Generac Holdings Inc.、合并资产负债表结构：资产（季度数据）
|
|
2022年6月30日 |
|
2022年3月31日 |
|
2021年12月31日 |
|
2021年9月30日 |
|
2021年6月30日 |
|
2021年3月31日 |
|
2020年12月31日 |
|
2020年9月30日 |
|
2020年6月30日 |
|
2020年3月31日 |
|
2019年12月31日 |
|
2019年9月30日 |
|
2019年6月30日 |
|
2019年3月31日 |
|
2018年12月31日 |
|
2018年9月30日 |
|
2018年6月30日 |
|
2018年3月31日 |
|
2017年12月31日 |
|
2017年9月30日 |
|
2017年6月30日 |
|
2017年3月31日 |
|
|
|
现金及现金等价物 |
8.54% | |
4.00% | |
3.02% | |
10.33% | |
10.52% | |
21.76% | |
20.25% | |
17.28% | |
14.33% | |
11.58% | |
12.11% | |
8.33% | |
4.37% | |
6.52% | |
9.25% | |
7.46% | |
5.06% | |
7.04% | |
6.86% | |
6.44% | |
3.55% | |
3.08% | |
|
|
应收账款，减去信用损失准备金 |
12.65% | |
11.84% | |
11.20% | |
12.45% | |
12.97% | |
12.53% | |
11.59% | |
13.39% | |
11.67% | |
11.76% | |
11.99% | |
14.40% | |
13.54% | |
11.51% | |
13.44% | |
14.65% | |
14.11% | |
12.62% | |
13.86% | |
16.02% | |
12.89% | |
11.94% | |
|
|
库存 |
22.67% | |
24.01% | |
22.34% | |
22.80% | |
20.85% | |
18.84% | |
18.65% | |
17.92% | |
19.67% | |
21.09% | |
19.58% | |
19.94% | |
22.60% | |
23.79% | |
22.45% | |
21.27% | |
21.72% | |
21.17% | |
18.83% | |
17.44% | |
20.03% | |
20.93% | |
|
|
预付费用和其他资产 |
1.67% | |
1.41% | |
1.33% | |
1.32% | |
1.31% | |
1.15% | |
1.12% | |
1.18% | |
1.19% | |
1.11% | |
1.18% | |
1.18% | |
1.17% | |
1.15% | |
1.05% | |
1.21% | |
1.23% | |
0.90% | |
0.98% | |
0.59% | |
0.49% | |
0.50% | |
|
|
流动资产 |
45.52% |
|
41.26% |
|
37.90% |
|
46.91% |
|
45.66% |
|
54.28% |
|
51.61% |
|
49.77% |
|
46.87% |
|
45.54% |
|
44.86% |
|
43.85% |
|
41.68% |
|
42.96% |
|
46.19% |
|
44.58% |
|
42.11% |
|
41.73% |
|
40.52% |
|
40.49% |
|
36.97% |
|
36.45% |
|
|
|
不动产及设备净额 |
8.15% | |
8.61% | |
9.04% | |
10.06% | |
10.59% | |
10.10% | |
10.63% | |
10.81% | |
11.48% | |
11.90% | |
11.89% | |
11.69% | |
11.92% | |
11.70% | |
11.50% | |
10.43% | |
10.57% | |
11.17% | |
11.41% | |
10.93% | |
11.50% | |
11.54% | |
|
|
客户名单，净额 |
3.97% | |
4.49% | |
4.89% | |
3.76% | |
4.28% | |
1.36% | |
1.52% | |
1.60% | |
1.70% | |
1.82% | |
2.08% | |
2.15% | |
2.34% | |
2.40% | |
2.52% | |
2.77% | |
3.16% | |
1.90% | |
2.03% | |
2.17% | |
2.37% | |
2.47% | |
|
|
专利和技术 |
8.58% | |
9.37% | |
10.10% | |
3.46% | |
2.63% | |
2.35% | |
2.68% | |
2.46% | |
2.78% | |
3.06% | |
3.21% | |
2.92% | |
3.16% | |
1.11% | |
1.24% | |
1.39% | |
1.57% | |
1.80% | |
1.96% | |
2.10% | |
2.35% | |
2.51% | |
|
|
其他无形资产净额 |
0.95% | |
1.09% | |
1.36% | |
0.36% | |
0.28% | |
0.27% | |
0.31% | |
0.31% | |
0.25% | |
0.28% | |
0.31% | |
0.46% | |
0.50% | |
0.12% | |
0.13% | |
0.14% | |
0.15% | |
0.11% | |
0.12% | |
0.13% | |
0.14% | |
0.15% | |
|
|
商品名称，净值 |
4.26% | |
4.62% | |
4.99% | |
4.20% | |
4.67% | |
4.24% | |
4.52% | |
4.91% | |
5.27% | |
5.53% | |
5.57% | |
5.75% | |
5.97% | |
6.11% | |
6.28% | |
6.58% | |
6.99% | |
7.32% | |
7.56% | |
7.73% | |
8.30% | |
8.53% | |
|
|
无形资产净额 |
17.75% |
|
19.58% |
|
21.34% |
|
11.78% |
|
11.86% |
|
8.21% |
|
9.03% |
|
9.29% |
|
10.00% |
|
10.68% |
|
11.17% |
|
11.27% |
|
11.96% |
|
9.75% |
|
10.16% |
|
10.88% |
|
11.88% |
|
11.12% |
|
11.67% |
|
12.12% |
|
13.16% |
|
13.66% |
|
|
|
善意 |
25.36% | |
27.41% | |
28.90% | |
28.64% | |
29.94% | |
24.82% | |
26.43% | |
27.42% | |
28.77% | |
29.90% | |
30.21% | |
31.30% | |
32.40% | |
33.49% | |
31.52% | |
32.97% | |
34.31% | |
34.86% | |
35.72% | |
35.99% | |
37.98% | |
38.03% | |
|
|
递延所得税 |
0.26% | |
0.23% | |
0.32% | |
0.09% | |
0.06% | |
0.04% | |
0.05% | |
0.12% | |
0.08% | |
0.15% | |
0.11% | |
0.12% | |
0.13% | |
0.18% | |
0.01% | |
0.05% | |
0.07% | |
0.17% | |
0.16% | |
0.22% | |
0.23% | |
0.21% | |
|
|
经营租赁和其他资产 |
2.96% | |
2.91% | |
2.50% | |
2.51% | |
1.89% | |
2.55% | |
2.26% | |
2.59% | |
2.81% | |
1.82% | |
1.76% | |
1.77% | |
1.90% | |
1.92% | |
0.63% | |
1.08% | |
1.05% | |
0.95% | |
0.52% | |
0.26% | |
0.17% | |
0.12% | |
|
|
非流动资产 |
54.48% |
|
58.74% |
|
62.10% |
|
53.09% |
|
54.34% |
|
45.72% |
|
48.39% |
|
50.23% |
|
53.13% |
|
54.46% |
|
55.14% |
|
56.15% |
|
58.32% |
|
57.04% |
|
53.81% |
|
55.42% |
|
57.89% |
|
58.27% |
|
59.48% |
|
59.51% |
|
63.03% |
|
63.55% |
|
|
|
总资产 |
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
根据报告：
10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-Q (报告日期： 2020-06-30), 10-Q (报告日期： 2020-03-31), 10-K (报告日期： 2019-12-31), 10-Q (报告日期： 2019-09-30), 10-Q (报告日期： 2019-06-30), 10-Q (报告日期： 2019-03-31), 10-K (报告日期： 2018-12-31), 10-Q (报告日期： 2018-09-30), 10-Q (报告日期： 2018-06-30), 10-Q (报告日期： 2018-03-31), 10-K (报告日期： 2017-12-31), 10-Q (报告日期： 2017-09-30), 10-Q (报告日期： 2017-06-30), 10-Q (报告日期： 2017-03-31).
从该企业的季度财务数据中，可以观察到若干重要的趋势和特征。在资产结构方面，流动资产比例整体处于高位，特别是在2020年第三季度后逐步上升，显示企业持有较为丰富的流动资产，以增强短期偿债能力或应对市场变化。现金及现金等价物的比例在整个期间呈现波动，但在2020年末达到较高水平，可能暗示企业在特定时期增加了现金储备以保持财务安全或应对潜在风险。
应收账款占比稳定在大约11%至16%的区间，整体显示应收账款规模与公司总资产保持相对稳定，但在2017年至2019年间存在一定的波动，反映出企业的收款或销售策略可能存在调整。库存比重在20%左右波动，期间略有增加，特别是在2022年6月达到24.01%，可能暗示存货积压或扩展营销库存的策略，以支持未来销售增长。
无形资产和商誉（善意）在比重上占据公司资产的主要部分，特别是善意，比例在持续下降，从2017年的约38%逐步下降到2022年前期的约25%。这显示出公司在无形资产方面的投资占比逐渐减少，可能显示出资产重估或者经营策略调整，减轻无形资产的比重，提高实物资产和流动性资产的比例，从而增强财务的稳健性。
专利和技术的比例在早期和后期表现出一定的波动，尤其是在2021年和2022年时，比例显著上升，表明公司在创新或技术积累方面有一定的投入提升或资产重组。商品和无形资产的结合，反映出公司在产品和技术方面的多元化布局，资金投入逐渐向技术和品牌资产倾斜。
非流动资产占比逐步下降，从2017年的约63.55%下降到2022年约54.48%，表现出企业在资产结构上趋于流动性增强或资产重心向短期资产偏移。这一变化可能旨在改善财务的流动性或满足短期资金需求。
值得注意的是，资产负债结构中，善意和无形资产持续占据较大比重，但随着比重的下降，企业逐步增强实物资产和流动资产的比重，整体资产结构更趋于平衡，反映出公司对财务稳健和资产流动性的重视。此外，特殊项目如经营租赁和其他资产的比例也表现出一定的增长，显示出企业在财务安排中采用多样化的租赁和资产管理策略，可能旨在优化资本结构和灵活应对市场变化。
综上所述，该企业的财务结构从依赖无形资产和善意为主逐渐转向更注重流动资产和实物资产，反映其资产管理策略的调整，在保持一定财务灵活性的同时，也在控制无形资产比重方面有所措施。这些变化可能旨在增强公司应对突发事件的能力，同时改善财务稳健性和资产流动性。
