年则为负数，为-5.08亿美元。这些项目对公司财务业绩的影响需要仔细评估。
- 其他观察
- 信贷损失准备金在2022年出现负值，可能表明公司对不良资产进行了减值处理。其他项目的变动也需要进一步分析，以了解其对公司财务状况的影响。例如，2024年和2025年的过桥融资成本摊销费用显著增加。
总体而言，数据显示公司在2020年至2023年期间实现了显著增长，但2024年和2025年出现了一些波动。公司需要密切关注净收入的下降趋势，并对各项费用和资产负债进行有效管理，以确保可持续发展。
