资产负债表为债权人、投资者和分析师提供有关公司资源（资产）及其资本来源（股权和负债）的信息。它通常还提供有关公司资产未来盈利能力的信息，以及可能来自应收账款和存货的现金流量的指示。
负债代表公司因过去事件而产生的义务，这些义务的解决预计将导致该实体的经济利益外流。
Parker-Hannifin Corp.、合并资产负债表：负债和股东权益（季度数据）
以千美元计
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2022年12月31日 |
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2022年9月30日 |
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2022年6月30日 |
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2022年3月31日 |
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2021年12月31日 |
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2021年9月30日 |
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2021年6月30日 |
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2021年3月31日 |
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2020年12月31日 |
|
2020年9月30日 |
|
2020年6月30日 |
|
2020年3月31日 |
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2019年12月31日 |
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2019年9月30日 |
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2019年6月30日 |
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2019年3月31日 |
|
2018年12月31日 |
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2018年9月30日 |
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2018年6月30日 |
|
2018年3月31日 |
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2017年12月31日 |
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2017年9月30日 |
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2017年6月30日 |
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2017年3月31日 |
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2016年12月31日 |
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2016年9月30日 |
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|
一年内应付票据和长期应付债务 |
1,994,333) | |
1,725,077) | |
1,724,310) | |
1,923,860) | |
2,201,653) | |
302,309) | |
2,824) | |
186,388) | |
610,909) | |
884,450) | |
809,529) | |
1,035,191) | |
1,604,318) | |
1,736,779) | |
587,014) | |
1,017,278) | |
1,144,347) | |
796,861) | |
638,466) | |
1,055,527) | |
1,248,212) | |
1,144,054) | |
1,008,465) | |
776,159) | |
581,487) | |
595,956) | |
|
|
应付账款、贸易 |
1,966,757) | |
2,018,209) | |
1,731,925) | |
1,732,421) | |
1,597,025) | |
1,636,272) | |
1,667,878) | |
1,551,460) | |
1,343,011) | |
1,264,991) | |
1,111,759) | |
1,422,011) | |
1,311,733) | |
1,287,420) | |
1,413,155) | |
1,423,659) | |
1,307,178) | |
1,404,716) | |
1,430,306) | |
1,376,457) | |
1,229,336) | |
1,304,260) | |
1,300,496) | |
1,209,351) | |
997,189) | |
1,017,905) | |
|
|
应计工资和其他薪酬 |
453,037) | |
462,075) | |
470,132) | |
418,876) | |
335,417) | |
341,355) | |
507,027) | |
430,008) | |
345,973) | |
332,110) | |
424,231) | |
415,213) | |
372,549) | |
310,417) | |
426,285) | |
381,754) | |
319,787) | |
318,730) | |
427,500) | |
391,994) | |
327,743) | |
329,182) | |
435,911) | |
376,177) | |
269,805) | |
281,465) | |
|
|
应计国内和国外税款 |
236,227) | |
230,899) | |
250,292) | |
276,159) | |
294,255) | |
279,173) | |
236,384) | |
204,241) | |
218,624) | |
196,429) | |
195,314) | |
151,029) | |
165,265) | |
188,571) | |
167,312) | |
186,113) | |
182,617) | |
238,423) | |
198,878) | |
179,929) | |
163,405) | |
173,286) | |
153,137) | |
158,634) | |
125,954) | |
113,528) | |
|
|
其他应计负债 |
1,053,049) | |
1,062,448) | |
1,682,659) | |
1,055,348) | |
829,141) | |
724,134) | |
682,390) | |
664,550) | |
688,566) | |
650,243) | |
607,540) | |
650,165) | |
637,257) | |
634,141) | |
558,007) | |
540,146) | |
555,005) | |
549,791) | |
502,333) | |
504,610) | |
569,007) | |
516,342) | |
497,851) | |
528,120) | |
451,039) | |
485,384) | |
|
|
流动负债 |
5,703,403) |
|
5,498,708) |
|
5,859,318) |
|
5,406,664) |
|
5,257,491) |
|
3,283,243) |
|
3,096,503) |
|
3,036,647) |
|
3,207,083) |
|
3,328,223) |
|
3,148,373) |
|
3,673,609) |
|
4,091,122) |
|
4,157,328) |
|
3,151,773) |
|
3,548,950) |
|
3,508,934) |
|
3,308,521) |
|
3,197,483) |
|
3,508,517) |
|
3,537,703) |
|
3,467,124) |
|
3,395,860) |
|
3,048,441) |
|
2,425,474) |
|
2,494,238) |
|
|
|
长期债务，不包括一年内应付的债务 |
12,025,860) | |
12,238,900) | |
9,755,825) | |
6,229,654) | |
6,250,525) | |
6,263,941) | |
6,582,053) | |
6,571,908) | |
6,602,309) | |
7,057,723) | |
7,652,256) | |
8,097,922) | |
8,141,220) | |
7,366,912) | |
6,520,831) | |
4,284,235) | |
4,303,331) | |
4,313,221) | |
4,318,559) | |
4,818,570) | |
4,798,371) | |
4,788,147) | |
4,861,895) | |
5,255,156) | |
2,653,560) | |
2,653,008) | |
|
|
养老金和其他退休后福利 |
807,124) | |
770,032) | |
639,939) | |
904,332) | |
959,741) | |
997,392) | |
1,055,638) | |
1,777,137) | |
1,843,209) | |
1,864,506) | |
1,887,414) | |
1,320,167) | |
1,366,814) | |
1,261,493) | |
1,304,379) | |
895,197) | |
937,938) | |
958,937) | |
1,177,605) | |
1,351,106) | |
1,363,466) | |
1,391,820) | |
1,406,082) | |
1,787,311) | |
1,766,209) | |
1,806,366) | |
|
|
递延所得税 |
1,751,321) | |
1,778,074) | |
307,044) | |
448,583) | |
558,986) | |
568,369) | |
553,981) | |
416,223) | |
420,699) | |
413,891) | |
382,528) | |
497,920) | |
569,582) | |
178,454) | |
193,066) | |
277,212) | |
286,622) | |
265,418) | |
234,858) | |
113,799) | |
137,196) | |
212,334) | |
221,790) | |
159,666) | |
50,809) | |
55,079) | |
|
|
其他责任 |
898,703) | |
895,789) | |
521,897) | |
583,228) | |
600,452) | |
618,081) | |
639,355) | |
631,702) | |
631,825) | |
577,325) | |
539,089) | |
468,235) | |
532,750) | |
501,610) | |
438,489) | |
456,293) | |
449,696) | |
471,839) | |
526,089) | |
569,209) | |
609,235) | |
341,195) | |
336,931) | |
327,033) | |
304,583) | |
311,634) | |
|
|
非流动负债 |
15,483,008) |
|
15,682,795) |
|
11,224,705) |
|
8,165,797) |
|
8,369,704) |
|
8,447,783) |
|
8,831,027) |
|
9,396,970) |
|
9,498,042) |
|
9,913,445) |
|
10,461,287) |
|
10,384,244) |
|
10,610,366) |
|
9,308,469) |
|
8,456,765) |
|
5,912,937) |
|
5,977,587) |
|
6,009,415) |
|
6,257,111) |
|
6,852,684) |
|
6,908,268) |
|
6,733,496) |
|
6,826,698) |
|
7,529,166) |
|
4,775,161) |
|
4,826,087) |
|
|
|
负债合计 |
21,186,411) |
|
21,181,503) |
|
17,084,023) |
|
13,572,461) |
|
13,627,195) |
|
11,731,026) |
|
11,927,530) |
|
12,433,617) |
|
12,705,125) |
|
13,241,668) |
|
13,609,660) |
|
14,057,853) |
|
14,701,488) |
|
13,465,797) |
|
11,608,538) |
|
9,461,887) |
|
9,486,521) |
|
9,317,936) |
|
9,454,594) |
|
10,361,201) |
|
10,445,971) |
|
10,200,620) |
|
10,222,558) |
|
10,577,607) |
|
7,200,635) |
|
7,320,325) |
|
|
|
系列优先股，面值 50 美元;未发布 |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
—) | |
|
|
普通股，面值 50 美元 |
90,523) | |
90,523) | |
90,523) | |
90,523) | |
90,523) | |
90,523) | |
90,523) | |
90,523) | |
90,523) | |
90,523) | |
90,523) | |
90,523) | |
90,523) | |
90,523) | |
90,523) | |
90,523) | |
90,523) | |
90,523) | |
90,523) | |
90,523) | |
90,523) | |
90,523) | |
90,523) | |
90,523) | |
90,523) | |
90,523) | |
|
|
额外资本 |
377,871) | |
360,443) | |
327,307) | |
363,367) | |
344,312) | |
358,677) | |
329,619) | |
374,497) | |
385,049) | |
428,329) | |
416,585) | |
452,157) | |
455,862) | |
464,440) | |
462,086) | |
529,143) | |
521,854) | |
503,052) | |
496,592) | |
528,197) | |
534,003) | |
528,956) | |
543,879) | |
577,562) | |
597,197) | |
618,335) | |
|
|
留存收益 |
16,102,883) | |
15,878,565) | |
15,661,808) | |
15,704,238) | |
15,488,764) | |
15,233,799) | |
14,915,497) | |
14,429,912) | |
14,072,152) | |
13,738,533) | |
13,530,666) | |
13,348,291) | |
13,094,252) | |
13,003,084) | |
12,777,538) | |
12,427,212) | |
12,114,448) | |
11,902,300) | |
11,625,975) | |
11,373,676) | |
11,095,717) | |
11,127,641) | |
10,930,348) | |
10,725,262) | |
10,579,635) | |
10,427,245) | |
|
|
累计其他综合亏损 |
(1,479,669) | |
(1,843,780) | |
(1,543,198) | |
(1,531,260) | |
(1,545,093) | |
(1,605,490) | |
(1,566,727) | |
(2,156,290) | |
(2,130,506) | |
(2,388,472) | |
(2,558,875) | |
(2,195,462) | |
(1,945,732) | |
(2,130,594) | |
(2,059,048) | |
(1,728,915) | |
(1,795,497) | |
(1,775,983) | |
(1,763,086) | |
(1,649,038) | |
(1,767,728) | |
(1,824,503) | |
(1,924,204) | |
(2,292,833) | |
(2,411,144) | |
(2,185,472) | |
|
|
库存股，按成本价计算 |
(5,769,228) | |
(5,723,230) | |
(5,688,429) | |
(5,667,002) | |
(5,623,424) | |
(5,586,728) | |
(5,370,605) | |
(5,346,440) | |
(5,311,236) | |
(5,339,949) | |
(5,364,916) | |
(5,399,519) | |
(5,364,730) | |
(5,330,837) | |
(5,309,130) | |
(5,307,985) | |
(5,116,119) | |
(4,618,512) | |
(4,590,138) | |
(4,473,005) | |
(4,439,114) | |
(4,397,677) | |
(4,378,897) | |
(4,358,375) | |
(4,328,502) | |
(4,303,350) | |
|
|
股东权益 |
9,322,380) |
|
8,762,521) |
|
8,848,011) |
|
8,959,866) |
|
8,755,082) |
|
8,490,781) |
|
8,398,307) |
|
7,392,202) |
|
7,105,982) |
|
6,528,964) |
|
6,113,983) |
|
6,295,990) |
|
6,330,175) |
|
6,096,616) |
|
5,961,969) |
|
6,009,978) |
|
5,815,209) |
|
6,101,380) |
|
5,859,866) |
|
5,870,353) |
|
5,513,401) |
|
5,524,940) |
|
5,261,649) |
|
4,742,139) |
|
4,527,709) |
|
4,647,281) |
|
|
|
非控制性权益 |
12,096) | |
10,883) | |
11,909) | |
12,993) | |
13,198) | |
15,064) | |
15,363) | |
15,727) | |
16,322) | |
15,285) | |
14,546) | |
11,437) | |
12,326) | |
6,176) | |
6,183) | |
6,070) | |
5,957) | |
5,726) | |
5,627) | |
5,930) | |
5,809) | |
5,719) | |
5,697) | |
5,587) | |
3,269) | |
3,308) | |
|
|
权益合计 |
9,334,476) |
|
8,773,404) |
|
8,859,920) |
|
8,972,859) |
|
8,768,280) |
|
8,505,845) |
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8,413,670) |
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7,407,929) |
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7,122,304) |
|
6,544,249) |
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6,128,529) |
|
6,307,427) |
|
6,342,501) |
|
6,102,792) |
|
5,968,152) |
|
6,016,048) |
|
5,821,166) |
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6,107,106) |
|
5,865,493) |
|
5,876,283) |
|
5,519,210) |
|
5,530,659) |
|
5,267,346) |
|
4,747,726) |
|
4,530,978) |
|
4,650,589) |
|
|
|
负债和权益合计 |
30,520,887) |
|
29,954,907) |
|
25,943,943) |
|
22,545,320) |
|
22,395,475) |
|
20,236,871) |
|
20,341,200) |
|
19,841,546) |
|
19,827,429) |
|
19,785,917) |
|
19,738,189) |
|
20,365,280) |
|
21,043,989) |
|
19,568,589) |
|
17,576,690) |
|
15,477,935) |
|
15,307,687) |
|
15,425,042) |
|
15,320,087) |
|
16,237,484) |
|
15,965,181) |
|
15,731,279) |
|
15,489,904) |
|
15,325,333) |
|
11,731,613) |
|
11,970,914) |
|
根据报告：
10-Q (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-K (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-Q (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-K (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31), 10-Q (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-K (报告日期： 2020-06-30), 10-Q (报告日期： 2020-03-31), 10-Q (报告日期： 2019-12-31), 10-Q (报告日期： 2019-09-30), 10-K (报告日期： 2019-06-30), 10-Q (报告日期： 2019-03-31), 10-Q (报告日期： 2018-12-31), 10-Q (报告日期： 2018-09-30), 10-K (报告日期： 2018-06-30), 10-Q (报告日期： 2018-03-31), 10-Q (报告日期： 2017-12-31), 10-Q (报告日期： 2017-09-30), 10-K (报告日期： 2017-06-30), 10-Q (报告日期： 2017-03-31), 10-Q (报告日期： 2016-12-31), 10-Q (报告日期： 2016-09-30).
分析显示，该公司的财务状况在所观察的时间段内经历了显著的变化。流动负债逐渐增加，从2016年底的2,425,474千美元逐步上升至2022年底的5,406,403千美元，显示短期支付压力有所增加。但同期，流动资产与流动负债的比例维持较为平衡，反映一定的流动性管理能力。
长期债务方面，虽然在2016年底为2,653,560千美元，但到2022年已显著上升至12,025,860千美元，表明公司在扩展经营或进行重大投资时依赖大量的长期融资。这一趋势伴随着非流动负债的不断增长，反映出公司资产负债结构逐渐偏向长期负债，潜在的财务杠杆风险值得关注。
股东权益方面，整体呈现上升趋势，从2016年底的4,640,281千美元提升至2022年底的9,332,380千美元，反映公司净资产有所增强。这一增长部分由留存收益的稳步上升推动，显示公司利润积累稳定，财务基础不断夯实。与此同时，累计其他综合亏损持续存在，数据显示公司在部分年份出现的货币化亏损及汇兑差异等影响了整体的所有者权益。
资产方面，存货和应收账款的逐渐增加表明公司业务规模持续扩展，但也可能带来现金流压力。应付账款虽出现波动，但整体稳定，显示供应链管理保持一定水平。值得注意的是，递延所得税负债在某些时期显著增加，可能反映税务策略或相关税务政策调整对公司的影响。
盈利性方面，从留存收益和权益变化来看，公司在2020年后表现出盈利能力的提升，特别是在2021年和2022年，利润水平明显改善。尽管如此，养老金和其他退休后福利负债也随之增长，反映出公司面临日益增加的退休责任负担。此外，非控制性权益规模相对较小，但也显示出一定的股东结构及控制权安排变化。
整体而言，该公司通过不断增加负债以支撑扩张，净资产在稳步增长，盈利能力增强，但高杠杆风险、养老金负债压力和货币化亏损等潜在风险因素亦逐步显现，需持续关注其财务结构调整以及流动性与偿债能力的变化。未来的财务稳定性将在很大程度上依赖于公司对债务管理、利润持续增长及负债结构优化的能力。
