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Air Products & Chemicals Inc. (NYSE:APD)

这家公司已移至 档案馆 财务数据自2021年8月9日以来一直没有更新。

债务分析 

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债务总额(账面价值)

Air Products & Chemicals Inc.、资产负债表:债务

以千美元计

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2020年9月30日 2019年9月30日 2018年9月30日 2017年9月30日 2016年9月30日 2015年9月30日
短期借款 7,700 58,200 54,300 144,000 935,800 1,494,300
长期债务的流动部分 470,000 40,400 406,600 416,400 371,300 435,600
长期债务,不包括流动部分 7,132,900 2,907,300 2,967,400 3,402,400 4,918,100 3,949,100
长期负债、关联方 297,200 320,100 384,300
债务总额(账面价值) 7,907,800 3,326,000 3,812,600 3,962,800 6,225,200 5,879,000

根据报告: 10-K (报告日期: 2020-09-30), 10-K (报告日期: 2019-09-30), 10-K (报告日期: 2018-09-30), 10-K (报告日期: 2017-09-30), 10-K (报告日期: 2016-09-30), 10-K (报告日期: 2015-09-30).

债务部分 描述 公司
债务总额(账面价值) 截至资产负债表日所有债务的账面价值加上资本租赁义务的账面价值之和。 2018年至2019年, Air Products & Chemicals Inc. 债务总额有所下降,但随后从2019年至2020年有所增加,超过了2018年的水平。

债务总额(公允价值)

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2020年9月30日
部分财务数据 (以千美元计)
短期借款 7,700
长期债务,包括流动部分和关联方 8,278,400
债务总额(公允价值) 8,286,100
财务比率
债务、公允价值与账面价值比率 1.05

根据报告: 10-K (报告日期: 2020-09-30).


债务加权平均利率

债务加权平均利率: 1.98%

利率 债务金额1 利率 × 债务金额 加权平均利率2
8.75% 18,400 1,610
7.60% 17,200 1,307
3.00% 400,000 12,000
2.75% 400,000 11,000
3.35% 400,000 13,400
1.50% 550,000 8,250
1.85% 650,000 12,025
2.05% 900,000 18,450
2.70% 750,000 20,250
2.80% 950,000 26,600
0.10% 631,900 632
0.38% 410,300 1,539
1.00% 351,700 3,517
0.50% 586,200 2,931
0.80% 586,200 4,690
5.50% 338,500 18,618
10.90% 9,200 1,003
1.60% 7,700 123
总价值 7,957,300 157,944
1.98%

根据报告: 10-K (报告日期: 2020-09-30).

1 以千美元计

2 加权平均利率 = 100 × 157,944 ÷ 7,957,300 = 1.98%


产生的利息成本

Air Products & Chemicals Inc.、产生的利息成本

以千美元计

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截至12个月 2020年9月30日 2019年9月30日 2018年9月30日 2017年9月30日 2016年9月30日 2015年9月30日
利息支出 109,300 137,000 130,500 120,600 115,500 103,500
资本化利息 15,900 13,500 19,500 19,000 32,900 49,100
产生的利息成本 125,200 150,500 150,000 139,600 148,400 152,600

根据报告: 10-K (报告日期: 2020-09-30), 10-K (报告日期: 2019-09-30), 10-K (报告日期: 2018-09-30), 10-K (报告日期: 2017-09-30), 10-K (报告日期: 2016-09-30), 10-K (报告日期: 2015-09-30).

债务部分 描述 公司
利息支出 作为债务利息支出核算的借入资金成本金额。 2018年至2019年, Air Products & Chemicals Inc. 利息支出有所增加,但随后在2019年至2020年期间大幅下降。
资本化利息 资本化后的利息成本金额作为已发生的利息成本的调整项目进行披露。 2018年至2019年, Air Products & Chemicals Inc. 资本化利息有所下降,但随后在2019年至2020年略有上升。
产生的利息成本 期内发生并资本化或计入收益的利息成本总额。 2018年至2019年, Air Products & Chemicals Inc. 产生的利息成本有所增加,但随后从2019年至2020年大幅下降。

利息覆盖率(调整后)

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2020年9月30日 2019年9月30日 2018年9月30日 2017年9月30日 2016年9月30日 2015年9月30日
部分财务数据 (以千美元计)
归属于空气产品公司的净利润 1,886,700 1,760,000 1,497,800 3,000,400 631,100 1,277,900
更多: 归属于非控制性权益的净利润 44,400 49,400 35,100 20,800 30,400 39,700
少: 来自已终止经营业务的收益(亏损),扣除税项 (14,300) 42,200 1,866,000 (884,200)
更多: 所得税费用 478,400 480,100 524,300 260,900 586,500 415,900
更多: 利息支出 109,300 137,000 130,500 120,600 115,500 103,500
息税前利润 (EBIT) 2,533,100 2,426,500 2,145,500 1,536,700 2,247,700 1,837,000
 
产生的利息成本 125,200 150,500 150,000 139,600 148,400 152,600
有资本化利息和无资本化利息的财务比率
利息覆盖率(不含资本化利息)1 23.18 17.71 16.44 12.74 19.46 17.75
利息覆盖率(调整后)(含资本化利息)2 20.23 16.12 14.30 11.01 15.15 12.04

根据报告: 10-K (报告日期: 2020-09-30), 10-K (报告日期: 2019-09-30), 10-K (报告日期: 2018-09-30), 10-K (报告日期: 2017-09-30), 10-K (报告日期: 2016-09-30), 10-K (报告日期: 2015-09-30).

2020 计算

1 利息覆盖率(不含资本化利息) = EBIT ÷ 利息支出
= 2,533,100 ÷ 109,300 = 23.18

2 利息覆盖率(调整后)(含资本化利息) = EBIT ÷ 产生的利息成本
= 2,533,100 ÷ 125,200 = 20.23


偿付能力比率 描述 公司
利息覆盖率(调整后) 偿付能力比率的计算方式为息税前利润除以利息支付(包括资本化利息)。 2018年至2019年和2019年至2020年, Air Products & Chemicals Inc. 的利息覆盖率(经调整)有所上升。