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Air Products & Chemicals Inc. (NYSE:APD)

债务分析

高难度

总债务(账面金额)

Air Products & Chemicals Inc.,资产负债表:债务

千美元

Microsoft Excel LibreOffice Calc
2020年9月30日 2019年9月30日 2018年9月30日 2017年9月30日 2016年9月30日 2015年9月30日
短期借款 7,700  58,200  54,300  144,000  935,800  1,494,300 
长期债务的当期部分 470,000  40,400  406,600  416,400  371,300  435,600 
长期债务,不包括流动部分 7,132,900  2,907,300  2,967,400  3,402,400  4,918,100  3,949,100 
长期债务,关联方 297,200  320,100  384,300  —  —  — 
总债务(账面金额) 7,907,800  3,326,000  3,812,600  3,962,800  6,225,200  5,879,000 

资源: Air Products & Chemicals Inc. (NYSE:APD) | Analysis of debt (www.stock-analysis-on.net)

债务构成 描述 公司
总债务(账面金额) 截至资产负债表日,所有债务加资本租赁义务的账面价值之和。 空气化工产品公司的总债务从2018年下降到2019年,但从2019年到2020年增加,超过了2018年的水平。

债务总额(公允价值)

Microsoft Excel LibreOffice Calc
2020年9月30日
选定的财务数据 (千美元)
短期借款 7,700 
长期债务,包括流动部分和关联方 8,278,400 
债务总额(公允价值) 8,286,100 
财务比率
债务,公允价值除以账面价值 1.05

资源: Air Products & Chemicals Inc. (NYSE:APD) | Analysis of debt (www.stock-analysis-on.net)


债务加权平均利率

债务加权平均利率: 1.98%

利率 债务金额1 利率 × 债务金额 加权平均利率2
8.75% 18,400  1,610 
7.60% 17,200  1,307 
3.00% 400,000  12,000 
2.75% 400,000  11,000 
3.35% 400,000  13,400 
1.50% 550,000  8,250 
1.85% 650,000  12,025 
2.05% 900,000  18,450 
2.70% 750,000  20,250 
2.80% 950,000  26,600 
0.10% 631,900  632 
0.38% 410,300  1,539 
1.00% 351,700  3,517 
0.50% 586,200  2,931 
0.80% 586,200  4,690 
5.50% 338,500  18,618 
10.90% 9,200  1,003 
1.60% 7,700  123 
总价值 7,957,300  157,944 
1.98%

资源: Air Products & Chemicals Inc. (NYSE:APD) | Analysis of debt (www.stock-analysis-on.net)

1 千美元

2 加权平均利率 = 100 × 157,944 ÷ 7,957,300 = 1.98%


产生的利息费用

Air Products & Chemicals Inc.,产生的利息费用

千美元

Microsoft Excel LibreOffice Calc
结束12个月 2020年9月30日 2019年9月30日 2018年9月30日 2017年9月30日 2016年9月30日 2015年9月30日
利息花费 109,300  137,000  130,500  120,600  115,500  103,500 
资本化利息 15,900  13,500  19,500  19,000  32,900  49,100 
产生的利息费用 125,200  150,500  150,000  139,600  148,400  152,600 

资源: Air Products & Chemicals Inc. (NYSE:APD) | Analysis of debt (www.stock-analysis-on.net)

债务构成 描述 公司
利息花费 借入资金的成本金额计入债务的利息支出。 空气化工产品公司的利息费用从2018年至2019年增加,但从2019年至2020年大幅下降。
资本化利息 资本化的利息费用金额作为对发生的利息费用的调整项披露。 空气化工产品公司的资本化利息从2018年至2019年有所下降,但从2019年至2020年则略有增加。
产生的利息费用 该期间产生的总利息成本,已资本化或从收益中扣除。 空气化工产品公司(Air Products&Chemicals Inc.)的利息成本从2018年至2019年有所增加,但从2019年至2020年则显着下降。

调整后的利息覆盖率

Microsoft Excel LibreOffice Calc
2020年9月30日 2019年9月30日 2018年9月30日 2017年9月30日 2016年9月30日 2015年9月30日
选定的财务数据 (千美元)
空气产品应占净收益 1,886,700  1,760,000  1,497,800  3,000,400  631,100  1,277,900 
更多: 归属于非控制性权益的净收益 44,400  49,400  35,100  20,800  30,400  39,700 
减: 终止经营业务产生的收入(亏损),税后净额 (14,300) —  42,200  1,866,000  (884,200) — 
更多: 所得税费用 478,400  480,100  524,300  260,900  586,500  415,900 
更多: 利息花费 109,300  137,000  130,500  120,600  115,500  103,500 
息税前利润 (EBIT) 2,533,100  2,426,500  2,145,500  1,536,700  2,247,700  1,837,000 
 
产生的利息费用 125,200  150,500  150,000  139,600  148,400  152,600 
有无资本化利息的财务比率
利息覆盖率(无资本化利息)1 23.18 17.71 16.44 12.74 19.46 17.75
调整后的利息覆盖率(资本化利息)2 20.23 16.12 14.30 11.01 15.15 12.04

资源: Air Products & Chemicals Inc. (NYSE:APD) | Analysis of debt (www.stock-analysis-on.net)

2020 计算方式

1 利息覆盖率(无资本化利息) = EBIT ÷ 利息花费
= 2,533,100 ÷ 109,300 = 23.18

2 调整后的利息覆盖率(资本化利息) = EBIT ÷ 产生的利息费用
= 2,533,100 ÷ 125,200 = 20.23


偿付能力比率 描述 公司
调整后的利息覆盖率 以EBIT除以利息付款(包括资本化利息)计算的偿付能力比率。 空气化工产品公司的调整后利息覆盖率从2018年至2019年以及从2019年至2020年增加。