现金流量表提供有关公司在一个会计期间的现金收入和现金支付的信息，显示这些现金流量如何将期末现金余额与公司资产负债表上显示的期初余额联系起来。
现金流量表由经营活动提供（用于）的现金流量、投资活动提供（用于）的现金流量以及筹资活动提供（用于）的现金流量三部分组成。
Albemarle Corp.、合并现金流量表（季度数据）
以千美元计
|
截至 3 个月 |
2023年3月31日 |
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2022年12月31日 |
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2022年9月30日 |
|
2022年6月30日 |
|
2022年3月31日 |
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2021年12月31日 |
|
2021年9月30日 |
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2021年6月30日 |
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2021年3月31日 |
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2020年12月31日 |
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2020年9月30日 |
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2020年6月30日 |
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2020年3月31日 |
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2019年12月31日 |
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2019年9月30日 |
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2019年6月30日 |
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2019年3月31日 |
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2018年12月31日 |
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2018年9月30日 |
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2018年6月30日 |
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2018年3月31日 |
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|
净利润（亏损） |
1,276,703) | |
1,161,786) | |
931,206) | |
440,592) | |
281,547) | |
10,469) | |
(374,433) | |
446,208) | |
117,698) | |
102,177) | |
117,045) | |
103,758) | |
123,635) | |
106,243) | |
171,618) | |
174,970) | |
151,526) | |
146,049) | |
143,479) | |
310,686) | |
138,925) | |
|
|
折旧和摊销 |
87,271) | |
85,561) | |
77,713) | |
70,993) | |
66,574) | |
68,235) | |
62,082) | |
61,423) | |
62,260) | |
61,770) | |
58,679) | |
57,841) | |
53,694) | |
56,766) | |
54,487) | |
52,948) | |
49,283) | |
50,187) | |
49,707) | |
50,474) | |
50,330) | |
|
|
出售物业投资的（收益）损失 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
8,400) | |
132,453) | |
984) | |
(429,408) | |
—) | |
(7,168) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
8,277) | |
—) | |
(218,705) | |
—) | |
|
|
出售物业的收益 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(3,332) | |
—) | |
—) | |
(11,079) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
股票薪酬及其他 |
10,540) | |
5,825) | |
9,417) | |
10,987) | |
4,245) | |
5,452) | |
6,243) | |
5,865) | |
2,560) | |
6,973) | |
6,099) | |
7,264) | |
2,501) | |
4,511) | |
5,033) | |
4,580) | |
5,556) | |
3,443) | |
3,709) | |
5,207) | |
2,869) | |
|
|
未合并投资净收益中的权益，不含税 |
(396,188) | |
(322,799) | |
(258,884) | |
(128,156) | |
(62,436) | |
(33,555) | |
(27,706) | |
(17,998) | |
(16,511) | |
(43,649) | |
(26,154) | |
(31,114) | |
(26,604) | |
(22,841) | |
(33,236) | |
(38,310) | |
(35,181) | |
(27,537) | |
(22,081) | |
(18,969) | |
(20,677) | |
|
|
从未合并投资和不可出售证券中获得的股息 |
547,552) | |
450,344) | |
193,931) | |
117,796) | |
39,168) | |
35,017) | |
15,954) | |
22,470) | |
4,950) | |
26,852) | |
48,325) | |
12,984) | |
—) | |
8,764) | |
2,691) | |
57,257) | |
3,034) | |
24,621) | |
2,749) | |
4,583) | |
25,462) | |
|
|
养老金和退休后（福利）费用 |
1,954) | |
(39,955) | |
(4,026) | |
(4,023) | |
(4,250) | |
(61,559) | |
(3,986) | |
(4,239) | |
(4,226) | |
50,633) | |
(1,663) | |
(1,593) | |
(1,719) | |
29,874) | |
586) | |
477) | |
578) | |
13,118) | |
(915) | |
(903) | |
(890) | |
|
|
养恤金和退休后缴款 |
(2,825) | |
(5,183) | |
(3,244) | |
(3,795) | |
(3,890) | |
(6,108) | |
(3,879) | |
(4,937) | |
(15,329) | |
(6,111) | |
(3,631) | |
(579) | |
(6,113) | |
(5,750) | |
(2,950) | |
(4,223) | |
(3,555) | |
(4,168) | |
(3,979) | |
(3,541) | |
(3,548) | |
|
|
投资有价证券的未实现（收益）损失 |
(45,732) | |
(585) | |
803) | |
1,592) | |
1,469) | |
94) | |
(1,528) | |
(622) | |
(1,762) | |
(1,258) | |
(2,099) | |
(651) | |
(627) | |
(1,108) | |
(1,124) | |
(101) | |
(476) | |
1,088) | |
(990) | |
(232) | |
(393) | |
|
|
提前清偿债务造成的损失 |
—) | |
—) | |
—) | |
19,219) | |
—) | |
—) | |
—) | |
1,157) | |
27,798) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
4,829) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
递延所得税 |
14,098) | |
15,371) | |
38,492) | |
11,729) | |
27,747) | |
424) | |
(66,632) | |
47,092) | |
(19,384) | |
(9,896) | |
(1,070) | |
4,200) | |
4,790) | |
6,668) | |
4,156) | |
(4,010) | |
7,580) | |
5,764) | |
12,692) | |
1,641) | |
29,067) | |
|
|
营运资本变更 |
(764,071) | |
(410,466) | |
(116,200) | |
(668,639) | |
(219,397) | |
(344,683) | |
448,463) | |
57,127) | |
(49,185) | |
80,904) | |
(10,857) | |
(174,309) | |
17,730) | |
175,248) | |
(66,349) | |
(100,299) | |
(122,939) | |
(20,152) | |
(40,624) | |
3,861) | |
(95,050) | |
|
|
将Kemerton工厂在建工程价值的40%以非现金方式转移给MRL |
7,665) | |
6,713) | |
19,655) | |
31,214) | |
65,100) | |
—) | |
39,743) | |
52,962) | |
43,223) | |
47,508) | |
44,179) | |
51,027) | |
36,723) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
其他，净 |
(15,987) | |
5,635) | |
6,428) | |
(45,374) | |
1,899) | |
47,432) | |
9,428) | |
(9,196) | |
5,857) | |
28,465) | |
24,944) | |
24,035) | |
(48,956) | |
13,864) | |
11,438) | |
1,083) | |
10,589) | |
(31,466) | |
9,337) | |
(31,799) | |
(4,541) | |
|
|
为使净收入（亏损）与经营活动产生的现金流量相协调而进行的调整 |
(555,723) |
|
(209,539) |
|
(35,915) |
|
(586,457) |
|
(75,371) |
|
(156,798) |
|
479,166) |
|
(218,304) |
|
40,251) |
|
235,023) |
|
136,752) |
|
(50,895) |
|
31,419) |
|
267,493) |
|
(25,268) |
|
(30,598) |
|
(96,610) |
|
23,175) |
|
9,605) |
|
(208,383) |
|
(17,371) |
|
|
|
经营活动产生的现金净额 |
720,980) |
|
952,247) |
|
895,291) |
|
(145,865) |
|
206,176) |
|
(146,329) |
|
104,733) |
|
227,904) |
|
157,949) |
|
337,200) |
|
253,797) |
|
52,863) |
|
155,054) |
|
373,736) |
|
146,350) |
|
144,372) |
|
54,916) |
|
169,224) |
|
153,084) |
|
102,303) |
|
121,554) |
|
|
|
收购，扣除收购的现金 |
—) | |
(162,239) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(22,572) | |
(820,000) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(3,760) | |
(7,643) | |
—) | |
|
|
资本支出 |
(415,608) | |
(445,712) | |
(313,327) | |
(270,909) | |
(231,698) | |
(300,928) | |
(255,824) | |
(217,232) | |
(179,683) | |
(229,106) | |
(202,380) | |
(204,462) | |
(214,529) | |
(243,340) | |
(192,830) | |
(199,494) | |
(216,132) | |
(228,316) | |
(190,730) | |
(149,130) | |
(131,815) | |
|
|
资产剥离所得现金收益净额 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(676) | |
290,467) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
90) | |
(3,232) | |
416,711) | |
—) | |
|
|
出售合资企业所得款项 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
11,000) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
出售财产和设备的收益 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
10,356) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
（购买）有价证券的销售，净额 |
(122,267) | |
(1,190) | |
(270) | |
(349) | |
3,751) | |
(633) | |
(146) | |
(692) | |
5,245) | |
(305) | |
(288) | |
(1,093) | |
2,589) | |
(793) | |
269) | |
(182) | |
1,090) | |
491) | |
(322) | |
(449) | |
10) | |
|
|
股权投资和其他公司投资 |
(1,133) | |
(199) | |
260) | |
(621) | |
(146) | |
(6,202) | |
—) | |
—) | |
(286) | |
(1,641) | |
(300) | |
(130) | |
(356) | |
—) | |
(20) | |
(40) | |
(2,509) | |
(254) | |
(3,367) | |
(1,244) | |
(735) | |
|
|
投资活动产生的现金净额（用于） |
(539,008) |
|
(609,340) |
|
(313,337) |
|
(271,879) |
|
(228,093) |
|
(307,763) |
|
(256,646) |
|
72,543) |
|
(174,724) |
|
(220,052) |
|
(202,968) |
|
(205,685) |
|
(234,868) |
|
(1,064,133) |
|
(192,581) |
|
(199,716) |
|
(207,195) |
|
(227,989) |
|
(201,411) |
|
258,245) |
|
(132,540) |
|
|
|
发行普通股所得款项 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
1,453,888) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
偿还长期债务和信贷协议 |
—) | |
(250,000) | |
—) | |
(455,000) | |
—) | |
—) | |
—) | |
1,157) | |
(1,174,980) | |
—) | |
(250,000) | |
—) | |
—) | |
(175,215) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
长期债务和信贷协议借款收益 |
—) | |
—) | |
—) | |
1,684,216) | |
280,000) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
202,163) | |
250,000) | |
1,597,807) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
其他债务借款（还款）净额 |
(713) | |
(595) | |
(466) | |
(223,986) | |
(166,615) | |
388,283) | |
(1,976) | |
(157) | |
(325,159) | |
(65,151) | |
189,830) | |
164,828) | |
(151,872) | |
(358,547) | |
49,131) | |
64,829) | |
118,223) | |
20,938) | |
77,328) | |
169,326) | |
(381,159) | |
|
|
与提前清偿债务有关的费用 |
—) | |
—) | |
—) | |
(9,767) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(1,158) | |
(23,719) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(4,419) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
支付给股东的股利 |
(46,282) | |
(46,264) | |
(46,271) | |
(46,257) | |
(45,637) | |
(45,617) | |
(45,599) | |
(45,507) | |
(41,130) | |
(40,982) | |
(40,927) | |
(40,927) | |
(38,982) | |
(38,883) | |
(39,008) | |
(38,926) | |
(35,387) | |
(35,674) | |
(36,438) | |
(37,102) | |
(35,382) | |
|
|
支付给非控股性权益的股利 |
(53,145) | |
—) | |
(17,683) | |
(26,525) | |
—) | |
(34,958) | |
(17,480) | |
(17,479) | |
(26,219) | |
(17,775) | |
—) | |
—) | |
(14,286) | |
(25,975) | |
(18,250) | |
(38,962) | |
—) | |
—) | |
(7,378) | |
—) | |
(7,378) | |
|
|
回购普通股 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(250,000) | |
(250,000) | |
—) | |
|
|
行使股票期权所得款项 |
81) | |
1,193) | |
735) | |
436) | |
419) | |
2,172) | |
1,885) | |
13,152) | |
1,183) | |
23,512) | |
6,116) | |
614) | |
10,195) | |
—) | |
1,609) | |
529) | |
2,676) | |
1,331) | |
1,014) | |
642) | |
646) | |
|
|
为股票薪酬奖励分配支付的预扣税 |
(18,617) | |
(1,188) | |
(1,567) | |
(161) | |
(10,422) | |
(385) | |
(708) | |
(187) | |
(6,860) | |
(340) | |
(784) | |
(194) | |
(3,825) | |
(257) | |
(204) | |
(315) | |
(10,255) | |
(193) | |
(587) | |
(1,451) | |
(15,009) | |
|
|
其他 |
—) | |
(2,510) | |
(26) | |
(4,046) | |
(126) | |
(846) | |
(25) | |
(1,106) | |
(253) | |
(1,201) | |
(82) | |
(2,455) | |
(214) | |
(7,069) | |
—) | |
(445) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
筹资活动提供（用于）的现金净额 |
(118,676) |
|
(299,364) |
|
(65,278) |
|
918,910) |
|
57,619) |
|
308,649) |
|
(63,903) |
|
(51,285) |
|
(143,249) |
|
(101,937) |
|
(95,847) |
|
324,029) |
|
51,016) |
|
987,442) |
|
(6,722) |
|
(13,290) |
|
75,257) |
|
(13,598) |
|
(216,061) |
|
(118,585) |
|
(438,282) |
|
|
|
外汇对现金和现金等价物的净影响 |
24,296) | |
72,796) | |
(64,469) | |
(33,895) | |
(11,649) | |
(10,334) | |
(12,707) | |
4,551) | |
(16,841) | |
29,440) | |
10,395) | |
12,261) | |
(31,084) | |
(1,758) | |
(27,407) | |
1,543) | |
(13,024) | |
(13,543) | |
(2,530) | |
(26,007) | |
4,153) | |
|
|
现金及现金等价物的增（减） |
87,592) |
|
116,339) |
|
452,207) |
|
467,271) |
|
24,053) |
|
(155,777) |
|
(228,523) |
|
253,713) |
|
(176,865) |
|
44,651) |
|
(34,623) |
|
183,468) |
|
(59,882) |
|
295,287) |
|
(80,360) |
|
(67,091) |
|
(90,046) |
|
(85,906) |
|
(266,918) |
|
215,956) |
|
(445,115) |
|
根据报告：
10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-Q (报告日期： 2020-06-30), 10-Q (报告日期： 2020-03-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-Q (报告日期： 2019-09-30), 10-Q (报告日期： 2019-06-30), 10-Q (报告日期： 2019-03-31), 10-K (报告日期： 2018-12-31), 10-Q (报告日期： 2018-09-30), 10-Q (报告日期： 2018-06-30), 10-Q (报告日期： 2018-03-31).
从整体趋势来看，Albemarle Corp.在评估期间经历了较为剧烈的财务波动。特别是在某些季度，净利润呈现剧烈变动，尤其在2021年和2022年，净利润显著上升，达到历史高点。然而，2022年第三季度后，净利润有所波动，甚至出现亏损状态，反映出公司在盈利能力方面存在一定的波动性和不稳定性。
折旧和摊销费用在整个期间持续增长，显示公司资产规模和使用寿命资产的折旧摊销压力逐步增加。此外，未合并投资净收益权益在大部分时间段持续呈现亏损状态，逐步加深，表明公司在未合并投资的权益项目中存在持续的亏损压力，且亏损金额在逐步扩大，尤其在2022年和2023年表现尤为明显。这可能反映出公司在部分投资项目上的收益贡献有限，甚至带来了持续的负面影响。
关于出售物业和投资变现的部分，期间出现若干经营性收益，包括出售物业收益和合资企业的所得款项，但这些收益在不同季度呈现不稳定状态。例如，2021年末和2022年初的现金流回收显著，而某些季度则未见显著收益或出现亏损，体现出公司资产处置的剧烈波动性。
股票薪酬及相关股权激励开支在期间保持一定水平，但在某些季度有明显增加，尤其是在2022年和2023年，显示公司股权激励成本显著提高，可能是为了激励员工与吸引人才的措施。不过，甚或在一些季度用以外的支出较少，整体呈现波动性。
关于投资活动，期间出现了持续的资本支出，尤其在2022年和2023年增幅明显，显示公司在扩展资产基础方面投入巨大。同时，投资相关现金流极为波动，尤其是大额的资本支出导致短期内的现金流压力较大，伴随着投資营运变化，则反映出公司资本布局在不断调整中，且投资资金流入不足以弥补大量支出，造成净现金流为负数，特别是在2022年和2023年。
筹资活动方面，期间经历了多次大规模的资金动用，尤其是债务偿还和借款事项。2022年第二季度出现了大量偿还长期债务，导致现金流大幅负面，同时公司在某些季度通过发行股权筹措资金以改善资金状况，例如2022年第三季度的股权融资极大增强其流动性。而在2021年末和2022年期间，偿债责任较重，可能反应公司在优化负债结构方面的动作，但整体来看公司现金流面对较大压力，尤其是在偿付债务和资本支出的双重压力下，现金及现金等价物的净变动呈现大幅度的波动，有些季度甚至出现明显的现金流出，反映财务策略在应对市场变化上的调整需求。
此外，在财务的运营方面，营运资本变动极具波动性，特别是在2020年到2022年的多个季度显示出大幅波动，可能受到市场环境变化、供应链压力或需求变动的影响。尤其在2021年末至2022年间，营运资本的显著变动与现金流压力密切相关，体现出公司现金管理和资产负债管理在该时期面临极大挑战。
总体而言，公司在财务存续期间面临盈利能力起伏大、现金流紧张、投资投入剧增等多重压力，显示出其在资产负债管理和盈利稳定性方面存在一定的调整压力。与此同时，通过股权融资和债务管理，公司试图应对短中期的资金需求，但整体财务结构在此期间表现出较大波动性和不确定性，未来仍需关注其盈利持续性和财务稳健性。
