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流动性比率（摘要）
Las Vegas Sands Corp.、流动性比率（季度数据）
根据报告： 10-Q (报告日期： 2023-09-30), 10-Q (报告日期： 2023-06-30), 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-Q (报告日期： 2020-06-30), 10-Q (报告日期： 2020-03-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-Q (报告日期： 2019-09-30), 10-Q (报告日期： 2019-06-30), 10-Q (报告日期： 2019-03-31), 10-K (报告日期： 2018-12-31), 10-Q (报告日期： 2018-09-30), 10-Q (报告日期： 2018-06-30), 10-Q (报告日期： 2018-03-31).
根据该公司各季度财务比率的变化趋势，可以观察到如下几个方面的情况：
- 流动资金比率（Current Ratio）
- 整体而言，流动资金比率在2018年到2023年期间波动较大，存在一定的上升趋势。自2018年3月的1.18逐步上升至2023年6月的1.73，显示公司短期偿债能力有所增强。特别是2021年和2022年季度，流动资金比率表现较为稳定并有所提升，最高达到2022年6月的3.35。然而，2023年第三季度比上一季度有所回落，为1.50，反映短期偿债缓冲略有减弱，但仍高于早期水平。
- 速动流动性比率（Quick Ratio）
- 速动比率的变化趋势与流动资金比率相似，但数值波动更为明显。在2018年至2023年期间，该比率经历了较大幅度的波动。2018年3月时为1.12，逐步升至2022年6月的1.69，显示公司在短期偿债能力方面有一定改善。值得注意的是，从2021年开始，速动比率明显上升，尤其在2022年第二季度达到3.28，显示公司具备较强的即刻偿债能力。然而，2023年第三季度比值下降至1.45，表明短期偿债能力出现一定的压力，但仍高于早期水平。
- 现金流动比率（Cash Ratio）
- 现金流动比率在整个时期显示出较大的波动。2018年初为0.92，随后略有波动，至2020年末达到最低的0.67，显示现金储备在一定时期内相对不足。2021年起，现金比率明显改善，尤其在2022年第二季度回升至3.2，达到较高水平，反映公司持有大量现现金额度以应对短期偿债需求。2023年前三季度的表现也是相对稳定，一般保持在1.36至2.54，显示公司现金储备相对充裕，短期偿债能力较强。整体来看，现金比率的波动主要受到现金管理和短期资产结构调整的影响。
总结而言，该公司的短期偿债能力整体处于改善状态，特别是在2021年至2022年期间，流动资金、速动比率和现金比率均表现出明显提升，表明公司在补充流动资产和增强偿债能力方面取得一定成效。然而，从2023年第三季度数据来看，短期偿债能力略有减弱，但仍保持较高水平，显示出一定的稳健性。未来，持续监控现金流管理及短期资产的流动性状况，将有助于评估公司短期偿债风险的变化趋势。
流动资金比率
Las Vegas Sands Corp.，流动流动性比率、计算（季度数据）
| 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 | 2018年9月30日 | 2018年6月30日 | 2018年3月31日 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 流动资产 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 流动负债 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 流动比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 流动资金比率1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 基准 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 流动资金比率竞争 对手2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Airbnb Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Booking Holdings Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Chipotle Mexican Grill Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| DoorDash, Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| McDonald’s Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Starbucks Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2023-09-30), 10-Q (报告日期： 2023-06-30), 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-Q (报告日期： 2020-06-30), 10-Q (报告日期： 2020-03-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-Q (报告日期： 2019-09-30), 10-Q (报告日期： 2019-06-30), 10-Q (报告日期： 2019-03-31), 10-K (报告日期： 2018-12-31), 10-Q (报告日期： 2018-09-30), 10-Q (报告日期： 2018-06-30), 10-Q (报告日期： 2018-03-31).
1 Q3 2023 计算
流动资金比率 = 流动资产 ÷ 流动负债
= ÷ =
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
从流动资产和流动负债的变化趋势来看，公司的流动资产在整体上经历了波动，但在2021年之后表现出明显的增长趋势，尤其是在2021年第二季度之后，流动资产逐步攀升至较高水平，显示出公司在增强短期流动性方面有所改善。相应地，流动负债在2020年末显著上升，尤其是在2022年期间出现增加，导致流动负债总额的波动性增强。
财务比率方面，流动资金比率在2018年初表现较低，约为1.18，随后逐步上升，直至2021年间达到了高峰，超过3.14，表明公司短期偿债能力得到了强化。虽然2022年后比率有所下降，但仍维持在较高水平（大约1.5-2.76），提示公司在流动资产相对于流动负债方面仍保持较好的安全边际。
综合上述数据，可以观察到公司在持续改善其短期偿债能力，特别是在2021年之后，通过增加流动资产，提升流动资金比率，增强了财务稳健性。然而，2022年后比率略有下降，可能受到流动负债增加的影响，但总体仍保持相对健康的短期资本结构。此外，流动资产的增加也反映出公司在短期资产管理方面的策略调整，这对增强其资金流动性具有积极意义。
速动流动性比率
Las Vegas Sands Corp.、速动流动性比率、计算（季度数据）
| 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 | 2018年9月30日 | 2018年6月30日 | 2018年3月31日 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 现金及现金等价物 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 受限制现金及现金等价物 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 应收账款，扣除信贷损失准备金 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 速动资产合计 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 流动负债 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 流动比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 速动流动性比率1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 基准 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 速动流动性比率竞争 对手2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Airbnb Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Booking Holdings Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Chipotle Mexican Grill Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| DoorDash, Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| McDonald’s Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Starbucks Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2023-09-30), 10-Q (报告日期： 2023-06-30), 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-Q (报告日期： 2020-06-30), 10-Q (报告日期： 2020-03-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-Q (报告日期： 2019-09-30), 10-Q (报告日期： 2019-06-30), 10-Q (报告日期： 2019-03-31), 10-K (报告日期： 2018-12-31), 10-Q (报告日期： 2018-09-30), 10-Q (报告日期： 2018-06-30), 10-Q (报告日期： 2018-03-31).
1 Q3 2023 计算
速动流动性比率 = 速动资产合计 ÷ 流动负债
= ÷ =
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
分析该公司的速动资产合计与流动负债的变化趋势，可以看出其流动资产整体呈现一定波动，但在2021年达到较高水平，尤其是在2021年6月30日达到最大值6,626百万，随后略有下降，但仍保持在较高的范围内，显示出在这一时期公司在流动资产方面有一定的增强。
流动负债方面，整体也是波动上升的趋势。2020年和2021年期间，流动负债呈增长态势，尤其在2022年9月30日达到顶峰4,102百万。尽管在不同时间点有下降，但整体水平仍处于较高状态。这可能反映出公司在特定时期增加了短期债务以支持运营或投资需求。
速动流动性比率方面，整体表现出较大的波动性。2018年至2019年前期，比率在1.12至1.87之间，说明公司短期偿债能力较为稳健。2019年末及2020年初，比率出现一定的下滑，尤其在2020年9月30日降至1.07，意味着公司短期偿债压力有所增加，流动资产相对流动负债的比值减低。但在2021年出现显著改善，特别是在2021年6月30日比率上升至3.28，显示出公司在流动资产方面的显著增强，增强了短期偿债能力。
值得注意的是，2022年期间比率有所波动，尤其在2022年9月30日时比率为1.78，表明公司在流动资产与流动负债的比例方面仍然面临一定压力，但整体仍保持在较为健康的水平之上。此后，2023年前两个季度比率略有下降，但仍维持在1.45至2.68的区间，显示出公司在流动性方面的持续改善能力。
总结来看，该公司在总结期内经历了流动资产与负债的波动，尤其是在2021年表现出流动性显著改善的趋势。流动负债的增长伴随着流动资产的水涨船高，反映出公司可能采取了积极的资金管理策略。在短期偿债能力方面，虽然波动较大，但总体仍在相对合理范围，表明公司具有一定的流动性保障。然而，市场和运营环境的变化可能对未来的短期偿债压力带来影响，需持续关注现金流能力和资产结构的变动情况。
现金流动比率
Las Vegas Sands Corp.、现金流动性比率、计算（季度数据）
| 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 | 2018年9月30日 | 2018年6月30日 | 2018年3月31日 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 现金及现金等价物 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 受限制现金及现金等价物 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 现金资产总额 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 流动负债 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 流动比率 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 现金流动比率1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 基准 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 现金流动比率竞争 对手2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Airbnb Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Booking Holdings Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Chipotle Mexican Grill Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| DoorDash, Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| McDonald’s Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Starbucks Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2023-09-30), 10-Q (报告日期： 2023-06-30), 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-Q (报告日期： 2020-06-30), 10-Q (报告日期： 2020-03-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-Q (报告日期： 2019-09-30), 10-Q (报告日期： 2019-06-30), 10-Q (报告日期： 2019-03-31), 10-K (报告日期： 2018-12-31), 10-Q (报告日期： 2018-09-30), 10-Q (报告日期： 2018-06-30), 10-Q (报告日期： 2018-03-31).
1 Q3 2023 计算
现金流动比率 = 现金资产总额 ÷ 流动负债
= ÷ =
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
从季度财务数据中可以观察到，现金资产总额总体呈现一定波动，但在2022年期间出现显著增长，特别是在2022年第一季度和第二季度，现金资产分别达到了6311百万和6532百万，显示出公司在此期间可能进行了策略性现金管理或成功实现了现金流的显著改善。
与现金资产总额的变动相对应的是流动负债，其在观察期内总体呈现升高的趋势，尤其是在2022年和2023年阶段，流动负债均高于早期的水平，但在某些季度出现下降。例如，2023年第三季度的流动负债为2275百万，明显低于2022年第三季度的3919百万，这可能反映出公司在此期间进行了负债减缓或偿还工作。
现金流动比率在整个观察期内表现出一定的波动性。2018年和2019年期间，现金流动比率较低，最低值为0.67，显示公司在这些时期的短期偿债能力较弱。随后在2022年，现金流动比率显著回升至3.01和3.2，表现出较强的短期偿债能力。而2023年，尽管比率略有下降，但仍保持在1.36至2.54的较好水平，表明公司整体短期偿债能力改善且具有一定的稳定性。
总体来看，公司的现金资产在2022年显著增加，伴随流动负债的上升，显示出公司在此期间增强了现金储备以应对短期负债。现金流动比率的变化反映出公司在不同阶段的偿债能力的波动，与现金资产和负债的变动同步，表现出公司流动性管理上的调整。同时，财务健康状态在2022年出现明显改善，显示公司在增长的同时也增强了短期偿付能力，但在2018至2019年期间，现金流动比率的较低值提示短期偿债压力较大，需持续关注未来的流动性风险。