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Palantir Technologies Inc. (NYSE:PLTR) 

所得税分析

Microsoft Excel

所得税费用

Palantir Technologies Inc.、所得税费用、持续经营业务

以千美元计

Microsoft Excel
截至12个月 2023年12月31日 2022年12月31日 2021年12月31日 2020年12月31日
联邦
2,333 765 (88) 500
外国 22,189 9,476 (11,343) 7,249
A. 现行规定 24,522 10,241 (11,431) 7,749
联邦 (111)
外国 (4,806) (174) 43,427 (20,385)
递延准备金 (4,806) (174) 43,316 (20,385)
所得税(从中受益)的规定 19,716 10,067 31,885 (12,636)

根据报告: 10-K (报告日期: 2023-12-31), 10-K (报告日期: 2022-12-31), 10-K (报告日期: 2021-12-31), 10-K (报告日期: 2020-12-31).

元件 描述 公司
A. 现行规定 与持续经营业务应纳税所得额有关的当期所得税费用金额。 从 2021 年到 2022 年和 2022 年到 2023 年,目前的 Palantir Technologies Inc. 供应有所增加。
递延准备金 与持续经营业务收入有关的递延所得税费用金额。 2021 年至 2022 年和 2022 年至 2023 年期间,递延 Palantir Technologies Inc. 供应有所减少。
所得税(从中受益)的规定 与持续经营业务相关的当期所得税费用和递延所得税费用的金额。 从 2021 年到 2022 年, Palantir Technologies Inc. 所得税准备金(从中受益)有所下降,但从 2022 年到 2023 年略有增加。

实际所得税税率 (EITR)

Palantir Technologies Inc.、有效所得税税率 (EITR) 调节

Microsoft Excel
2023年12月31日 2022年12月31日 2021年12月31日 2020年12月31日
美国联邦法定所得税税率 21.00% 21.00% 21.00% 21.00%
实际所得税税率 8.32% -2.79% -6.53% 1.07%

根据报告: 10-K (报告日期: 2023-12-31), 10-K (报告日期: 2022-12-31), 10-K (报告日期: 2021-12-31), 10-K (报告日期: 2020-12-31).

元件 描述 公司
实际所得税税率 与持续经营业务相关的当期所得税费用和递延所得税费用的百分比。 Palantir Technologies Inc. 的有效所得税税率从 2021 年到 2022 年和 2022 年到 2023 年有所提高。

递延所得税资产和负债的组成部分

Palantir Technologies Inc.、递延所得税资产和负债的组成部分

以千美元计

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2023年12月31日 2022年12月31日 2021年12月31日 2020年12月31日
净营业亏损结转 1,317,684 1,436,957 1,497,774 853,861
资本化的研究和实验费用 214,848 70,839
准备金和应计项目 99,105 76,905 43,348 55,685
税收抵免结转 277,060 226,565 177,402 68,626
基于股票的薪酬 139,419 203,735 212,163 246,380
租赁负债 53,902 58,056 59,787 57,543
折旧和摊销 14,413 29,665 35,176 28,970
资本化的便利费用 28,906
递延所得税资产总额 2,145,337 2,102,722 2,025,650 1,311,065
估价备抵 (2,102,251) (2,051,655) (1,977,565) (1,220,093)
递延所得税资产净额 43,086 51,067 48,085 90,972
外部基差 (6,512)
收购相关无形资产 (8,428) (10,225)
使用权资产 (42,721) (46,295) (49,665) (48,120)
递延所得税负债 (51,149) (63,032) (49,665) (48,120)
递延所得税资产(负债)净额 (8,063) (11,965) (1,580) 42,852

根据报告: 10-K (报告日期: 2023-12-31), 10-K (报告日期: 2022-12-31), 10-K (报告日期: 2021-12-31), 10-K (报告日期: 2020-12-31).

元件 描述 公司
递延所得税资产总额 归属于可抵扣暂时性差额和结转的递延所得税资产的计价备抵分配前的金额。 2021 年至 2022 年和 2022 年至 2023 年, Palantir Technologies Inc. 的递延所得税资产总额有所增加。
递延所得税资产净额 可抵扣暂缓性差额和结转的递延所得税资产估值备抵分配后的金额。 Palantir Technologies Inc. 的递延所得税净资产从 2021 年到 2022 年有所增加,但随后在 2022 年至 2023 年期间大幅下降。
递延所得税资产(负债)净额 计入估值备抵和递延所得税负债后,归属于可抵扣差额和结转的递延所得税资产的金额,不含管辖净额结算。 Palantir Technologies Inc. 的递延所得税净资产(负债)从 2021 年到 2022 年有所下降,但在 2022 年至 2023 年期间略有增加。

对财务报表的调整: 取消递延税款

Palantir Technologies Inc.、财务报表调整

以千美元计

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2023年12月31日 2022年12月31日 2021年12月31日 2020年12月31日
对总资产的调整
总资产(调整前) 4,522,425 3,461,239 3,247,450 2,690,504
少: 非流动递延所得税资产净额 42,852
总资产(调整后) 4,522,425 3,461,239 3,247,450 2,647,652
负债总额的调整
负债合计(调整前) 961,460 818,802 956,420 1,167,954
少: 非流动递延所得税负债净额 8,063 11,965 1,580
负债合计(调整后) 953,397 806,837 954,840 1,167,954
股东权益调整
股东权益(调整前) 3,475,561 2,565,326 2,291,030 1,522,550
少: 递延所得税资产(负债)净额 (8,063) (11,965) (1,580) 42,852
股东权益(调整后) 3,483,624 2,577,291 2,292,610 1,479,698
归属于普通股股东的净收益(亏损)调整
归属于普通股股东的净利润(亏损)(调整前) 209,825 (373,705) (520,379) (1,166,391)
更多: 递延所得税费用 (4,806) (174) 43,316 (20,385)
归属于普通股股东的净利润(亏损)(调整后) 205,019 (373,879) (477,063) (1,186,776)

根据报告: 10-K (报告日期: 2023-12-31), 10-K (报告日期: 2022-12-31), 10-K (报告日期: 2021-12-31), 10-K (报告日期: 2020-12-31).


Palantir Technologies Inc.、财务数据:报告与调整后


调整后的财务比率: 取消递延税款(摘要)

Palantir Technologies Inc.、调整后的财务比率

Microsoft Excel
2023年12月31日 2022年12月31日 2021年12月31日 2020年12月31日
净利率比率
净利率比率(未经调整) 9.43% -19.61% -33.75% -106.75%
净利率比率(调整后) 9.21% -19.62% -30.94% -108.61%
总资产周转率
总资产周转率(未经调整) 0.49 0.55 0.47 0.41
总资产周转率(调整后) 0.49 0.55 0.47 0.41
财务杠杆率
财务杠杆比率(未经调整) 1.30 1.35 1.42 1.77
财务杠杆比率(调整后) 1.30 1.34 1.42 1.79
股东权益比率回报率 (ROE)
股东权益回报率(未经调整) 6.04% -14.57% -22.71% -76.61%
股东权益回报率(调整后) 5.89% -14.51% -20.81% -80.20%
资产收益率 (ROA)
资产回报率(未经调整) 4.64% -10.80% -16.02% -43.35%
资产回报率(调整后) 4.53% -10.80% -14.69% -44.82%

根据报告: 10-K (报告日期: 2023-12-31), 10-K (报告日期: 2022-12-31), 10-K (报告日期: 2021-12-31), 10-K (报告日期: 2020-12-31).

财务比率 描述 公司
净利率比率(调整后) 盈利能力指标,计算方式为调整后的净收入除以总收入。 Palantir Technologies Inc. 的净利润率(调整后)从 2021 年到 2022 年以及从 2022 年到 2023 年有所改善。
总资产周转率(调整后) 活动比率,计算方式为总收入除以调整后的总资产。 Palantir Technologies Inc. 的总资产周转率(调整后)从 2021 年到 2022 年有所改善,但随后在 2022 年至 2023 年略有恶化,未达到 2021 年的水平。
财务杠杆比率(调整后) 财务杠杆的衡量标准,计算方式为调整后的总资产除以调整后的总权益。
财务杠杆是指公司通过使用债务来实现普通股回报率的比例变化的程度,该变化大于营业收入的给定比例变化。
Palantir Technologies Inc. 的财务杠杆率(调整后)从 2021 年到 2022 年和 2022 年到 2023 年有所下降。
股东权益回报率(调整后) 盈利能力比率,计算方式为调整后的净收入除以调整后的股东权益。 Palantir Technologies Inc. 年的股东权益回报率(调整后)从 2021 年到 2022 年以及 2022 年到 2023 年有所改善。
资产回报率(调整后) 盈利能力比率,计算公式为调整后的净收入除以调整后的总资产。 Palantir Technologies Inc.的资产回报率(调整后)从 2021 年到 2022 年以及从 2022 年到 2023 年有所改善。

Palantir Technologies Inc.,财务比率:报告与调整后


净利率比率(调整后)

Microsoft Excel
2023年12月31日 2022年12月31日 2021年12月31日 2020年12月31日
调整前
部分财务数据 (以千美元计)
归属于普通股股东的净利润(亏损) 209,825 (373,705) (520,379) (1,166,391)
收入 2,225,012 1,905,871 1,541,889 1,092,673
利润率
净利率比率1 9.43% -19.61% -33.75% -106.75%
递延所得税调整后
部分财务数据 (以千美元计)
调整后归属于普通股股东的净收益(亏损) 205,019 (373,879) (477,063) (1,186,776)
收入 2,225,012 1,905,871 1,541,889 1,092,673
利润率
净利率比率(调整后)2 9.21% -19.62% -30.94% -108.61%

根据报告: 10-K (报告日期: 2023-12-31), 10-K (报告日期: 2022-12-31), 10-K (报告日期: 2021-12-31), 10-K (报告日期: 2020-12-31).

2023 计算

1 净利率比率 = 100 × 归属于普通股股东的净利润(亏损) ÷ 收入
= 100 × 209,825 ÷ 2,225,012 = 9.43%

2 净利率比率(调整后) = 100 × 调整后归属于普通股股东的净收益(亏损) ÷ 收入
= 100 × 205,019 ÷ 2,225,012 = 9.21%

利润率 描述 公司
净利率比率(调整后) 盈利能力指标,计算方式为调整后的净收入除以总收入。 Palantir Technologies Inc. 的净利润率(调整后)从 2021 年到 2022 年以及从 2022 年到 2023 年有所改善。

总资产周转率(调整后)

Microsoft Excel
2023年12月31日 2022年12月31日 2021年12月31日 2020年12月31日
调整前
部分财务数据 (以千美元计)
收入 2,225,012 1,905,871 1,541,889 1,092,673
总资产 4,522,425 3,461,239 3,247,450 2,690,504
活动率
总资产周转率1 0.49 0.55 0.47 0.41
递延所得税调整后
部分财务数据 (以千美元计)
收入 2,225,012 1,905,871 1,541,889 1,092,673
调整后总资产 4,522,425 3,461,239 3,247,450 2,647,652
活动率
总资产周转率(调整后)2 0.49 0.55 0.47 0.41

根据报告: 10-K (报告日期: 2023-12-31), 10-K (报告日期: 2022-12-31), 10-K (报告日期: 2021-12-31), 10-K (报告日期: 2020-12-31).

2023 计算

1 总资产周转率 = 收入 ÷ 总资产
= 2,225,012 ÷ 4,522,425 = 0.49

2 总资产周转率(调整后) = 收入 ÷ 调整后总资产
= 2,225,012 ÷ 4,522,425 = 0.49

活动率 描述 公司
总资产周转率(调整后) 活动比率,计算方式为总收入除以调整后的总资产。 Palantir Technologies Inc. 的总资产周转率(调整后)从 2021 年到 2022 年有所改善,但随后在 2022 年至 2023 年略有恶化,未达到 2021 年的水平。

财务杠杆比率(调整后)

Microsoft Excel
2023年12月31日 2022年12月31日 2021年12月31日 2020年12月31日
调整前
部分财务数据 (以千美元计)
总资产 4,522,425 3,461,239 3,247,450 2,690,504
股东权益 3,475,561 2,565,326 2,291,030 1,522,550
偿付能力比率
财务杠杆率1 1.30 1.35 1.42 1.77
递延所得税调整后
部分财务数据 (以千美元计)
调整后总资产 4,522,425 3,461,239 3,247,450 2,647,652
调整后的股东权益 3,483,624 2,577,291 2,292,610 1,479,698
偿付能力比率
财务杠杆比率(调整后)2 1.30 1.34 1.42 1.79

根据报告: 10-K (报告日期: 2023-12-31), 10-K (报告日期: 2022-12-31), 10-K (报告日期: 2021-12-31), 10-K (报告日期: 2020-12-31).

2023 计算

1 财务杠杆率 = 总资产 ÷ 股东权益
= 4,522,425 ÷ 3,475,561 = 1.30

2 财务杠杆比率(调整后) = 调整后总资产 ÷ 调整后的股东权益
= 4,522,425 ÷ 3,483,624 = 1.30

偿付能力比率 描述 公司
财务杠杆比率(调整后) 财务杠杆的衡量标准,计算方式为调整后的总资产除以调整后的总权益。
财务杠杆是指公司通过使用债务来实现普通股回报率的比例变化的程度,该变化大于营业收入的给定比例变化。
Palantir Technologies Inc. 的财务杠杆率(调整后)从 2021 年到 2022 年和 2022 年到 2023 年有所下降。

股东权益回报率 (ROE) (调整后)

Microsoft Excel
2023年12月31日 2022年12月31日 2021年12月31日 2020年12月31日
调整前
部分财务数据 (以千美元计)
归属于普通股股东的净利润(亏损) 209,825 (373,705) (520,379) (1,166,391)
股东权益 3,475,561 2,565,326 2,291,030 1,522,550
利润率
ROE1 6.04% -14.57% -22.71% -76.61%
递延所得税调整后
部分财务数据 (以千美元计)
调整后归属于普通股股东的净收益(亏损) 205,019 (373,879) (477,063) (1,186,776)
调整后的股东权益 3,483,624 2,577,291 2,292,610 1,479,698
利润率
股东权益回报率(调整后)2 5.89% -14.51% -20.81% -80.20%

根据报告: 10-K (报告日期: 2023-12-31), 10-K (报告日期: 2022-12-31), 10-K (报告日期: 2021-12-31), 10-K (报告日期: 2020-12-31).

2023 计算

1 ROE = 100 × 归属于普通股股东的净利润(亏损) ÷ 股东权益
= 100 × 209,825 ÷ 3,475,561 = 6.04%

2 股东权益回报率(调整后) = 100 × 调整后归属于普通股股东的净收益(亏损) ÷ 调整后的股东权益
= 100 × 205,019 ÷ 3,483,624 = 5.89%

利润率 描述 公司
股东权益回报率(调整后) 盈利能力比率,计算方式为调整后的净收入除以调整后的股东权益。 Palantir Technologies Inc. 年的股东权益回报率(调整后)从 2021 年到 2022 年以及 2022 年到 2023 年有所改善。

资产回报率 (ROA) (调整后)

Microsoft Excel
2023年12月31日 2022年12月31日 2021年12月31日 2020年12月31日
调整前
部分财务数据 (以千美元计)
归属于普通股股东的净利润(亏损) 209,825 (373,705) (520,379) (1,166,391)
总资产 4,522,425 3,461,239 3,247,450 2,690,504
利润率
ROA1 4.64% -10.80% -16.02% -43.35%
递延所得税调整后
部分财务数据 (以千美元计)
调整后归属于普通股股东的净收益(亏损) 205,019 (373,879) (477,063) (1,186,776)
调整后总资产 4,522,425 3,461,239 3,247,450 2,647,652
利润率
资产回报率(调整后)2 4.53% -10.80% -14.69% -44.82%

根据报告: 10-K (报告日期: 2023-12-31), 10-K (报告日期: 2022-12-31), 10-K (报告日期: 2021-12-31), 10-K (报告日期: 2020-12-31).

2023 计算

1 ROA = 100 × 归属于普通股股东的净利润(亏损) ÷ 总资产
= 100 × 209,825 ÷ 4,522,425 = 4.64%

2 资产回报率(调整后) = 100 × 调整后归属于普通股股东的净收益(亏损) ÷ 调整后总资产
= 100 × 205,019 ÷ 4,522,425 = 4.53%

利润率 描述 公司
资产回报率(调整后) 盈利能力比率,计算公式为调整后的净收入除以调整后的总资产。 Palantir Technologies Inc.的资产回报率(调整后)从 2021 年到 2022 年以及从 2022 年到 2023 年有所改善。