Cisco Systems Inc.、合并资产负债表结构：负债和股东权益（季度数据）
|
|
2025年4月26日 |
|
2025年1月25日 |
|
2024年10月26日 |
|
2024年7月27日 |
|
2024年4月27日 |
|
2024年1月27日 |
|
2023年10月28日 |
|
2023年7月29日 |
|
2023年4月29日 |
|
2023年1月28日 |
|
2022年10月29日 |
|
2022年7月30日 |
|
2022年4月30日 |
|
2022年1月29日 |
|
2021年10月30日 |
|
2021年7月31日 |
|
2021年5月1日 |
|
2021年1月23日 |
|
2020年10月24日 |
|
2020年7月25日 |
|
2020年4月25日 |
|
2020年1月25日 |
|
2019年10月26日 |
|
2019年7月27日 |
|
2019年4月27日 |
|
2019年1月26日 |
|
2018年10月27日 |
|
|
|
短期债务 |
5.36% | |
9.40% | |
10.02% | |
9.12% | |
9.67% | |
4.88% | |
1.00% | |
1.70% | |
1.77% | |
1.30% | |
1.34% | |
1.17% | |
1.08% | |
2.65% | |
0.53% | |
2.57% | |
2.13% | |
5.23% | |
5.27% | |
3.17% | |
4.93% | |
1.66% | |
4.32% | |
10.42% | |
7.99% | |
9.50% | |
6.87% | |
|
|
应付帐款 |
1.89% | |
1.57% | |
1.62% | |
1.85% | |
1.67% | |
1.83% | |
2.11% | |
2.27% | |
2.50% | |
2.43% | |
2.49% | |
2.43% | |
2.47% | |
2.23% | |
2.36% | |
2.42% | |
2.60% | |
1.95% | |
2.41% | |
2.34% | |
2.62% | |
2.14% | |
2.18% | |
2.11% | |
2.08% | |
1.62% | |
1.71% | |
|
|
应交所得税 |
1.52% | |
1.55% | |
1.70% | |
1.16% | |
1.52% | |
1.85% | |
2.41% | |
4.16% | |
3.21% | |
2.30% | |
0.96% | |
1.02% | |
0.92% | |
0.89% | |
0.85% | |
0.82% | |
0.80% | |
0.80% | |
0.85% | |
0.88% | |
1.15% | |
0.91% | |
0.86% | |
1.17% | |
0.98% | |
1.08% | |
1.03% | |
|
|
应计薪酬 |
2.68% | |
2.72% | |
2.32% | |
2.90% | |
2.61% | |
3.18% | |
3.08% | |
3.91% | |
3.44% | |
3.33% | |
3.12% | |
3.53% | |
3.27% | |
3.57% | |
3.37% | |
3.92% | |
3.54% | |
3.45% | |
3.13% | |
3.29% | |
3.22% | |
2.97% | |
2.96% | |
3.29% | |
2.95% | |
2.54% | |
2.49% | |
|
|
递延收入 |
13.43% | |
13.18% | |
12.66% | |
13.06% | |
12.81% | |
13.85% | |
13.98% | |
13.66% | |
13.58% | |
13.68% | |
13.52% | |
13.60% | |
13.20% | |
13.01% | |
12.52% | |
12.46% | |
12.24% | |
12.08% | |
11.86% | |
12.02% | |
11.72% | |
11.76% | |
11.51% | |
10.91% | |
10.40% | |
9.74% | |
9.14% | |
|
|
其他流动负债 |
3.92% | |
4.55% | |
4.55% | |
4.54% | |
4.34% | |
4.91% | |
4.79% | |
5.04% | |
4.93% | |
5.40% | |
5.33% | |
5.53% | |
5.09% | |
5.14% | |
4.59% | |
4.74% | |
4.53% | |
5.01% | |
4.88% | |
5.00% | |
4.75% | |
4.98% | |
4.76% | |
4.52% | |
4.29% | |
4.30% | |
3.82% | |
|
|
流动负债 |
28.80% |
|
32.97% |
|
32.87% |
|
32.62% |
|
32.61% |
|
30.49% |
|
27.37% |
|
30.74% |
|
29.45% |
|
28.43% |
|
26.75% |
|
27.28% |
|
26.02% |
|
27.49% |
|
24.21% |
|
26.93% |
|
25.84% |
|
28.52% |
|
28.41% |
|
26.71% |
|
28.38% |
|
24.43% |
|
26.59% |
|
32.43% |
|
28.69% |
|
28.77% |
|
25.05% |
|
|
|
长期债务，不包括流动部分 |
19.08% | |
16.17% | |
15.91% | |
15.77% | |
16.34% | |
6.59% | |
6.74% | |
6.54% | |
6.83% | |
7.97% | |
8.20% | |
8.95% | |
9.07% | |
9.51% | |
9.37% | |
9.25% | |
10.15% | |
9.99% | |
10.07% | |
12.21% | |
12.67% | |
16.03% | |
15.67% | |
14.80% | |
16.36% | |
15.51% | |
17.38% | |
|
|
应交所得税 |
1.56% | |
1.45% | |
2.73% | |
3.20% | |
2.33% | |
3.35% | |
5.86% | |
5.65% | |
6.90% | |
6.90% | |
8.42% | |
8.22% | |
8.29% | |
8.09% | |
8.91% | |
8.76% | |
8.78% | |
8.46% | |
9.25% | |
9.32% | |
9.07% | |
9.10% | |
9.64% | |
9.13% | |
8.26% | |
7.57% | |
7.79% | |
|
|
递延收入 |
9.94% | |
9.72% | |
9.64% | |
9.83% | |
9.53% | |
11.62% | |
11.99% | |
11.43% | |
11.29% | |
11.29% | |
11.22% | |
11.15% | |
10.82% | |
10.66% | |
10.48% | |
10.27% | |
10.01% | |
9.72% | |
9.69% | |
9.53% | |
8.69% | |
8.90% | |
8.60% | |
7.98% | |
7.54% | |
7.11% | |
6.81% | |
|
|
其他长期负债 |
2.26% | |
2.18% | |
2.14% | |
2.04% | |
1.97% | |
2.23% | |
2.27% | |
2.10% | |
2.17% | |
2.14% | |
2.13% | |
2.09% | |
2.26% | |
2.34% | |
2.54% | |
2.45% | |
2.40% | |
2.38% | |
2.42% | |
2.26% | |
2.13% | |
2.25% | |
2.27% | |
1.34% | |
1.31% | |
1.23% | |
1.38% | |
|
|
长期负债 |
32.85% |
|
29.52% |
|
30.42% |
|
30.84% |
|
30.18% |
|
23.79% |
|
26.86% |
|
25.71% |
|
27.19% |
|
28.29% |
|
29.97% |
|
30.41% |
|
30.44% |
|
30.61% |
|
31.30% |
|
30.73% |
|
31.34% |
|
30.56% |
|
31.43% |
|
33.32% |
|
32.55% |
|
36.28% |
|
36.19% |
|
33.24% |
|
33.48% |
|
31.42% |
|
33.36% |
|
|
|
负债合计 |
61.65% |
|
62.49% |
|
63.29% |
|
63.46% |
|
62.79% |
|
54.29% |
|
54.23% |
|
56.45% |
|
56.63% |
|
56.73% |
|
56.72% |
|
57.69% |
|
56.46% |
|
58.10% |
|
55.51% |
|
57.67% |
|
57.18% |
|
59.08% |
|
59.84% |
|
60.02% |
|
60.93% |
|
60.70% |
|
62.78% |
|
65.67% |
|
62.17% |
|
60.19% |
|
58.41% |
|
|
|
优先股，面值0.001美元;未发行且未发行 |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
0.00% | |
|
|
普通股和额外实收资本，面值 0.001 美元 |
39.17% | |
38.33% | |
37.29% | |
36.81% | |
36.86% | |
44.48% | |
45.10% | |
43.48% | |
44.74% | |
45.31% | |
46.19% | |
45.44% | |
45.89% | |
44.87% | |
44.41% | |
43.43% | |
44.68% | |
43.61% | |
43.54% | |
43.44% | |
44.52% | |
44.92% | |
43.59% | |
41.17% | |
41.71% | |
40.37% | |
39.74% | |
|
|
留存收益（累计赤字） |
0.13% | |
0.41% | |
0.54% | |
0.87% | |
1.67% | |
2.73% | |
2.72% | |
1.61% | |
0.27% | |
-0.38% | |
-0.64% | |
-1.40% | |
-0.78% | |
-2.13% | |
0.58% | |
-0.67% | |
-1.55% | |
-2.46% | |
-2.90% | |
-2.91% | |
-4.24% | |
-4.85% | |
-5.50% | |
-6.04% | |
-2.96% | |
0.53% | |
3.01% | |
|
|
累计其他综合亏损 |
-0.95% | |
-1.23% | |
-1.12% | |
-1.15% | |
-1.33% | |
-1.49% | |
-2.05% | |
-1.55% | |
-1.65% | |
-1.65% | |
-2.28% | |
-1.73% | |
-1.58% | |
-0.84% | |
-0.49% | |
-0.43% | |
-0.31% | |
-0.23% | |
-0.47% | |
-0.55% | |
-1.21% | |
-0.77% | |
-0.88% | |
-0.81% | |
-0.92% | |
-1.08% | |
-1.16% | |
|
|
权益合计 |
38.35% |
|
37.51% |
|
36.71% |
|
36.54% |
|
37.21% |
|
45.71% |
|
45.77% |
|
43.55% |
|
43.37% |
|
43.27% |
|
43.28% |
|
42.31% |
|
43.54% |
|
41.90% |
|
44.49% |
|
42.33% |
|
42.82% |
|
40.92% |
|
40.16% |
|
39.98% |
|
39.07% |
|
39.30% |
|
37.22% |
|
34.33% |
|
37.83% |
|
39.81% |
|
41.59% |
|
|
|
负债和权益合计 |
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
100.00% |
|
根据报告：
10-Q (报告日期： 2025-04-26), 10-Q (报告日期： 2025-01-25), 10-Q (报告日期： 2024-10-26), 10-K (报告日期： 2024-07-27), 10-Q (报告日期： 2024-04-27), 10-Q (报告日期： 2024-01-27), 10-Q (报告日期： 2023-10-28), 10-K (报告日期： 2023-07-29), 10-Q (报告日期： 2023-04-29), 10-Q (报告日期： 2023-01-28), 10-Q (报告日期： 2022-10-29), 10-K (报告日期： 2022-07-30), 10-Q (报告日期： 2022-04-30), 10-Q (报告日期： 2022-01-29), 10-Q (报告日期： 2021-10-30), 10-K (报告日期： 2021-07-31), 10-Q (报告日期： 2021-05-01), 10-Q (报告日期： 2021-01-23), 10-Q (报告日期： 2020-10-24), 10-K (报告日期： 2020-07-25), 10-Q (报告日期： 2020-04-25), 10-Q (报告日期： 2020-01-25), 10-Q (报告日期： 2019-10-26), 10-K (报告日期： 2019-07-27), 10-Q (报告日期： 2019-04-27), 10-Q (报告日期： 2019-01-26), 10-Q (报告日期： 2018-10-27).
从所提供的季度财务数据可以观察到，公司的负债结构经历了一定的变化，反映出财务策略和偿债能力的调整趋势。在短期债务方面，其占比在2018年10月到2020年初有一定的波动，尤其是在2020年初呈现下降趋势至1.66%，随后略有回升，但总体维持较低水平，显示公司在应对短期债务压力方面趋于谨慎或改善偿债能力。应付账款比例总体保持稳定，波动幅度较小，表明应付账款管理保持较为稳定，对营运资金的影响有限。应交所得税比例则表现出一定的上升趋势，尤其在2021年达到最高的4.16%，之后逐步下降，可能反映税负压力的变化或税务策略的调整。
在递延收入方面，占比逐渐上升，从2018年的9.14%提升至2023年十月的13.66%，表明公司通过递延收入增加未来确认收入的潜力，可能配合其收入确认策略或长期合同的增长。同时，其他流动负债占比相对稳定，反映出流动负债的管理较为稳健。
关于长期负债结构，数据显示其占比在2018年至2020年期间略有减少，至2020年初降至约30%，随后逐步回升至2024年，特别是在2024年第一季度达到了最高的32.85%。这表明公司在债务结构调整上偏向于增加长期负债比例，以优化资本结构或应对融资需求的变化。负债合计占比在2018年底至2024年逐渐变化，反映整体负债水平在合理范围内波动，未出现明显的激增或大幅削减。长期债务占比亦表现为逐步下降后回升的趋势，显示出公司对长短期债务管理的动态调整。
权益结构方面，普通股及额外实收资本在总资产中的占比持续上升，从2018年的39.74%逐步升至2024年，显示股东权益逐渐强化，可能与公司盈利能力改善或资本市场融资策略有关。留存收益的占比经历了从正转负再回正的波动，尤其在2019年出现明显的赤字，随后逐步改善，至2023年略有回升，表明公司在收益分配和利润留存方面进行了调整，增强了自有资本水平。
整体来看，该公司在债务管理方面趋于稳健，逐步调整长期债务比例，以实现资本结构的优化。权益方面的增强也为其提供了更好的财务弹性。未来，持续关注递延收入比例和债务结构的变化，将有助于评估公司财务稳定性和盈利持续性。
