流动性比率分析
季度数据
流动性比率（摘要）
O’Reilly Automotive Inc.、流动性比率（季度数据）
根据报告： 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-Q (报告日期： 2020-06-30), 10-Q (报告日期： 2020-03-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-Q (报告日期： 2019-09-30), 10-Q (报告日期： 2019-06-30), 10-Q (报告日期： 2019-03-31), 10-K (报告日期： 2018-12-31), 10-Q (报告日期： 2018-09-30), 10-Q (报告日期： 2018-06-30), 10-Q (报告日期： 2018-03-31).
以下是对所提供财务数据的分析报告。
- 流动资金比率
- 数据显示，流动资金比率在观察期内呈现波动趋势。从2018年至2019年，该比率相对稳定，维持在0.81至0.95之间。2020年，该比率经历了显著下降，最低点为0.86，随后在2020年6月30日略有回升至0.95。2021年，该比率持续下降，并在2021年9月30日达到0.76的最低值。2022年，该比率在0.70至0.77之间波动，整体而言，流动资金比率在观察期内呈现先稳定后下降的趋势，并在后期维持较低水平。
- 速动流动性比率
- 速动流动性比率在整个观察期内都处于较低水平。从2018年至2019年，该比率稳定在0.07至0.09之间。2020年，该比率显著提升，从0.13上升至0.35，表明短期偿债能力有所增强。然而，2021年该比率再次下降，并在2021年12月31日降至0.13。2022年，该比率进一步下降，最终降至0.08。总体而言，速动流动性比率波动较大，但始终处于较低水平，表明短期偿债能力相对较弱。
- 现金流动比率
- 现金流动比率在观察期内一直非常低。从2018年至2019年，该比率稳定在0.01。2020年，该比率出现显著增长，从0.06上升至0.29，表明现金对流动负债的覆盖能力有所提高。然而，2021年该比率再次下降，并在2021年12月31日降至0.08。2022年，该比率持续下降，最终降至0.01。现金流动比率的波动性较大，但整体水平较低，表明现金对短期债务的覆盖能力有限。
综合来看，各项流动性比率均显示出一定的波动性。虽然2020年部分比率有所改善，但整体趋势表明流动性状况在后期有所下降。需要进一步分析导致这些变化的原因，并评估其对财务状况的潜在影响。
流动资金比率
O’Reilly Automotive Inc.，流动流动性比率、计算（季度数据）
| 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 | 2018年9月30日 | 2018年6月30日 | 2018年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以千美元计) | |||||||||||||||||||||||||
| 流动资产 | 4,760,756) | 4,799,872) | 4,523,381) | 4,504,262) | 4,562,209) | 4,738,347) | 4,687,639) | 4,499,787) | 5,533,441) | 4,784,485) | 4,201,800) | 3,833,662) | 3,724,489) | 3,700,573) | 3,649,646) | 3,543,102) | 3,560,031) | 3,500,717) | 3,446,411) | ||||||
| 流动负债 | 6,841,479) | 6,413,189) | 6,170,873) | 5,874,615) | 5,989,754) | 5,771,612) | 5,903,078) | 5,262,417) | 5,669,384) | 5,022,136) | 4,624,932) | 4,469,427) | 4,580,854) | 4,360,392) | 4,326,332) | 3,894,020) | 3,905,081) | 3,818,918) | 3,748,181) | ||||||
| 流动比率 | |||||||||||||||||||||||||
| 流动资金比率1 | 0.70 | 0.75 | 0.73 | 0.77 | 0.76 | 0.82 | 0.79 | 0.86 | 0.98 | 0.95 | 0.91 | 0.86 | 0.81 | 0.85 | 0.84 | 0.91 | 0.91 | 0.92 | 0.92 | ||||||
| 基准 | |||||||||||||||||||||||||
| 流动资金比率竞争 对手2 | |||||||||||||||||||||||||
| Amazon.com Inc. | 0.94 | 0.95 | 0.96 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Home Depot Inc. | 1.13 | 1.06 | 1.10 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Lowe’s Cos. Inc. | 1.19 | 1.16 | 1.17 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| TJX Cos. Inc. | 1.29 | 1.33 | 1.52 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-Q (报告日期： 2020-06-30), 10-Q (报告日期： 2020-03-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-Q (报告日期： 2019-09-30), 10-Q (报告日期： 2019-06-30), 10-Q (报告日期： 2019-03-31), 10-K (报告日期： 2018-12-31), 10-Q (报告日期： 2018-09-30), 10-Q (报告日期： 2018-06-30), 10-Q (报告日期： 2018-03-31).
1 Q3 2022 计算
流动资金比率 = 流动资产 ÷ 流动负债
= 4,760,756 ÷ 6,841,479 = 0.70
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
以下是对一组财务数据的分析报告。
- 流动资产
- 数据显示，流动资产在整个期间内呈现出总体增长的趋势。从2018年3月31日的3446411千美元增长到2022年9月30日的4760756千美元。虽然增长并非完全线性，但在大多数季度都观察到增长。2020年3月31日出现显著增长，可能受到特定因素的影响。2021年下半年和2022年上半年的增长速度有所放缓。
- 流动负债
- 流动负债也呈现出增长趋势，但增长速度似乎快于流动资产。从2018年3月31日的3748181千美元增长到2022年9月30日的6841479千美元。与流动资产类似，流动负债也经历了波动，但总体上保持增长。2020年期间，流动负债的增长尤为明显，这可能与流动资产的增长以及其他财务决策有关。
- 流动资金比率
- 流动资金比率在观察期内波动较大。从2018年的0.92开始，经历了一系列波动，在2020年6月30日达到0.95的峰值，随后在2021年9月30日降至0.76的低点。2022年9月30日的比率为0.7。总体而言，流动资金比率呈现下降趋势，表明短期偿债能力可能面临压力。比率低于1表明流动负债高于流动资产，这可能需要进一步分析以评估潜在风险。值得注意的是，比率在0.7到0.98之间波动，表明短期偿债能力在不同时期有所变化。
综合来看，虽然流动资产和流动负债都在增长，但流动负债的增长速度更快，导致流动资金比率下降。这表明需要密切关注短期财务状况，并评估潜在的流动性风险。进一步的分析应包括对负债结构、现金流以及其他相关财务指标的评估，以全面了解财务状况。
速动流动性比率
O’Reilly Automotive Inc.、速动流动性比率、计算（季度数据）
| 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 | 2018年9月30日 | 2018年6月30日 | 2018年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以千美元计) | |||||||||||||||||||||||||
| 现金及现金等价物 | 67,060) | 253,904) | 191,546) | 362,113) | 449,302) | 631,618) | 610,880) | 465,640) | 1,627,098) | 872,423) | 287,067) | 40,406) | 42,804) | 55,809) | 56,717) | 31,315) | 40,019) | 36,868) | 38,525) | ||||||
| 应收账款净额 | 338,122) | 330,672) | 305,358) | 272,562) | 282,883) | 273,148) | 265,914) | 229,679) | 243,192) | 243,660) | 221,167) | 214,915) | 224,033) | 262,227) | 250,680) | 192,026) | 242,692) | 241,142) | 224,386) | ||||||
| 应从供应商处收取的金额 | 135,584) | 123,112) | 99,016) | 113,112) | 110,882) | 113,174) | 114,697) | 100,615) | 90,341) | 86,513) | 83,446) | 79,492) | 76,107) | 77,750) | 66,452) | 78,155) | 83,237) | 78,950) | 78,232) | ||||||
| 速动资产合计 | 540,766) | 707,688) | 595,920) | 747,787) | 843,067) | 1,017,940) | 991,491) | 795,934) | 1,960,631) | 1,202,596) | 591,680) | 334,813) | 342,944) | 395,786) | 373,849) | 301,496) | 365,948) | 356,960) | 341,143) | ||||||
| 流动负债 | 6,841,479) | 6,413,189) | 6,170,873) | 5,874,615) | 5,989,754) | 5,771,612) | 5,903,078) | 5,262,417) | 5,669,384) | 5,022,136) | 4,624,932) | 4,469,427) | 4,580,854) | 4,360,392) | 4,326,332) | 3,894,020) | 3,905,081) | 3,818,918) | 3,748,181) | ||||||
| 流动比率 | |||||||||||||||||||||||||
| 速动流动性比率1 | 0.08 | 0.11 | 0.10 | 0.13 | 0.14 | 0.18 | 0.17 | 0.15 | 0.35 | 0.24 | 0.13 | 0.07 | 0.07 | 0.09 | 0.09 | 0.08 | 0.09 | 0.09 | 0.09 | ||||||
| 基准 | |||||||||||||||||||||||||
| 速动流动性比率竞争 对手2 | |||||||||||||||||||||||||
| Amazon.com Inc. | 0.42 | 0.43 | 0.48 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Home Depot Inc. | 0.32 | 0.30 | 0.37 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Lowe’s Cos. Inc. | 0.32 | 0.29 | 0.31 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| TJX Cos. Inc. | 0.65 | 0.77 | 0.95 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-Q (报告日期： 2020-06-30), 10-Q (报告日期： 2020-03-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-Q (报告日期： 2019-09-30), 10-Q (报告日期： 2019-06-30), 10-Q (报告日期： 2019-03-31), 10-K (报告日期： 2018-12-31), 10-Q (报告日期： 2018-09-30), 10-Q (报告日期： 2018-06-30), 10-Q (报告日期： 2018-03-31).
1 Q3 2022 计算
速动流动性比率 = 速动资产合计 ÷ 流动负债
= 540,766 ÷ 6,841,479 = 0.08
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
以下是对一组财务数据的分析报告。
- 速动资产合计
- 数据显示，速动资产合计在2018年至2022年期间呈现波动趋势。从2018年3月31日的341143千美元到2018年12月31日的301496千美元，该指标有所下降。随后，在2019年有所回升，并在2019年6月30日达到395786千美元的峰值。2020年，速动资产合计显著增加，尤其是在2020年9月30日达到1960631千美元的高点，随后在2020年12月31日回落至795934千美元。2021年，该指标再次呈现增长趋势，并在2021年3月31日达到991491千美元。2022年，速动资产合计呈现下降趋势，在2022年9月30日降至540766千美元。
- 流动负债
- 流动负债在整个分析期间持续增加。从2018年3月31日的3748181千美元开始，该指标逐期增长，并在2022年9月30日达到6841479千美元的最高水平。虽然期间有小幅波动，但整体趋势是上升的。
- 速动流动性比率
- 速动流动性比率在2018年至2019年期间保持在较低且相对稳定的水平，约为0.09。2020年，该比率显著提高，从2020年3月31日的0.13到2020年6月30日的0.24，并在2020年9月30日达到0.35的峰值。随后，该比率在2020年12月31日回落至0.15。2021年，该比率在0.14至0.18之间波动。2022年，速动流动性比率再次下降，在2022年9月30日降至0.08。整体而言，该比率的波动性较大，且在2022年降至较低水平。
综合来看，流动负债持续增长，而速动资产合计的增长并不稳定，导致速动流动性比率的波动性增加。尽管在2020年曾出现显著改善，但该比率在后期又有所下降，表明短期偿债能力可能面临压力。需要进一步分析其他财务指标，以更全面地评估财务状况。
现金流动比率
O’Reilly Automotive Inc.、现金流动性比率、计算（季度数据）
| 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | 2019年12月31日 | 2019年9月30日 | 2019年6月30日 | 2019年3月31日 | 2018年12月31日 | 2018年9月30日 | 2018年6月30日 | 2018年3月31日 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以千美元计) | |||||||||||||||||||||||||
| 现金及现金等价物 | 67,060) | 253,904) | 191,546) | 362,113) | 449,302) | 631,618) | 610,880) | 465,640) | 1,627,098) | 872,423) | 287,067) | 40,406) | 42,804) | 55,809) | 56,717) | 31,315) | 40,019) | 36,868) | 38,525) | ||||||
| 现金资产总额 | 67,060) | 253,904) | 191,546) | 362,113) | 449,302) | 631,618) | 610,880) | 465,640) | 1,627,098) | 872,423) | 287,067) | 40,406) | 42,804) | 55,809) | 56,717) | 31,315) | 40,019) | 36,868) | 38,525) | ||||||
| 流动负债 | 6,841,479) | 6,413,189) | 6,170,873) | 5,874,615) | 5,989,754) | 5,771,612) | 5,903,078) | 5,262,417) | 5,669,384) | 5,022,136) | 4,624,932) | 4,469,427) | 4,580,854) | 4,360,392) | 4,326,332) | 3,894,020) | 3,905,081) | 3,818,918) | 3,748,181) | ||||||
| 流动比率 | |||||||||||||||||||||||||
| 现金流动比率1 | 0.01 | 0.04 | 0.03 | 0.06 | 0.08 | 0.11 | 0.10 | 0.09 | 0.29 | 0.17 | 0.06 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | ||||||
| 基准 | |||||||||||||||||||||||||
| 现金流动比率竞争 对手2 | |||||||||||||||||||||||||
| Amazon.com Inc. | 0.42 | 0.43 | 0.48 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Home Depot Inc. | 0.19 | 0.17 | 0.24 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| Lowe’s Cos. Inc. | 0.32 | 0.29 | 0.31 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
| TJX Cos. Inc. | 0.60 | 0.71 | 0.89 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-Q (报告日期： 2020-06-30), 10-Q (报告日期： 2020-03-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-Q (报告日期： 2019-09-30), 10-Q (报告日期： 2019-06-30), 10-Q (报告日期： 2019-03-31), 10-K (报告日期： 2018-12-31), 10-Q (报告日期： 2018-09-30), 10-Q (报告日期： 2018-06-30), 10-Q (报告日期： 2018-03-31).
1 Q3 2022 计算
现金流动比率 = 现金资产总额 ÷ 流动负债
= 67,060 ÷ 6,841,479 = 0.01
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
以下是对所提供数据的分析总结。
- 现金资产总额
- 现金资产总额在观察期内呈现波动趋势。从2018年至2020年初，该数值相对稳定，并在2020年3月31日显著增加，随后在2020年剩余时间里继续增长，达到峰值。2021年，该数值有所下降，并在2022年进一步波动，最终略高于2018年的初始水平。整体而言，现金资产总额在后期呈现出更高的水平。
- 流动负债
- 流动负债在整个观察期内持续增加。从2018年至2022年，该数值呈现出明显的上升趋势，表明随着时间的推移，短期债务负担有所增加。这种增长并非线性，但在每个季度都显示出向上的动力。
- 现金流动比率
- 现金流动比率在2018年至2020年初一直保持在非常低的水平，约为0.01。2020年3月31日，该比率开始显著上升，并在2020年6月30日达到峰值0.17，随后在2020年9月30日达到0.29。此后，该比率有所下降，并在2021年和2022年波动，但总体上仍高于2019年及之前。现金流动比率的显著提升表明短期偿债能力有所改善，但后期又有所回落。
综合来看，流动负债的持续增长与现金资产总额的波动形成对比。现金流动比率的提升表明短期偿债能力在一定时期内得到改善，但需要持续关注负债的增长趋势以及现金资产的变动情况，以评估未来的财务风险。