流动性比率分析
季度数据

流动性比率衡量公司履行其短期义务的能力。

流动性比率（摘要）
流动资金比率
速动流动性比率
现金流动比率

流动性比率（摘要）

Moderna Inc.、流动性比率（季度数据）

	2024年9月30日	2024年6月30日	2024年3月31日	2023年12月31日	2023年9月30日	2023年6月30日	2023年3月31日	2022年12月31日	2022年9月30日	2022年6月30日	2022年3月31日	2021年12月31日	2021年9月30日	2021年6月30日	2021年3月31日	2020年12月31日	2020年9月30日	2020年6月30日	2020年3月31日
流动资金比率	4.39	4.09	4.03	3.42	2.46	3.39	3.46	2.73	2.10	1.99	1.77	1.76	1.35	1.24	1.39	1.43	2.43	17.30	9.29
速动流动性比率	3.83	3.66	3.64	3.15	2.15	2.78	2.87	2.29	1.62	1.55	1.44	1.52	1.21	1.13	1.30	1.37	2.35	17.01	9.10
现金流动比率	3.12	3.59	3.58	2.85	1.73	2.71	2.55	2.01	1.23	1.16	1.09	1.18	0.89	0.90	0.92	1.05	2.22	16.81	9.05

以下是对一组财务数据的分析报告。

流动资金比率: 数据显示，流动资金比率在2020年呈现显著波动。从2020年3月31日的9.29开始，在6月30日达到峰值17.3，随后在9月30日和12月31日大幅下降至2.43和1.43。2021年，该比率保持在相对较低的水平，在1.24到1.76之间波动。2022年，流动资金比率呈现上升趋势，从3月31日的1.77逐步增加到12月31日的2.73。2023年，该比率继续上升，并在3月31日达到3.46，随后在下半年有所回落，但仍保持在2.46以上。2024年，该比率再次呈现上升趋势，从3月31日的3.42增加到9月30日的4.39。总体而言，该比率在2020年波动较大，之后趋于稳定并呈现上升趋势。
速动流动性比率: 速动流动性比率的趋势与流动资金比率相似，同样在2020年上半年大幅上升，随后下降。从2020年3月31日的9.1开始，在6月30日达到17.01，之后在9月30日和12月31日降至2.35和1.37。2021年，该比率维持在1.13到1.52之间。2022年，速动流动性比率呈现上升趋势，从3月31日的1.44增加到12月31日的2.29。2023年，该比率继续上升，并在3月31日达到2.87，随后在下半年有所回落，但仍保持在2.15以上。2024年，该比率再次呈现上升趋势，从3月31日的3.15增加到9月30日的3.83。速动流动性比率的变化幅度略小于流动资金比率，但整体趋势一致。
现金流动比率: 现金流动比率的趋势也与前两者类似，但在数值上更为保守。2020年上半年，该比率从9.05大幅上升至16.81，随后在9月30日和12月31日大幅下降至2.22和1.05。2021年，该比率在0.89到1.18之间波动。2022年，现金流动比率呈现上升趋势，从3月31日的1.09增加到12月31日的2.01。2023年，该比率继续上升，并在3月31日达到2.55，随后在下半年有所回落，但仍保持在1.73以上。2024年，该比率再次呈现上升趋势，从3月31日的2.85增加到9月30日的3.59，但略有回落至3.12。现金流动比率的变化幅度最小，但整体趋势与流动资金比率和速动流动性比率保持一致。

总体而言，这三项流动性比率在2020年上半年经历了显著的增长，随后在下半年出现下降。2021年，这些比率保持相对稳定。2022年和2023年，这些比率呈现上升趋势，表明流动性状况有所改善。2024年，这些比率继续呈现上升趋势，但9月的数据显示可能出现小幅回落。这些趋势表明，在经历了一段波动期后，流动性状况逐渐改善，并保持在相对健康水平。

流动资金比率

Moderna Inc.，流动流动性比率、计算（季度数据）

	2024年9月30日	2024年6月30日	2024年3月31日	2023年12月31日	2023年9月30日	2023年6月30日	2023年3月31日	2022年12月31日	2022年9月30日	2022年6月30日	2022年3月31日	2021年12月31日	2021年9月30日	2021年6月30日	2021年3月31日	2020年12月31日	2020年9月30日	2020年6月30日	2020年3月31日
部分财务数据 (以百万计)
流动资产	9,666)	9,661)	9,600)	10,325)	10,799)	10,599)	12,122)	13,431)	14,297)	13,563)	16,350)	16,071)	13,425)	10,969)	11,703)	6,298)	3,577)	2,797)	1,250)
流动负债	2,201)	2,363)	2,380)	3,015)	4,385)	3,123)	3,499)	4,923)	6,807)	6,812)	9,238)	9,128)	9,957)	8,840)	8,441)	4,389)	1,474)	162)	135)
流动比率
流动资金比率¹	4.39	4.09	4.03	3.42	2.46	3.39	3.46	2.73	2.10	1.99	1.77	1.76	1.35	1.24	1.39	1.43	2.43	17.30	9.29
基准
流动资金比率竞争对手²
AbbVie Inc.	0.65	0.81	0.94	0.87	0.96	0.89	0.96	0.96	0.93	0.84	0.82	—	—	—	—	—	—	—	—
Amgen Inc.	1.32	1.26	1.42	1.65	2.86	2.77	3.14	1.41	1.68	1.53	1.44	—	—	—	—	—	—	—	—
Bristol-Myers Squibb Co.	1.24	1.16	1.11	1.43	1.18	1.39	1.42	1.25	1.42	1.44	1.32	—	—	—	—	—	—	—	—
Danaher Corp.	1.37	1.43	1.85	1.68	2.26	2.08	1.89	1.89	1.78	1.75	1.68	—	—	—	—	—	—	—	—
Eli Lilly & Co.	1.27	1.11	1.35	0.94	1.05	1.13	1.30	1.05	1.13	1.10	1.27	—	—	—	—	—	—	—	—
Gilead Sciences Inc.	1.26	1.14	1.08	1.43	1.34	1.02	1.28	1.29	1.30	1.43	1.48	—	—	—	—	—	—	—	—
Johnson & Johnson	1.03	1.07	1.17	1.16	1.21	1.12	1.07	0.99	1.43	1.42	1.39	—	—	—	—	—	—	—	—
Merck & Co. Inc.	1.36	1.47	1.25	1.25	1.38	1.28	1.44	1.47	1.46	1.39	1.40	—	—	—	—	—	—	—	—
Pfizer Inc.	1.00	0.86	1.05	0.91	2.38	2.12	1.37	1.22	1.59	1.42	1.39	—	—	—	—	—	—	—	—
Regeneron Pharmaceuticals Inc.	5.28	5.44	5.27	5.69	5.18	5.45	5.45	5.06	5.36	5.12	4.76	—	—	—	—	—	—	—	—
Thermo Fisher Scientific Inc.	1.63	1.72	1.70	1.75	1.63	1.42	1.27	1.48	1.74	1.65	1.56	—	—	—	—	—	—	—	—
Vertex Pharmaceuticals Inc.	2.47	2.52	3.50	3.99	4.08	4.14	4.28	4.83	4.70	4.50	4.75	—	—	—	—	—	—	—	—

¹ Q3 2024 计算
流动资金比率 = 流动资产 ÷ 流动负债
= 9,666 ÷ 2,201 = 4.39

² 点击竞争对手名称查看计算结果。

以下是对一组财务数据的分析报告。

流动资产: 数据显示，流动资产在报告期内呈现显著增长趋势。从2020年3月31日的1250百万单位开始，流动资产迅速增加，并在2021年12月31日达到峰值16071百万单位。随后，流动资产在2022年略有波动，并在2023年和2024年上半年呈现下降趋势。截至2024年9月30日，流动资产为9666百万单位，相较于峰值有所回落，但仍远高于初始水平。
流动负债: 流动负债也呈现增长趋势，但其增长速度相对流动资产较慢。从2020年3月31日的135百万单位开始，流动负债逐步增加，并在2021年12月31日达到9128百万单位。2022年，流动负债有所下降，并在2023年和2024年上半年继续呈现下降趋势。截至2024年9月30日，流动负债为2201百万单位，低于峰值，但仍高于初始水平。
流动资金比率: 流动资金比率在报告期内波动较大。2020年3月31日，该比率为9.29，随后在2020年6月30日大幅上升至17.3。之后，比率迅速下降，在2020年9月30日和2020年12月31日分别为2.43和1.43。2021年，比率在1.24到1.76之间波动。2022年，比率有所改善，并在2023年达到峰值3.46。2024年，比率持续上升，截至2024年9月30日达到4.39。整体而言，流动资金比率在报告期内呈现先下降后上升的趋势，表明短期偿债能力在不同时期有所变化。

总体而言，数据显示流动资产和流动负债均呈现增长趋势，但流动资产的增长速度更快。流动资金比率的波动反映了短期偿债能力的动态变化。需要注意的是，这些趋势可能受到多种因素的影响，包括业务发展、融资活动和市场环境等。

速动流动性比率

Moderna Inc.、速动流动性比率、计算（季度数据）

	2024年9月30日	2024年6月30日	2024年3月31日	2023年12月31日	2023年9月30日	2023年6月30日	2023年3月31日	2022年12月31日	2022年9月30日	2022年6月30日	2022年3月31日	2021年12月31日	2021年9月30日	2021年6月30日	2021年3月31日	2020年12月31日	2020年9月30日	2020年6月30日	2020年3月31日
部分财务数据 (以百万计)
现金及现金等价物	1,644)	2,478)	2,051)	2,907)	2,932)	3,801)	3,441)	3,205)	3,027)	2,873)	5,048)	6,848)	5,550)	5,603)	5,442)	2,624)	1,506)	1,762)	392)
投资	5,223)	6,010)	6,472)	5,697)	4,641)	4,658)	5,482)	6,697)	5,321)	5,024)	5,067)	3,879)	3,356)	2,387)	2,293)	1,984)	1,771)	955)	826)
应收账款净额	1,564)	163)	137)	892)	1,866)	232)	1,113)	1,385)	2,695)	2,691)	3,173)	3,175)	3,142)	2,020)	3,210)	1,391)	191)	33)	7)
速动资产合计	8,431)	8,651)	8,660)	9,496)	9,439)	8,691)	10,036)	11,287)	11,043)	10,588)	13,288)	13,902)	12,048)	10,010)	10,945)	5,998)	3,467)	2,750)	1,225)

流动负债	2,201)	2,363)	2,380)	3,015)	4,385)	3,123)	3,499)	4,923)	6,807)	6,812)	9,238)	9,128)	9,957)	8,840)	8,441)	4,389)	1,474)	162)	135)
流动比率
速动流动性比率¹	3.83	3.66	3.64	3.15	2.15	2.78	2.87	2.29	1.62	1.55	1.44	1.52	1.21	1.13	1.30	1.37	2.35	17.01	9.10
基准
速动流动性比率竞争对手²
AbbVie Inc.	0.44	0.59	0.72	0.63	0.71	0.63	0.66	0.69	0.69	0.61	0.56	—	—	—	—	—	—	—	—
Amgen Inc.	0.80	0.75	0.84	0.99	2.41	2.34	2.62	0.95	1.17	0.99	0.90	—	—	—	—	—	—	—	—
Bristol-Myers Squibb Co.	0.84	0.78	0.78	1.04	0.77	0.94	1.01	0.87	0.98	1.07	1.03	—	—	—	—	—	—	—	—
Danaher Corp.	0.84	0.85	1.34	1.18	1.76	1.52	1.34	1.30	1.19	1.13	1.08	—	—	—	—	—	—	—	—
Eli Lilly & Co.	0.62	0.60	0.67	0.52	0.58	0.63	0.79	0.62	0.70	0.66	0.77	—	—	—	—	—	—	—	—
Gilead Sciences Inc.	0.82	0.69	0.72	1.06	0.98	0.78	0.95	0.99	0.96	1.06	1.06	—	—	—	—	—	—	—	—
Johnson & Johnson	0.70	0.77	0.84	0.82	0.86	0.84	0.81	0.71	1.10	1.09	1.06	—	—	—	—	—	—	—	—
Merck & Co. Inc.	0.88	0.88	0.68	0.68	0.83	0.74	0.90	0.93	0.90	0.85	0.84	—	—	—	—	—	—	—	—
Pfizer Inc.	0.56	0.42	0.57	0.50	1.78	1.59	0.88	0.80	1.18	1.02	0.95	—	—	—	—	—	—	—	—
Regeneron Pharmaceuticals Inc.	4.34	4.43	4.40	4.82	4.31	4.53	4.54	4.16	4.37	4.20	3.95	—	—	—	—	—	—	—	—
Thermo Fisher Scientific Inc.	1.13	1.24	1.19	1.27	1.13	0.89	0.80	1.06	1.06	0.98	0.97	—	—	—	—	—	—	—	—
Vertex Pharmaceuticals Inc.	2.08	2.10	3.15	3.60	3.74	3.82	3.95	4.46	4.28	4.14	4.37	—	—	—	—	—	—	—	—

¹ Q3 2024 计算
速动流动性比率 = 速动资产合计 ÷ 流动负债
= 8,431 ÷ 2,201 = 3.83

² 点击竞争对手名称查看计算结果。

数据显示，在所观察的期间内，速动资产合计呈现出显著的波动趋势。从2020年3月31日到2021年12月31日，该数值经历了快速增长，从12.25亿美元增至139.02亿美元。随后，在2022年，增长速度放缓，并在年末达到112.87亿美元。2023年，速动资产合计进一步下降，至2023年12月31日的86.60亿美元。截至2024年9月30日，该数值为84.31亿美元，显示出相对稳定的态势。

流动负债在整个期间内也呈现增长趋势，但其增长速度相对较为平稳。从2020年3月31日的1.35亿美元增长至2024年9月30日的22.01亿美元。值得注意的是，2020年6月30日和2020年9月30日之间，流动负债出现了显著的增长。

速动流动性比率反映了短期偿债能力。该比率在2020年6月30日达到峰值17.01，随后在2020年下半年大幅下降，并在2020年12月31日降至1.37。2021年，该比率呈现小幅波动，并在2021年12月31日达到1.52。2022年，比率持续上升，并在2022年12月31日达到2.29。2023年，比率进一步提高，最高达到2023年3月31日的2.87。截至2024年9月30日，该比率稳定在3.83，表明短期偿债能力持续增强。

关键观察：: 速动资产合计的增长主要集中在2020年和2021年，随后增速放缓并出现下降趋势。这可能与特定时期内的业务活动或战略调整有关。
流动负债：: 流动负债的增长相对平稳，表明债务管理策略较为稳定。
流动性比率：: 速动流动性比率的波动反映了资产和负债之间的动态关系。尽管在2020年经历过下降，但整体趋势表明短期偿债能力在持续改善。

总体而言，数据显示在观察期内，短期偿债能力呈现出先下降后上升的趋势。虽然速动资产合计在后期有所下降，但流动负债的相对稳定以及速动流动性比率的持续提高，表明财务状况整体上保持健康。

现金流动比率

Moderna Inc.、现金流动性比率、计算（季度数据）

	2024年9月30日	2024年6月30日	2024年3月31日	2023年12月31日	2023年9月30日	2023年6月30日	2023年3月31日	2022年12月31日	2022年9月30日	2022年6月30日	2022年3月31日	2021年12月31日	2021年9月30日	2021年6月30日	2021年3月31日	2020年12月31日	2020年9月30日	2020年6月30日	2020年3月31日
部分财务数据 (以百万计)
现金及现金等价物	1,644)	2,478)	2,051)	2,907)	2,932)	3,801)	3,441)	3,205)	3,027)	2,873)	5,048)	6,848)	5,550)	5,603)	5,442)	2,624)	1,506)	1,762)	392)
投资	5,223)	6,010)	6,472)	5,697)	4,641)	4,658)	5,482)	6,697)	5,321)	5,024)	5,067)	3,879)	3,356)	2,387)	2,293)	1,984)	1,771)	955)	826)
现金资产总额	6,867)	8,488)	8,523)	8,604)	7,573)	8,459)	8,923)	9,902)	8,348)	7,897)	10,115)	10,727)	8,906)	7,990)	7,735)	4,608)	3,276)	2,717)	1,218)

流动负债	2,201)	2,363)	2,380)	3,015)	4,385)	3,123)	3,499)	4,923)	6,807)	6,812)	9,238)	9,128)	9,957)	8,840)	8,441)	4,389)	1,474)	162)	135)
流动比率
现金流动比率¹	3.12	3.59	3.58	2.85	1.73	2.71	2.55	2.01	1.23	1.16	1.09	1.18	0.89	0.90	0.92	1.05	2.22	16.81	9.05
基准
现金流动比率竞争对手²
AbbVie Inc.	0.17	0.31	0.44	0.34	0.38	0.27	0.24	0.31	0.36	0.29	0.23	—	—	—	—	—	—	—	—
Amgen Inc.	0.44	0.43	0.49	0.60	2.05	2.00	2.22	0.59	0.80	0.57	0.51	—	—	—	—	—	—	—	—
Bristol-Myers Squibb Co.	0.36	0.29	0.37	0.55	0.33	0.43	0.49	0.42	0.48	0.63	0.66	—	—	—	—	—	—	—	—
Danaher Corp.	0.36	0.35	0.90	0.71	1.31	1.02	0.85	0.71	0.64	0.53	0.49	—	—	—	—	—	—	—	—
Eli Lilly & Co.	0.14	0.12	0.13	0.10	0.11	0.14	0.22	0.12	0.17	0.17	0.18	—	—	—	—	—	—	—	—
Gilead Sciences Inc.	0.43	0.26	0.36	0.64	0.57	0.48	0.56	0.57	0.54	0.61	0.62	—	—	—	—	—	—	—	—
Johnson & Johnson	0.39	0.47	0.54	0.50	0.53	0.53	0.54	0.42	0.75	0.73	0.70	—	—	—	—	—	—	—	—
Merck & Co. Inc.	0.49	0.44	0.22	0.28	0.38	0.27	0.45	0.54	0.49	0.44	0.40	—	—	—	—	—	—	—	—
Pfizer Inc.	0.23	0.16	0.29	0.27	1.42	1.29	0.55	0.54	0.82	0.70	0.61	—	—	—	—	—	—	—	—
Regeneron Pharmaceuticals Inc.	2.68	2.80	2.94	3.17	2.75	2.88	2.89	2.46	2.44	2.49	2.34	—	—	—	—	—	—	—	—
Thermo Fisher Scientific Inc.	0.46	0.60	0.52	0.58	0.43	0.22	0.22	0.50	0.26	0.17	0.23	—	—	—	—	—	—	—	—
Vertex Pharmaceuticals Inc.	1.64	1.63	2.68	3.16	3.31	3.35	3.44	3.93	3.74	3.62	3.78	—	—	—	—	—	—	—	—

¹ Q3 2024 计算
现金流动比率 = 现金资产总额 ÷ 流动负债
= 6,867 ÷ 2,201 = 3.12

² 点击竞争对手名称查看计算结果。

以下是对所提供数据的分析报告。

现金资产总额: 数据显示，现金资产总额在2020年呈现显著增长趋势，从2020年3月的1218百万单位增长至2021年12月的10727百万单位。2022年，该数值略有下降，并在2023年继续呈现下降趋势，至2023年12月的8604百万单位。2024年上半年，现金资产总额进一步下降，至2024年6月的8488百万单位，并在2024年9月降至6867百万单位。整体而言，现金资产总额经历了先快速增长后逐渐下降的阶段。
流动负债: 流动负债在2020年呈现上升趋势，从2020年3月的135百万单位增长至2020年12月的4389百万单位。2021年，流动负债继续增长，达到2021年12月的9238百万单位。2022年，流动负债有所下降，并在2023年进一步下降，至2023年12月的3015百万单位。2024年上半年，流动负债保持相对稳定，并在2024年9月达到2363百万单位。流动负债的变动趋势与现金资产总额的变动趋势存在一定程度的关联性。
现金流动比率: 现金流动比率在2020年经历了一个波动过程，从2020年3月的9.05大幅下降至2020年12月的1.05。2021年，该比率小幅波动，在2021年12月达到1.18。2022年，现金流动比率呈现上升趋势，并在2022年12月达到2.01。2023年，该比率进一步上升，达到2023年6月的2.71，随后在2023年12月下降至1.73。2024年上半年，现金流动比率呈现上升趋势，并在2024年6月达到3.58，2024年9月略有下降至3.12。整体而言，现金流动比率在波动中呈现上升趋势，表明短期偿债能力有所增强，但近期出现下降趋势。

综合来看，数据显示在不同时期存在不同的财务特征。现金资产总额的下降可能与运营活动、投资活动或融资活动有关，需要进一步分析以确定具体原因。流动负债的变动趋势需要结合现金资产总额的变化进行评估，以了解企业的财务风险状况。现金流动比率的波动反映了企业短期偿债能力的动态变化，需要密切关注其变化趋势。

Moderna Inc. (NASDAQ:MRNA)

流动性比率分析 季度数据

流动性比率（摘要）

流动资金比率

速动流动性比率

现金流动比率

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