资产负债表为债权人、投资者和分析师提供有关公司资源（资产）及其资本来源（股权和负债）的信息。它通常还提供有关公司资产未来盈利能力的信息，以及可能来自应收账款和存货的现金流量的指示。
负债代表公司因过去事件而产生的义务，这些义务的解决预计将导致该实体的经济利益外流。
Costco Wholesale Corp.、合并资产负债表：负债和股东权益（季度数据）
以百万计
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2026年5月10日 |
|
2026年2月15日 |
|
2025年11月23日 |
|
2025年8月31日 |
|
2025年5月11日 |
|
2025年2月16日 |
|
2024年11月24日 |
|
2024年9月1日 |
|
2024年5月12日 |
|
2024年2月18日 |
|
2023年11月26日 |
|
2023年9月3日 |
|
2023年5月7日 |
|
2023年2月12日 |
|
2022年11月20日 |
|
2022年8月28日 |
|
2022年5月8日 |
|
2022年2月13日 |
|
2021年11月21日 |
|
2021年8月29日 |
|
2021年5月9日 |
|
2021年2月14日 |
|
2020年11月22日 |
|
2020年8月30日 |
|
2020年5月10日 |
|
2020年2月16日 |
|
2019年11月24日 |
|
|
|
应付帐款 |
22,363) | |
20,647) | |
23,513) | |
19,783) | |
19,820) | |
18,610) | |
21,793) | |
19,421) | |
18,844) | |
17,494) | |
20,357) | |
17,483) | |
16,853) | |
16,407) | |
18,348) | |
17,848) | |
17,651) | |
17,089) | |
19,561) | |
16,278) | |
15,538) | |
14,383) | |
17,014) | |
14,172) | |
10,813) | |
11,072) | |
14,440) | |
|
|
应计薪金和福利 |
5,218) | |
5,635) | |
5,172) | |
5,205) | |
4,813) | |
5,150) | |
4,785) | |
4,794) | |
4,365) | |
4,801) | |
4,474) | |
4,278) | |
4,117) | |
4,483) | |
4,317) | |
4,381) | |
4,090) | |
4,347) | |
3,985) | |
4,090) | |
3,826) | |
4,132) | |
3,586) | |
3,605) | |
3,246) | |
3,415) | |
3,159) | |
|
|
累积会员奖励 |
2,948) | |
2,833) | |
2,712) | |
2,677) | |
2,583) | |
2,491) | |
2,444) | |
2,435) | |
2,339) | |
2,268) | |
2,207) | |
2,150) | |
2,076) | |
2,016) | |
1,959) | |
1,911) | |
1,828) | |
1,798) | |
1,726) | |
1,671) | |
1,617) | |
1,541) | |
1,451) | |
1,393) | |
1,331) | |
1,243) | |
1,193) | |
|
|
递延会员费 |
3,157) | |
3,126) | |
2,990) | |
2,854) | |
2,931) | |
2,824) | |
2,683) | |
2,501) | |
2,553) | |
2,541) | |
2,462) | |
2,337) | |
2,436) | |
2,412) | |
2,322) | |
2,174) | |
2,251) | |
2,244) | |
2,192) | |
2,042) | |
2,102) | |
2,048) | |
1,985) | |
1,851) | |
1,832) | |
1,865) | |
1,817) | |
|
|
其他流动负债 |
8,439) | |
8,522) | |
7,418) | |
6,589) | |
7,432) | |
7,924) | |
6,584) | |
6,313) | |
7,260) | |
7,584) | |
7,268) | |
7,335) | |
6,226) | |
7,198) | |
6,121) | |
5,684) | |
6,025) | |
6,067) | |
5,878) | |
5,360) | |
4,899) | |
4,460) | |
8,631) | |
3,823) | |
5,557) | |
5,100) | |
5,656) | |
|
|
流动负债 |
42,125) |
|
40,763) |
|
41,805) |
|
37,108) |
|
37,579) |
|
36,999) |
|
38,289) |
|
35,464) |
|
35,361) |
|
34,688) |
|
36,768) |
|
33,583) |
|
31,708) |
|
32,516) |
|
33,067) |
|
31,998) |
|
31,845) |
|
31,545) |
|
33,342) |
|
29,441) |
|
27,982) |
|
26,564) |
|
32,667) |
|
24,844) |
|
22,779) |
|
22,695) |
|
26,265) |
|
|
|
长期债务，不包括流动部分 |
5,670) | |
5,688) | |
5,666) | |
5,713) | |
5,717) | |
5,755) | |
5,745) | |
5,794) | |
5,834) | |
5,865) | |
5,866) | |
5,377) | |
6,497) | |
6,506) | |
6,472) | |
6,484) | |
6,507) | |
6,658) | |
6,667) | |
6,692) | |
7,495) | |
7,522) | |
7,529) | |
7,514) | |
7,598) | |
5,099) | |
5,107) | |
|
|
长期经营租赁负债 |
2,466) | |
2,477) | |
2,436) | |
2,460) | |
2,463) | |
2,284) | |
2,288) | |
2,375) | |
2,386) | |
2,488) | |
2,401) | |
2,426) | |
2,507) | |
2,557) | |
2,503) | |
2,482) | |
2,452) | |
2,588) | |
2,649) | |
2,642) | |
2,641) | |
2,651) | |
2,574) | |
2,558) | |
2,535) | |
2,446) | |
2,442) | |
|
|
其他长期负债 |
2,660) | |
2,624) | |
2,580) | |
2,654) | |
2,598) | |
2,609) | |
2,613) | |
2,576) | |
2,559) | |
2,522) | |
2,541) | |
2,550) | |
2,467) | |
2,470) | |
2,509) | |
2,555) | |
2,535) | |
2,311) | |
2,491) | |
2,415) | |
2,182) | |
2,052) | |
2,138) | |
1,935) | |
1,617) | |
1,543) | |
1,393) | |
|
|
其他责任 |
10,796) |
|
10,789) |
|
10,682) |
|
10,827) |
|
10,778) |
|
10,648) |
|
10,646) |
|
10,745) |
|
10,779) |
|
10,875) |
|
10,808) |
|
10,353) |
|
11,471) |
|
11,533) |
|
11,484) |
|
11,521) |
|
11,494) |
|
11,557) |
|
11,807) |
|
11,749) |
|
12,318) |
|
12,225) |
|
12,241) |
|
12,007) |
|
11,750) |
|
9,088) |
|
8,942) |
|
|
|
负债合计 |
52,921) |
|
51,552) |
|
52,487) |
|
47,935) |
|
48,357) |
|
47,647) |
|
48,935) |
|
46,209) |
|
46,140) |
|
45,563) |
|
47,576) |
|
43,936) |
|
43,179) |
|
44,049) |
|
44,551) |
|
43,519) |
|
43,339) |
|
43,102) |
|
45,149) |
|
41,190) |
|
40,300) |
|
38,789) |
|
44,908) |
|
36,851) |
|
34,529) |
|
31,783) |
|
35,207) |
|
|
|
优先股面值 0.005 美元;无已发行及流通股 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
普通股 0.005 美元面值 |
2) | |
2) | |
2) | |
2) | |
2) | |
2) | |
2) | |
2) | |
2) | |
2) | |
2) | |
2) | |
2) | |
2) | |
2) | |
2) | |
4) | |
4) | |
4) | |
4) | |
4) | |
4) | |
4) | |
4) | |
4) | |
4) | |
4) | |
|
|
额外实收资本 |
8,683) | |
8,570) | |
8,408) | |
8,282) | |
8,148) | |
8,047) | |
7,901) | |
7,829) | |
7,702) | |
7,620) | |
7,489) | |
7,340) | |
7,211) | |
7,123) | |
6,982) | |
6,884) | |
7,272) | |
7,186) | |
7,064) | |
7,031) | |
6,921) | |
6,843) | |
6,725) | |
6,698) | |
6,593) | |
6,506) | |
6,391) | |
|
|
累计其他综合亏损 |
(1,658) | |
(1,606) | |
(1,976) | |
(1,770) | |
(1,915) | |
(2,242) | |
(2,152) | |
(1,828) | |
(1,922) | |
(1,842) | |
(1,843) | |
(1,805) | |
(1,680) | |
(1,672) | |
(1,925) | |
(1,829) | |
(1,602) | |
(1,246) | |
(1,211) | |
(1,137) | |
(909) | |
(961) | |
(1,101) | |
(1,297) | |
(1,678) | |
(1,280) | |
(1,321) | |
|
|
留存收益 |
26,482) | |
25,121) | |
23,869) | |
22,650) | |
20,890) | |
19,770) | |
18,700) | |
17,619) | |
15,989) | |
14,980) | |
20,499) | |
19,521) | |
18,035) | |
17,341) | |
16,412) | |
15,585) | |
14,294) | |
13,474) | |
12,606) | |
11,666) | |
10,466) | |
9,766) | |
9,232) | |
12,879) | |
11,883) | |
11,384) | |
10,787) | |
|
|
Costco股东权益总额 |
33,509) |
|
32,087) |
|
30,303) |
|
29,164) |
|
27,125) |
|
25,577) |
|
24,451) |
|
23,622) |
|
21,771) |
|
20,760) |
|
26,147) |
|
25,058) |
|
23,568) |
|
22,794) |
|
21,471) |
|
20,642) |
|
19,968) |
|
19,418) |
|
18,463) |
|
17,564) |
|
16,482) |
|
15,652) |
|
14,860) |
|
18,284) |
|
16,802) |
|
16,614) |
|
15,861) |
|
|
|
非控制性权益 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
5) | |
5) | |
5) | |
5) | |
545) | |
558) | |
537) | |
514) | |
492) | |
477) | |
449) | |
421) | |
401) | |
385) | |
363) | |
|
|
权益合计 |
33,509) |
|
32,087) |
|
30,303) |
|
29,164) |
|
27,125) |
|
25,577) |
|
24,451) |
|
23,622) |
|
21,771) |
|
20,760) |
|
26,147) |
|
25,058) |
|
23,573) |
|
22,799) |
|
21,476) |
|
20,647) |
|
20,513) |
|
19,976) |
|
19,000) |
|
18,078) |
|
16,974) |
|
16,129) |
|
15,309) |
|
18,705) |
|
17,203) |
|
16,999) |
|
16,224) |
|
|
|
负债和权益合计 |
86,430) |
|
83,639) |
|
82,790) |
|
77,099) |
|
75,482) |
|
73,224) |
|
73,386) |
|
69,831) |
|
67,911) |
|
66,323) |
|
73,723) |
|
68,994) |
|
66,752) |
|
66,848) |
|
66,027) |
|
64,166) |
|
63,852) |
|
63,078) |
|
64,149) |
|
59,268) |
|
57,274) |
|
54,918) |
|
60,217) |
|
55,556) |
|
51,732) |
|
48,782) |
|
51,431) |
|
根据报告：
10-Q (报告日期： 2026-05-10), 10-Q (报告日期： 2026-02-15), 10-Q (报告日期： 2025-11-23), 10-K (报告日期： 2025-08-31), 10-Q (报告日期： 2025-05-11), 10-Q (报告日期： 2025-02-16), 10-Q (报告日期： 2024-11-24), 10-K (报告日期： 2024-09-01), 10-Q (报告日期： 2024-05-12), 10-Q (报告日期： 2024-02-18), 10-Q (报告日期： 2023-11-26), 10-K (报告日期： 2023-09-03), 10-Q (报告日期： 2023-05-07), 10-Q (报告日期： 2023-02-12), 10-Q (报告日期： 2022-11-20), 10-K (报告日期： 2022-08-28), 10-Q (报告日期： 2022-05-08), 10-Q (报告日期： 2022-02-13), 10-Q (报告日期： 2021-11-21), 10-K (报告日期： 2021-08-29), 10-Q (报告日期： 2021-05-09), 10-Q (报告日期： 2021-02-14), 10-Q (报告日期： 2020-11-22), 10-K (报告日期： 2020-08-30), 10-Q (报告日期： 2020-05-10), 10-Q (报告日期： 2020-02-16), 10-Q (报告日期： 2019-11-24).
关于资产负债结构的季度趋势分析报告
- 负债规模与构成趋势
- 流动负债在分析期间呈现出明显的增长趋势，从262.65亿美元上升至421.25亿美元。应付帐款作为流动负债的核心组成部分，表现出显著的季节性波动，但在整体趋势上持续走高，从144.40亿美元增至223.63亿美元，这表明经营规模的扩大导致了采购规模的相应增加。
- 长期债务在2020年期间出现过短暂的峰值（最高达75.98亿美元），随后逐步下降并稳定在56.70亿美元左右。长期经营租赁负债则保持相对稳定，维持在22.88亿至26.51亿美元的区间内。整体而言，负债总额从352.07亿美元增长至529.21亿美元。
- 股东权益与资本积累
- 权益合计展现出强劲且持续的增长势头，从162.24亿美元增长至335.09亿美元，增幅超过一倍。这一增长主要由留存收益的增加所驱动，留存收益从107.87亿美元攀升至264.82亿美元，尽管在特定季度（如2020年11月和2024年2月）出现过大幅下降，这通常与大额的分红或股份回购行为相关。
- 额外实收资本稳步增加，从63.91亿美元上升至86.83亿美元。累计其他综合亏损在波动中总体呈扩大趋势，从-13.21亿美元扩大至-16.58亿美元，但对总权益的影响相对有限。
- 会员制业务指标洞察
- 递延会员费与累积会员奖励两项指标均呈现出高度线性且稳定的增长模式。递延会员费从18.17亿美元增长至31.57亿美元，累积会员奖励从11.93亿美元增长至29.48亿美元。这两项数据的同步上升反映了会员基数的持续扩大以及会员忠诚度计划的规模增长。
- 综合财务结构分析
- 从负债与权益的比例来看，虽然总负债在增加，但股东权益的增长速度更快。分析初期，负债与权益比约为2.17：1，而至最新报告期，该比例已降至约1.58：1。这表明资本结构正在优化，财务杠杆率有所下降，企业的自有资本支撑能力显著增强，整体财务稳健度提高。
