资产负债表结构：负债和股东权益
季度数据
付费用户专区
免费试用
本周免费提供Eli Lilly & Co.页面：
数据隐藏在后面： 。
这是一次性付款。没有自动续订。
我们接受：
Eli Lilly & Co.、合并资产负债表结构：负债和股东权益（季度数据）
根据报告： 10-Q (报告日期： 2026-03-31), 10-K (报告日期： 2025-12-31), 10-Q (报告日期： 2025-09-30), 10-Q (报告日期： 2025-06-30), 10-Q (报告日期： 2025-03-31), 10-K (报告日期： 2024-12-31), 10-Q (报告日期： 2024-09-30), 10-Q (报告日期： 2024-06-30), 10-Q (报告日期： 2024-03-31), 10-K (报告日期： 2023-12-31), 10-Q (报告日期： 2023-09-30), 10-Q (报告日期： 2023-06-30), 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31).
在分析期间，资本结构呈现出从高杠杆向权益比例增加的转变趋势。总负债占总负债和权益的比例从2021年第一季度的84.84%逐步下降至2026年第一季度的73.24%，而总权益比例则从15.16%上升至26.76%，表明财务结构在长期内趋于稳健。
- 流动负债分析
- 流动负债占比在25%至43%之间波动，并在2023年第三季度达到42.64%的峰值。其中，销售回扣和折扣是流动负债的主要组成部分，占比长期维持在12%至20%之间，显示出该项业务支出在短期负债中占据核心地位。短期借款和长期债务的当前到期日呈现出显著的波动性，在2023年第四季度曾一度攀升至10.79%，随后在2025年期间回落至较低水平。
- 非流动负债分析
- 长期债务（不包括当前到期部分）在整个期间保持在相对稳定的高位，占比大多在30%至38%之间，是公司最主要的融资来源。与此同时，其他非流动负债呈现出明显的下降趋势，从早期的16.88%持续收缩至2026年第一季度的3.5%，大幅降低了非债务类长期负债的权重。
- 股东权益分析
- 权益结构的增长主要由留存收益和综合亏损的改善驱动。留存收益占比在后期显著增长，从2023年第三季度的17.8%上升至2026年第一季度的25.32%。同时，累计其他综合亏损的负值大幅收窄，从-13.65%改善至-2.43%，员工福利信托的负值也从-6.43%收窄至-2.58%。相比之下，额外实收资本的占比从14.05%下降至5.94%，表明权益的增长更多依赖于内部积累而非外部资本注入。
- 综合洞察
- 整体财务模式显示出一种去杠杆化的倾向。通过减少其他非流动负债并利用留存收益的积累，资本结构得到了优化。尽管长期债务依然维持在较高水平，但权益总额的持续提升有效降低了整体财务风险，增强了资产负债表的韧性。