现金流量表提供有关公司在一个会计期间的现金收入和现金支付的信息，显示这些现金流量如何将期末现金余额与公司资产负债表上显示的期初余额联系起来。
现金流量表由经营活动提供（用于）的现金流量、投资活动提供（用于）的现金流量以及筹资活动提供（用于）的现金流量三部分组成。
Dollar General Corp.、合并现金流量表（季度数据）
以千美元计
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截至 3 个月 |
2024年8月2日 |
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2024年5月3日 |
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2024年2月2日 |
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2023年11月3日 |
|
2023年8月4日 |
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2023年5月5日 |
|
2023年2月3日 |
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2022年10月28日 |
|
2022年7月29日 |
|
2022年4月29日 |
|
2022年1月28日 |
|
2021年10月29日 |
|
2021年7月30日 |
|
2021年4月30日 |
|
2021年1月29日 |
|
2020年10月30日 |
|
2020年7月31日 |
|
2020年5月1日 |
|
2020年1月31日 |
|
2019年11月1日 |
|
2019年8月2日 |
|
2019年5月3日 |
|
2019年2月1日 |
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2018年11月2日 |
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2018年8月3日 |
|
2018年5月4日 |
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|
|
净收入 |
374,190) | |
363,317) | |
401,813) | |
276,246) | |
468,835) | |
514,380) | |
659,135) | |
526,167) | |
678,030) | |
552,657) | |
597,433) | |
487,031) | |
637,019) | |
677,749) | |
642,743) | |
574,260) | |
787,601) | |
650,446) | |
535,437) | |
365,550) | |
426,555) | |
385,013) | |
483,241) | |
334,142) | |
407,237) | |
364,852) | |
|
|
折旧和摊销 |
238,793) | |
232,286) | |
222,976) | |
215,530) | |
208,380) | |
201,907) | |
192,363) | |
182,792) | |
177,159) | |
172,563) | |
166,371) | |
162,263) | |
158,536) | |
154,146) | |
149,771) | |
145,849) | |
140,962) | |
137,655) | |
132,426) | |
126,470) | |
123,423) | |
122,485) | |
117,771) | |
114,852) | |
112,176) | |
109,335) | |
|
|
递延所得税 |
(18,831) | |
23,876) | |
(18,311) | |
33,011) | |
7,705) | |
50,442) | |
68,334) | |
85,546) | |
(260) | |
81,679) | |
43,937) | |
(333) | |
11,961) | |
58,794) | |
23,769) | |
(3,286) | |
(10,291) | |
24,784) | |
41,099) | |
6,190) | |
(2,185) | |
10,303) | |
26,535) | |
13,290) | |
4,454) | |
8,046) | |
|
|
偿还债务的损失 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
1,019) | |
—) | |
|
|
非现金股份薪酬 |
12,795) | |
21,846) | |
11,187) | |
6,811) | |
8,810) | |
25,083) | |
15,150) | |
15,469) | |
15,148) | |
26,945) | |
18,660) | |
19,615) | |
16,370) | |
23,533) | |
17,243) | |
16,889) | |
15,509) | |
18,968) | |
12,984) | |
11,100) | |
10,874) | |
13,631) | |
9,688) | |
9,412) | |
9,373) | |
12,406) | |
|
|
其他非现金（收益）和损失 |
24,824) | |
15,052) | |
9,981) | |
21,634) | |
28,737) | |
28,630) | |
165,030) | |
151,372) | |
145,543) | |
68,585) | |
76,118) | |
63,886) | |
37,996) | |
13,040) | |
2,304) | |
3,089) | |
4,608) | |
1,569) | |
(2,238) | |
6,530) | |
474) | |
3,527) | |
15,228) | |
14,503) | |
8,780) | |
3,340) | |
|
|
商品库存 |
(72,931) | |
49,562) | |
362,545) | |
155,390) | |
(215,863) | |
(601,138) | |
220,082) | |
(356,690) | |
(989,823) | |
(538,921) | |
(390,017) | |
(80,059) | |
(215,770) | |
135,732) | |
(223,566) | |
(636,218) | |
(283,945) | |
567,902) | |
(177,777) | |
(79,921) | |
(306,833) | |
(14,252) | |
(133,229) | |
(95,179) | |
(305,290) | |
12,356) | |
|
|
预付费用和其他流动资产 |
(32,777) | |
(42,650) | |
(12,730) | |
27,512) | |
(21,492) | |
(56,866) | |
16,734) | |
5,408) | |
(52,762) | |
(34,482) | |
22,567) | |
2,034) | |
(30,241) | |
(41,831) | |
(2,991) | |
13,712) | |
(15,237) | |
(12,000) | |
9,892) | |
(15,829) | |
(1,124) | |
(7,392) | |
1,462) | |
12,168) | |
(29,021) | |
3,294) | |
|
|
应付帐款 |
401,976) | |
(95,686) | |
(71,817) | |
947) | |
(8,553) | |
116,363) | |
(572,200) | |
(244,868) | |
450,236) | |
172,110) | |
160,491) | |
183,626) | |
49,824) | |
(295,206) | |
(174,210) | |
358,888) | |
450,792) | |
110,126) | |
3,213) | |
102,197) | |
283,510) | |
39,707) | |
64,662) | |
39,690) | |
265,819) | |
5,043) | |
|
|
应计费用和其他负债 |
94,948) | |
14,814) | |
(42,991) | |
16,240) | |
164,366) | |
(176,804) | |
(79,543) | |
31,745) | |
138,773) | |
(116,384) | |
(74,238) | |
62,389) | |
111,264) | |
(136,743) | |
31,277) | |
84,112) | |
192,095) | |
81,113) | |
(8,584) | |
50,292) | |
106,293) | |
(47,679) | |
(18,151) | |
22,912) | |
116,220) | |
(55,124) | |
|
|
所得税 |
(31,538) | |
83,797) | |
86,765) | |
(43,849) | |
(104,605) | |
86,992) | |
53,220) | |
(93,566) | |
(61,985) | |
64,814) | |
19,642) | |
9,796) | |
(160,093) | |
116,013) | |
25,729) | |
(80,496) | |
(108,604) | |
156,849) | |
31,672) | |
(41,465) | |
(82,005) | |
71,394) | |
62,039) | |
(48,707) | |
(42,218) | |
85,276) | |
|
|
其他 |
(2,526) | |
(2,408) | |
361) | |
5,826) | |
(714) | |
2,126) | |
(1,937) | |
(3,204) | |
(1,559) | |
(50) | |
(1,869) | |
(1,076) | |
(2,313) | |
(2,236) | |
550) | |
(594) | |
(2,481) | |
(1,086) | |
(1,236) | |
(525) | |
(2,656) | |
(2,542) | |
187) | |
(255) | |
92) | |
(176) | |
|
|
经营性资产和负债的变化 |
357,152) |
|
7,429) |
|
322,133) |
|
162,066) |
|
(186,861) |
|
(629,327) |
|
(363,644) |
|
(661,175) |
|
(517,120) |
|
(452,913) |
|
(263,424) |
|
176,710) |
|
(247,329) |
|
(224,271) |
|
(343,211) |
|
(260,596) |
|
232,620) |
|
902,904) |
|
(142,820) |
|
14,749) |
|
(2,815) |
|
39,236) |
|
(23,030) |
|
(69,371) |
|
5,602) |
|
50,669) |
|
|
|
为使净收入与经营活动产生的现金净额相协调而进行的调整 |
614,733) |
|
300,489) |
|
547,966) |
|
439,052) |
|
66,771) |
|
(323,265) |
|
77,233) |
|
(225,996) |
|
(179,530) |
|
(103,141) |
|
41,662) |
|
422,141) |
|
(22,466) |
|
25,242) |
|
(150,124) |
|
(98,055) |
|
383,408) |
|
1,085,880) |
|
41,451) |
|
165,039) |
|
129,771) |
|
189,182) |
|
146,192) |
|
82,686) |
|
141,404) |
|
183,796) |
|
|
|
经营活动产生的现金净额 |
988,923) |
|
663,806) |
|
949,779) |
|
715,298) |
|
535,606) |
|
191,115) |
|
736,368) |
|
300,171) |
|
498,500) |
|
449,516) |
|
639,095) |
|
909,172) |
|
614,553) |
|
702,991) |
|
492,619) |
|
476,205) |
|
1,171,009) |
|
1,736,326) |
|
576,888) |
|
530,589) |
|
556,326) |
|
574,195) |
|
629,433) |
|
416,828) |
|
548,641) |
|
548,648) |
|
|
|
购买财产和设备 |
(353,708) | |
(341,975) | |
(459,715) | |
(472,572) | |
(404,794) | |
(363,141) | |
(482,374) | |
(419,424) | |
(377,204) | |
(281,580) | |
(291,054) | |
(260,940) | |
(240,736) | |
(277,730) | |
(330,365) | |
(273,431) | |
(228,733) | |
(195,434) | |
(266,792) | |
(224,991) | |
(148,303) | |
(144,757) | |
(183,464) | |
(179,948) | |
(206,338) | |
(164,630) | |
|
|
出售财产和设备所得款项 |
711) | |
814) | |
1,236) | |
1,729) | |
1,695) | |
1,539) | |
2,848) | |
222) | |
1,430) | |
736) | |
935) | |
2,163) | |
998) | |
807) | |
1,466) | |
536) | |
585) | |
466) | |
448) | |
443) | |
1,014) | |
453) | |
942) | |
486) | |
718) | |
631) | |
|
|
投资活动中使用的现金净额 |
(352,997) |
|
(341,161) |
|
(458,479) |
|
(470,843) |
|
(403,099) |
|
(361,602) |
|
(479,526) |
|
(419,202) |
|
(375,774) |
|
(280,844) |
|
(290,119) |
|
(258,777) |
|
(239,738) |
|
(276,923) |
|
(328,899) |
|
(272,895) |
|
(228,148) |
|
(194,968) |
|
(266,344) |
|
(224,548) |
|
(147,289) |
|
(144,304) |
|
(182,522) |
|
(179,462) |
|
(205,620) |
|
(163,999) |
|
|
|
签发长期债务 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
1,498,260) | |
—) | |
—) | |
2,296,053) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
1,494,315) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
499,495) | |
|
|
偿还长期债务 |
(5,136) | |
(5,205) | |
(5,361) | |
(5,519) | |
(4,338) | |
(4,505) | |
(3,599) | |
(903,035) | |
(1,662) | |
(3,034) | |
(690) | |
(2,776) | |
(1,183) | |
(1,753) | |
(2,076) | |
(1,527) | |
(482) | |
(555) | |
(940) | |
—) | |
—) | |
(525) | |
(344) | |
(1,313) | |
(175,334) | |
(400,330) | |
|
|
未偿还商业票据净增（减）一 |
—) | |
—) | |
(198,100) | |
(98,400) | |
(1,208,468) | |
3,068) | |
990,800) | |
(584,433) | |
335,933) | |
705,300) | |
54,300) | |
(18,400) | |
18,400) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(425,200) | |
149,100) | |
189,900) | |
(159,400) | |
(121,300) | |
(40,100) | |
126,200) | |
87,800) | |
(237,200) | |
|
|
循环信贷安排下的借款 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
500,000) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
300,000) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
偿还循环信贷额度下的借款 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(250,000) | |
(250,000) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(300,000) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
与发行债务有关的费用 |
—) | |
—) | |
—) | |
10) | |
(12,448) | |
—) | |
(404) | |
(16,521) | |
—) | |
—) | |
(2,268) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
49) | |
(13,623) | |
—) | |
(1,675) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
60) | |
(4,444) | |
|
|
回购普通股 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
(1,106,163) | |
(546,455) | |
(348,623) | |
(746,773) | |
(489,762) | |
(359,759) | |
(699,796) | |
(1,000,352) | |
(899,888) | |
(901,930) | |
(601,536) | |
(63,080) | |
(415,075) | |
(400,327) | |
(184,988) | |
(199,986) | |
(359,992) | |
(297,964) | |
(199,537) | |
(150,001) | |
|
|
支付现金股利 |
(129,746) | |
(129,736) | |
(129,598) | |
(129,496) | |
(129,484) | |
(129,401) | |
(121,303) | |
(122,961) | |
(124,200) | |
(125,262) | |
(96,768) | |
(97,313) | |
(98,275) | |
(99,832) | |
(87,296) | |
(88,362) | |
(89,651) | |
(90,617) | |
(80,792) | |
(81,640) | |
(82,380) | |
(82,756) | |
(75,295) | |
(76,520) | |
(77,051) | |
(77,657) | |
|
|
其他股权及相关交易 |
947) | |
(4,287) | |
13,595) | |
1,379) | |
13,925) | |
(17,187) | |
2,672) | |
32,851) | |
6,476) | |
(8,119) | |
42,379) | |
2,849) | |
31,650) | |
(12,653) | |
2,674) | |
28,348) | |
34,451) | |
(9,006) | |
1,407) | |
4,209) | |
6,188) | |
10,300) | |
3,619) | |
7,631) | |
2,359) | |
2,017) | |
|
|
筹资活动提供（用于）的现金净额 |
(133,935) |
|
(139,228) |
|
(319,464) |
|
(232,026) |
|
(92,553) |
|
101,975) |
|
(237,997) |
|
155,499) |
|
(132,076) |
|
(177,888) |
|
(492,809) |
|
(475,399) |
|
(749,204) |
|
(1,114,590) |
|
(986,586) |
|
(963,471) |
|
(657,169) |
|
892,234) |
|
(346,300) |
|
(289,533) |
|
(420,580) |
|
(394,267) |
|
(472,112) |
|
(241,966) |
|
(361,703) |
|
(368,120) |
|
|
|
现金及现金等价物净增加（减少） |
501,991) |
|
183,417) |
|
171,836) |
|
12,429) |
|
39,954) |
|
(68,512) |
|
18,845) |
|
36,468) |
|
(9,350) |
|
(9,216) |
|
(143,833) |
|
174,996) |
|
(374,389) |
|
(688,522) |
|
(822,866) |
|
(760,161) |
|
285,692) |
|
2,433,592) |
|
(35,756) |
|
16,508) |
|
(11,543) |
|
35,624) |
|
(25,201) |
|
(4,600) |
|
(18,682) |
|
16,529) |
|
根据报告：
10-Q (报告日期： 2024-08-02), 10-Q (报告日期： 2024-05-03), 10-K (报告日期： 2024-02-02), 10-Q (报告日期： 2023-11-03), 10-Q (报告日期： 2023-08-04), 10-Q (报告日期： 2023-05-05), 10-K (报告日期： 2023-02-03), 10-Q (报告日期： 2022-10-28), 10-Q (报告日期： 2022-07-29), 10-Q (报告日期： 2022-04-29), 10-K (报告日期： 2022-01-28), 10-Q (报告日期： 2021-10-29), 10-Q (报告日期： 2021-07-30), 10-Q (报告日期： 2021-04-30), 10-K (报告日期： 2021-01-29), 10-Q (报告日期： 2020-10-30), 10-Q (报告日期： 2020-07-31), 10-Q (报告日期： 2020-05-01), 10-K (报告日期： 2020-01-31), 10-Q (报告日期： 2019-11-01), 10-Q (报告日期： 2019-08-02), 10-Q (报告日期： 2019-05-03), 10-K (报告日期： 2019-02-01), 10-Q (报告日期： 2018-11-02), 10-Q (报告日期： 2018-08-03), 10-Q (报告日期： 2018-05-04).
从数据中可以观察到，净收入在不同季度表现出一定的波动，整体呈现一定的增长趋势。特别是在2020年第一季度达到年度高点，之后虽有起伏，但在2021年和2022年前半段保持较高水平。然而，2023年之后的净收入略有下降，显示公司在近期面临一定的收入压力或行业环境变化。折旧和摊销方面，整体呈持续增长的趋势，反映出资产规模不断扩大或固定资产的逐步折旧。此外，递延所得税存在较大波动，时而出现负值，可能受到税务策略调整或税务资产变动影响。偿还债务的损失部分数据缺失，但从已提供的偿债信息来看，公司的债务偿还规模较大，且在2022年出现了显著的偿债金额，伴随企业偿债压力增加。
非现金股份薪酬的变化趋势显示出不稳定，但整体保持在较高水平，可能反映出公司通过股份激励提高员工忠诚度和激励措施的实施频繁。其他非现金收益和损失方面，数据显示在2020年和2021年间出现了大幅波动，尤其是在2021年，显现出公司潜在的非现金收益与损失的剧烈变化。商品库存在2020年后出现剧烈波动，尤其是2021年和2022年期间，库存金额大幅波动，反映出供应链管理或销售策略调整的复杂性。
应付账款在2020年期间剧烈波动，显示公司在应付账款管理方面经历了显著调整。应计费用和其他负债也展现出较大的变化，尤其在2021年有所增加，可能与公司应付账款以及其他负债结构调整有关。所得税的波动较大，尤其在2020年和2022年，表明公司面临不同季度税务负担的变动。其他项目的变化较为零散，但整体反映出公司在财务安排上的多样性。
关于经营性资产和负债变化，数据显示公司在某些季度经历了资产规模的快速增长，伴随着现金流的显著变动。经营活动产生的现金净额表现出明显的季节性波动，尤其在2020年第一季度达到了较高水平，之后则显著下降，但总体仍保持一定的现金创造能力。公司在投资活动方面的现金流表现出持续的净支出，特别是在购买财产和设备方面，显示公司持续进行资本支出，可能是扩张或更新固定资产的策略。
融资活动方面，数据显示公司在某些季度通过发行长期债务显著增加债务规模，而偿还债务的现金流也表现活跃，尤其在2022年和2023年期间。未偿还商业票据的变化表明公司可能在短期融资方面进行了调整，且在2023年部分季度出现了大额的借款。签发债务和偿还债务的周期性波动反映出公司融资策略的积极调整。
整体而言，该季度财务数据呈现出业务规模不断扩大的迹象，同时伴随着较大的财务杠杆调整和流动性管理压力。财务平衡方面，现金及现金等价物的总净变动在某些季度出现大幅增长，显示公司在资本运作上的活跃度较高。总体来看，公司的财务状况显示出一定的成长性，但同时也存在资产库存波动性大、债务管理和现金流波动的潜在风险，需持续关注其财务稳健程度和应对市场变化的能力。
